目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—12 页
郴州市金贵银业股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指
引的规定，将本公司募集资金 2018 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 首次公开发行股票募集资金
1. 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕45 号文核准，并经贵所同意，本公司由
主承销商招商证券股份有限公司采用承销团余额包销的方式，向社会公众公开发行人民币普
通股（A 股）股票 5,256.8462 万股，发行价为每股人民币 14.35 元，共计募集资金 75,435.74
万元，坐扣承销和保荐费用 5,370.04 万元后的募集资金为 70,065.70 万元，已由招商证券
股份有限公司于 2014 年 1 月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股
说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费
用 1,102.13 万元后，本次募集资金净额为 68,963.57 万元。上述募集资金到位情况业经天
健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2014〕2-1 号）。
2. 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 64,308.74 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 313.61 万元；2018 年度实际使用募集资金 4,963.40 万元，2018 年度
收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 14.19 万元；累计已使用募集资金
69,272.14 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 327.80 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 19.24 万元（包括累计收到的银行存
款利息扣除银行手续费等的净额）。
(二) 2017 年非公开发行 A 股股票
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1. 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕91 号文核准，并经贵所同意，本公司由
主承销商招商证券股份有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股
（A 股）股票 6,169.6556 万股，发行价为每股人民币 19.77 元，共计募集资金 121,974.09
万元，坐扣承销和保荐费用 2,450 万元（含税）后的募集资金为 119,524.09 万元，已由主
承销商招商证券股份有限公司于 2017 年 4 月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上
网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相
关的新增外部费用 142.17 万元（含税）及前期预付的保荐费 150 万元（含税）后，本次募
集资金净额为 119,386.79 万元（其中发行费用增值税进项税额 154.87 万元）。上述募集资
金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健
验〔2017〕2-13 号）。
2. 募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 50,231.29 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银
行手续费等的净额为 76.63 万元；2018 年度实际使用募集资金 13,444.09 万元，暂时使用
闲置募集资金补充流动资金 54,459.00 万元，2018 年度收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为 17.18 万元；累计已使用募集资金 63,675.38 万元，累计收到的银行存款利息
扣除银行手续费等的净额为 93.81 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 55,805.22 万元（包括临时补充流动
资金 54,459.00 万元以及累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 首次公开发行股票
1. 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《郴州市金贵银业股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构招商证券股份有限公司于 2014 年 2 月 20 日分别与交通银行郴
州分行、中国民生银行股份有限公司长沙分行、中国工商银行股份有限公司郴州北湖支行、
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中国银行股份有限公司郴州分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义
务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集
资金时已经严格遵照履行。
2. 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司首次公开发行股票有 4 个募集资金专户，资金存放情
况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
交通银行郴州分行 437680000018019888828 304.60
该募集资金账户期
中国民生银行股份有限公司长沙分行 310104210014492 0.00 末尚有自有资金转
入的 5.01 万元。
中国工商银行股份有限公司郴州北湖支行 1911021019200266668 439.53
中国银行股份有限公司郴州分行 610660383935 191,638.61
合 计 192,382.74
(二) 2017 年非公开发行 A 股股票
1. 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》
及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的
规定，结合公司实际情况，制定了《郴州市金贵银业股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金专户，并连同保荐机构招商证券股份有限公司于 2017 年 4 月 28 日分别与交通银行郴
州分行、中国建设银行股份有限公司郴州南大支行、中国工商银行股份有限公司郴州北湖支
行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券
