国信证券股份有限公司关于山东龙大肉食品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法规、通知的要求，作为山东龙大肉
食品股份有限公司（以下简称“龙大肉食”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保
荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）对龙大肉食 2018 年度募
集资金存放与使用情况进行了核查，现将核查情况汇报如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员、内部审计、注册
会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金存
放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告、以及各项业务和管
理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况
等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】575 号文《 关于核准山东
龙大肉食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同
意，由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售和网上按市值
申购方式向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行，发行人民币普通股(A
股)5,459.00 万股，其中，网下发行 545.90 万股，网上发行 4,913.10 万股，发行价
格为 9.79 元/股，发行人发行新股募集资金总额为 534,436,100.00 元，扣除发行费
用 36,499,624.50 元后，募集资金净额为 497,936,475.50 元。
截至 2014 年 6 月 23 日，公司将上述募集资金全部存入募集资金专户兴业银行
股份有限公司烟台开发区支行，专户账号 378020100100056995。上述募集资金到
位情况已经北京天圆全会计师事务所 (特殊普通合伙)验证并出具天圆全验字
[2014]00070017 号《验资报告》。
公司于 2014 年 7 月 22 日，根据《山东龙大肉食品股份有限公司第二届董事会
第七次会议》，将募集资金 437,592,475.50 元，对烟台龙大养殖有限公司（简称“龙
大养殖”）进行增资，将该项资金划转至兴业银行股份有限公司烟台开发区支行募
集资金专户，账号 378020100100057066。上述资金到位情况已由北京天圆全会计
师事务所（特殊普通合伙）审验并出具天圆全验字[2014]00070020 号《验资报告》。
公司于 2014 年 7 月 23 日，根据《山东龙大肉食品股份有限公司第二届董事会
第七次会议》，将募集资金 60,344,000.00 元，对聊城龙大肉食品有限公司（简称“聊
城龙大”）进行增资，将该项资金划转至中国建设银行莱阳支行募集资金专户，账
号 37001666070050157012。上述资金到位情况已由北京天圆全会计师事务所（特
殊普通合伙）审验并出具天圆全验字[2014]00070022 号《验资报告》。
（二）募集资金使用金额及当期余额
1 、 截 至 2018 年 12 月 31 日 ， 公 司对 募 集 资金 投 资 项目 累 计 投入 募 集 资金
405,966,810.90元，其中先期用自筹资金投入282,891,778.35元。2014 年 7 月 18
日公司第二届董事会第七次会议,审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募
投项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项
目的自筹资金282,891,778.35 元，此次置换情况已经北京天圆全会计师事务所（特
殊普通合伙）鉴证并出具天圆全专审字[2014] 00070651号《专项鉴证报告》。
2、募集资金专用账户累计取得银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
16,227,724.36元。截至2018年12月31日，募集资金账户余额为108,197,388.96元。
三、募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，根据《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中小企业板上市公司募集资金管
理细则》等有关法律、法规、规范性文件以及《山东龙大肉食品股份有限公司章程》
的规定，结合公司实际情况，制订了《山东龙大肉食品股份有限公司募集资金管理
制度》（以下简称《管理制度》），并于2014年7月18日经公司股东大会审议通过。
公司及实施募集资金投资项目的子公司和保荐机构国信证券股份有限公司分
别与兴业银行股份有限公司烟台分行、中国建设银行股份有限公司莱阳支行签定了
《募集资金专户存储四方监管协议》。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行
专户存储。四方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所四方
监管协议范本不存在重大差异。公司在履行四方监管协议进程中不存在问题。
根据《管理制度》的要求，公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度，
以保证专款专用。公司按照发行申请文件中承诺的计划进度组织实施募集资金项
目，具体实施部门（单位）要编制具体工作进度计划，保证各项工作能按计划进度
完成，并定期向财务部门和董事会秘书报送具体工作计划和实际完成进度情况，由
