常州光洋轴承股份有限公司
2018 年度
控股股东及其他关联人资金占用情况的
专项说明
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专项说明
控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表 1
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关于常州光洋轴承股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联人资金占用情况的专项说明
XYZH/2019BJA80163
常州光洋轴承股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了常州光洋轴承股份有限公司（以下简称光洋股
份公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2018 年 4 月 23 日出具了 XYZH/2019BJA80146 号无保留意见的审
计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及深
圳证券交易所相关披露的要求，光洋股份公司编制了本专项说明所附的光洋股份公司 2018
年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是光洋股份公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计光洋股份公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对光洋股份公司 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计光洋股份公司 2018 年度财务报表时光洋股份公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解光洋股份公司 2018 年度控股股东及其他关联人资金占用情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供光洋股份公司为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王勇
中国注册会计师：陈军
中国 北京 二〇一九年四月二十三日
附件一
2018年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
上市公司名称：常州光洋轴承股份有限公司 单位：万元
上市公司核算的 2018年期初占用 2018年度占用累 2018年度偿还累 2018年期末占
资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 占用形成原因 占用性质
会计科目 资金余额 计发生金额 计发生金额 用资金余额
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计 - - - - -
天津中德传动有限公司 公司非控股股东实际控制的公司 应收账款 232.22 702.42 860.31 74.33 商品销售 经营性占用
关联自然人及其控制
的法人
小计 - - - 232.22 702.42 860.31 74.33 - -
其他关联人及其附属
企业
小计 - - - - -
上市公司的子公司及
其附属企业
小计 - - - - -
合计 - - - 232.22 702.42 860.31 74.33 - -
企业负责人： 程上楠 主管会计工作的负责人：程上楠 会计机构负责人：毛丽琴
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