交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2. 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本公司有 2017 年非公开发行 A 股股票 3 个募集资金专户，剩
余募集资金（不含临时补充流动资金）存放情况如下：
单位：人民币元
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开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
交通银行郴州分行 437899991019999999960 22,521.91
中国工商银行股份有限公司郴州北湖支行 1911021019050066991 5,512.55
中国建设银行股份有限公司郴州南大支行 43050170383609881588 13,434,157.41
合 计 13,462,191.87
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. IPO 募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2. 非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件 2。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. 偿还银行借款无法单独核算效益。
2. 国家级企业技术中心建设项目主要是公司技术开发等投入，无法单独核算效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件 3。
(二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司变更后的募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。
(三) 募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1. IPO 募集资金使用情况对照表
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2. 非公开发行股票募集资金使用情况对照表
3. 变更募集资金投资项目情况表
郴州市金贵银业股份有限公司
二〇一九年四月二十九日
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附件 1
IPO 募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：郴州市金贵银业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 68,963.57 本年度投入募集资金总额 4,963.39
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 24,159.20 已累计投入募集资金总额 69,272.14
累计变更用途的募集资金总额比例 35.03%
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1. 白 银 升 级 技
否 27,461.40 27,461.40 27,627.01 100.60 2016 年 3 月 31 日 2,752.91 否[注 1] 否
改工程项目
2.5 万 t/a 铅冰
铜渣资源综合 否 17,347.30 17,347.30 9.26 17,175.29 99.01 2017 年 3 月 31 日 2,698.85 否[注 2] 否
利用项目
3. 中 国 银 都 —
是 22,226.00 22,226.00 4,954.14 24,469.84 110.10 2018 年 1 月 31 日 55.94 否[注 3] 是
金贵白银城
4. 变 更 项 目 后
根据实际情况 是 1,933.20
统筹安排资金
合 计 － 68,967.90 67,034.70 4,963.40 69,272.14
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[注 1]：白银升级技改工程项目投产后部分原料供应紧张、对附含金属的回收因技术上尚不完全成熟，部分有价金属
难以形成产品销售；
[注 2]：5 万 t/a 铅冰铜渣资源综合利用项目由于本年度环保政策要求铅冰铜的购销双方需要办理环保手续，对铅冰
铜的采购造成的一定程度的限制，且本公司自有的铅冰铜满足不了自身生产的需求，同时因本期公司资金紧张问题，
导致原材料供应不足，使得本项目尚未完全达产；
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
[注 3]：中国银都—金贵白银城项目原计划 2017 年 9 月 30 日投产，由于地下工程出现溶洞导致工期延长，已于 2018
年 1 月 31 日投产。中国银都—金贵白银城项目的设计初衷为创建一个集白银工艺品和工业产品深加工、白银产品交
易、白银旅游产品生产与销售以及白银和白银产品生产过程、工业旅游于一体的高科技企业园区。目前该项目的生产
能力已达到预期效果，但由于旅游示范点的资质正在文旅厅办理中，预计 2019 年 7 月办理完毕，因此本期暂未有大
量的旅游团进行参观，且相关的配套部分未完全完工，导致本期该项目的效益尚未完全达产。
随着国家环保法律法规的不断完善，环保监管越来越严格，众多环保没有达标的小冶炼企业相继“关、停、并、转”，
导致原募投项目生产所需主要原材料“次氧化锌烟灰”的市场供应量大幅减少，继续实施原项目将面临原材料供应不
项目可行性发生重大变化的情况说明 足及采购成本大幅上涨的风险；同时由于全国电锌产能过剩，电锌的市场价格波动较大，近几年来一直呈现震荡下跌
的趋势，进一步压缩了项目的盈利空间。因此继续投资该项目将不利于公司的经济收益和股东的利益最大化，影响公
司盈利能力，难以发挥募集资金应有的功效。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
根据公司 2014 年 2 月 27 日第二届董事会第十三次会议审议通过的《关于使用募集资金置换先期投入的议案》以及其
募集资金投资项目先期投入及置换情况
他相关程序，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 18,449.42 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金 24.25 万元（包含利息收入及手续费支出，其中有 5.01 万元为自筹资金）将继续用于募投项目
尚未使用的募集资金用途及去向
建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
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附件 2
非公开发行股票募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：郴州市金贵银业股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 119,386.79 本年度投入募集资金总额 13,444.09