董事会秘书负责相关信息披露。公司在使用募集资金时，严格履行申请和审批手续。
所有募集资金项目的资金支出，在董事会授权范围内均需由具体使用部门（单位）
填写申请单，由公司财务总监审核，经总经理批准后交财务部门办理付款事宜；超
过董事会授权范围的，须报股东大会审批。同时根据《募集资金四方监管协议》的
规定，公司 1 次或 12 个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过 1,000 万元或
达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的 5%的，公司应当及时通知国信证
券股份有限公司，同时提供专户的支出清单。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
募集资金存储银行名称 账户类别 期末余额（元） 存储方式
兴业银行烟台开发区支行 378020100100057066 募集资金专户 43,559,329.60 活期、定期存款
中国建设银行莱阳支行 37001666070050157012 募集资金专户 64,638,059.36 活期、定期存款
合计 108,197,388.96
三、募集资金实际使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，龙大肉食 2018 年度募集资金使用情况如下：
附件 1 募集资金使用情况对照表
2014 年发行 A 股普通股股票 单位：人民币万元
募集资金总额 49,793.65 本年度投入募集资金总额 3,851.59
报告期内变更用途的募集资金总额 6,470.30
累计变更用途的募集资金总额 17,197.75 已累计投入募集资金总额 40,596.68
累计变更用途的募集资金总额比例 34.54%
是否已变更项 截至期末投 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实现的
目，（含部分变 入进度（%） 到预计 是否发生重
资金投向 投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 使用状态日期 效益
更） (3)=(2)/(1) 效益 大变化
承诺投资项目：
1、烟台龙大养殖有限
公司年出栏 31 万头
生猪养殖（2.85 万吨 是 43,759.25 55,624.33 3,851.59 40,596.68 72.98 2019/5/31 2,858.44 否 否
优质自养猪肉产品）
项目
2、聊城龙大肉食品有
限公司 6000 吨低温 是 6,034.40 6,034.40 否 是
加工肉制品新建项目
承诺投资项目小计 49,793.65 61,658.73 3,851.59 40,596.68 2,858.44
超募资金投向：
1.
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
…
超募资金投向小计
合计 49,793.65 61,658.73 3,851.59 40,596.68 2,858.44
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 2016 年 12 月，年出栏 31 万头生猪养殖项目包含的西团旺前养殖场终止投资，变更为龙大养殖新项目“光山母猪
场”建设，截至 2018 年末，光山母猪场项目尚未建设完成，因而募投项目没有达到预计收益。2018 年 10 月，"6,000
募集资金总额 49,793.65 本年度投入募集资金总额 3,851.59
报告期内变更用途的募集资金总额 6,470.30
累计变更用途的募集资金总额 17,197.75 已累计投入募集资金总额 40,596.68
累计变更用途的募集资金总额比例 34.54%
是否已变更项 截至期末投 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 项目达到预定可 本年度实现的
目，（含部分变 入进度（%） 到预计 是否发生重
资金投向 投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 使用状态日期 效益
更） (3)=(2)/(1) 效益 大变化
吨低温加工肉制品新建项目"终止议案已获批，由于项目尚未投入建设，故该募投项目没有达到预期收益。
项目可行性发生重大变化的情况说明 近年来，国内低温肉制品消费增长缓慢且今年市场环境出现了新的变化，"6,000 吨低温加工肉制品新建项目"预
计无法实现预期效益。鉴于该项目实施条件已变化，为加快募集资金使用并产生效益，公司决定终止该项目的投
资建设并将结余募集资金用于永久补充流动资金；烟台龙大养殖有限公司生猪养殖项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 项目无超募资金。
募集资金投资项目实施地点变更情况 公司第三届董事会第九次会议及 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，
终止“年出栏 31 万头生猪养殖项目”中西团旺前 12 万头商品猪养猪场的投资，将该项目募集资金余额中的
10727.45 万元及全部利息（截至 2016 年 10 月 31 日利息收入为 6,854,633.60 元）用于龙大养殖新项目“光山母猪
场”的建设，原项目募集资金余额中的 533 万元继续用于项目中的杨格庄、崔格庄养猪场的后续使用。实施地点
由西团旺前变更为光山，实施方式由公司自养变更为“公司+养殖基地+农户”的放养模式。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内未进行调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2014 年 6 月 30 日，经公司董事会审议通过，公司以募集资金 28,289.18 万元对先期投入的 28,289.18 万元自筹资
金进行了置换。该事项已经北京天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）于 2014 年 6 月 30 日出具的天圆全专审字
[2014]00070651 号专项报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 项目尚未完成，则无项目结余资金
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专用账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
附件 2：
变更募集资金项目情况表
2018年度
编制单位：山东龙大肉食品股份有限公司 金额单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末实际 项目达到预定 变更后的项目
本报告期实际 截至期末投资 本报告期实现 是否达到预计
变更后的项目 对应的原承诺项目 入募集资金总额 累计投入金额
投入金额 进度(3)=(2)/(1) 可使用状态日 的效益 效益
可行性是否发
(1) (2) 期 生重大变化
光山母猪场 西团旺前12万头商品猪养猪场 10,727.45 3,851.59 7,583.02 70.69% 0.00 否 否
合计 -- 10,727.45 3,851.59 7,583.02 -- -- 0.00 -- --
公司2016年11月24日召开的第三届董事会第九次会议，及2016年12月14日召开的2016年第四次临时股东大会议审
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，终止“年出栏31万头生猪养殖项目”中西团旺前12万头商品猪养
猪场的投资，用于龙大养殖新项目“光山母猪场”建设。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 建设未完工。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无。
四、募集资金投向变更的情况
根据公司招股说明书披露，“年出栏 31 万头生猪养殖(2.85 万吨优质自养猪
肉产品)项目”为三个养猪场的建设，分别是杨格庄养猪场、南崔格庄养猪场、
西团旺前养猪场, 本次终止实施项目中的西团旺前 12 万头商品猪养猪场的投资，
将该项目募集资金余额中的 10,727.45 万元及全部利息(截至 2016 年 10 月 31 日
利息收入为 6,854,633.60 元 )用于龙大养殖新项目“光山母猪场”的建设， 原项
目募集资金余额中的 533 万元继续用于项目中的杨格庄、崔格庄养猪场的后续使
用。本次变更募集资金用途金额占公司首发募集资金净额 497,936,475.50 元的
21.54%。
龙大养殖“光山母猪场建设项目”已取得莱阳市发展和改革局颁发的《山东
省建设项目登记备案证明》（编号为 1606820111）；亦已取得莱阳市环境保护局
颁发的“莱环发[2016]83 号”的批复。截止 2018 年 12 月 31 日，该工程尚未完
工。
根据 2018 年 9 月 28 日召开的公司第三届董事会第二十四次会议，审议通过
的《关于终止募集资金项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》：
为进一步提高募集资金使用效率，董事会同意公司终止募集资金 “6,000 吨低
温加工肉制品新建项目”并将该项目终止后剩余的募集资金及利息收入共计
6,459.55 万元（含利息，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）用于永久
补充公司流动资金。该议案已经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。
2019 年 3 月 28 日 ， 募 集 资 金 账 户 中 国 建 设 银 行 莱 阳 支 行
37001666070050157012 完成注销，共计 64,703,019.02 元（含利息 4,360,824.02
元）用于补充流动资金，本次变更募集资金用途金额占公司首发募集资金净额
497,936,475.50 元的 12.99%。
五、注册会计师关于公司募集资金存放及使用情况鉴证意见
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 认为: 龙大肉食公司董事会编制
的截至 2018 年 12 月 31 日止的《关于 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告》在所有重大方面已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司
信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告
格式》等有关规定编制，反映了贵公司 2018 年度募集资金存放与实际使用情况。
六、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：2018 年度，公司严格执行了募集资金专户存储制
度，有效地执行了四方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准确、完整，
不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》的情况。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于山东龙大肉食品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签署页）
保荐代表人： ________________ ________________
赵刚 孙婕
国信证券股份有限公司
2019 年 4 月 26 日