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 63,675.38
累计变更用途的募集资金总额比例
是否 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
已变更项目 投资总额 累计投入金额 投资进度(%) 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
（含部分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
1.2000t/a 高纯
银清洁提取扩 否 44,554.82 44,554.82 4,502.16 13,565.11 30.45 2019 年 12 月 31 日 否
建项目
2. 国家级企业
技术中心建设 否 18,717.10 18,717.10 5,622.97 11,410.49 60.96 2019 年 12 月 31 日 否
项目
3. 3 万 t/a 二次
锑资源综合利 否 20,660.00 20,660.00 3,318.96 3,399.78 16.46 2019 年 12 月 31 日 否
用项目
4. 偿还银行贷
否 35,300.00 35,300.00 35,300.00 100.00 否
款
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承诺投资项目 119,231.92
119,231.92 13,444.09 63,675.38
小计 [注]
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
根据公司 2017 年 5 月 11 日召开第三届董事会第三十三次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资项目先期投入及置换情况
自筹资金的议案》，本公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 27,482.35 万元。
根据公司 2017 年 5 月 11 日第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
的议案》，同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用
70,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自 2017 年 5 月 11 日起不超过 12 个月。截至 2018 年 5 月 2
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 日，公司已将人民币 70,000 万元归还至公司募集资金专户。根据公司 2018 年 5 月 3 日第四届董事会第八次会议审议
通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证满足募集资金投资项目建设的资金
需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用 56,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自 2018
年 5 月 3 日起不超过 12 个月。截至 2018 年 12 月 31 日，暂时使用闲置募集资金补充流动资金 54,459 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
除暂时补充流动资金 54,459 万元外，截至 2018 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 63,675.38 万元，期末募集
尚未使用的募集资金用途及去向
资金账户实际余额 1,346.22 万元（包含利息收入及手续费支出）均存放在公司募集资金专用账户中。
上海汐麟投资管理有限公司（以下简称“上海汐麟”）与本公司因保证合同纠纷一案，上海汐麟于 2018 年 11 月 6 日
向北京市第三中级人民法院申请财产保全，冻结了本公司 5 个银行账号共 1937 余万元银行存款，其中有 3 个账户为
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 2017 年非公开发行 A 股股票的募集资金专户。2019 年 1 月 14 日，北京市第三中级人民法院依照《最高人民法院关于
适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第一百六十六条第一款第二项之规定，作出民事裁定书【(2018）京 03 民
初 795 号之一】，解除对本公司冻结账户的保全措施。
注：募集资金承诺投资总额为不含增值税进项税额的募集资金总额。
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附件 3
变更募集资金投资项目情况表
2018 年度
编制单位：郴州市金贵银业股份有限公司 单位：人民币万元
变更后项目 截至期末实际 截至期末 变更后的项目可行
对应的 本年度 项目达到预定可使 本年度 是否达到
变更后的项目 拟投入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 性是否发生重大变
原承诺项目 实际投入金额 用状态日期 实现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 化
5 万 t/a 次氧
中国银都—金
化锌烟灰资源 22,226.00 4,954.14 24,469.84 110.10 2018 年 1 月 31 日 55.94 否 否
贵白银城
利用项目
合 计 22,226.00 4,954.14 24,469.84
为适应市场环境的变化、提高募集资金使用效率、进一步提升公司竞争力和盈利能力，2015 年 2 月 13 日，本公司第三届董事
会第八次会议及公司第三届监事会第四次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，独立董事发表了《关于变更募
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
集资金投资项目的独立意见》，并经 2015 年第一次临时股东大会决议通过《关于变更募集资金投资项目的议案》，根据议案公司
拟终止实施“5 万 t/a 次氧化锌烟灰资源利用项目”。
中国银都—金贵白银城项目原计划 2017 年 9 月 30 日投产，由于地下工程出现溶洞导致工期延长，已于 2018 年 1 月 31 日投产。
中国银都—金贵白银城项目的设计初衷为创建一个集白银工艺品和工业产品深加工、白银产品交易、白银旅游产品生产与销售
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 以及白银和白银产品生产过程、工业旅游于一体的高科技企业园区。目前该项目的生产能力已达到预期效果，但由于旅游示范
点的资质正在文旅厅办理中，预计 2019 年 7 月办理完毕，因此本期暂未有大量的旅游团进行参观，且相关的配套部分未完全完
工，导致本期该项目的效益尚未完全达产。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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