山东仙坛股份有限公司 2018 年度财务决算报告 一、2018 年度公司财务报表的审计情况 公司 2018 年财务报表已经山东和信会计师事务所审计,出具了标准无保留意见的 审计报告。会计师的审计意见是:仙坛公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制,公允反映了仙坛公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 二、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减(%) 营业总收入(元) 2,577,797,691.84 2,164,000,029.75 19.12 利润总额(元) 422,348,724.47 101,301,519.62 316.92 归属于上市公司股东的净利润(元) 401,958,666.17 101,969,302.10 294.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) 355,170,451.89 66,577,976.11 433.47 经营活动产生的现金流量净额(元) 549,427,690.10 242,696,723.39 126.38 总资产(元) 3,098,381,424.01 2,580,021,024.57 20.09 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 2,448,048,845.77 2,118,826,260.00 15.54 股本(股) 309,128,341.00 181,840,201.00 70.00 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 (一)资产负债情况 单位:万元 2018 年末 2017 年末 项目 同比变动(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 流动资产: 货币资金 68,592.02 22.14 22,333.57 8.66 207.13 应收票据及应收账款 5,255.83 1.70 4,481.54 1.74 17.28 预付款项 1,087.49 0.35 685.91 0.27 58.55 其他应收款 360.03 0.12 925.02 0.36 -61.08 存货 35,588.29 11.49 27,381.68 10.61 29.97 其他流动资产 100,159.71 32.33 99,346.32 38.51 0.82 流动资产合计 211,043.36 68.11 155,154.05 60.14 36.02 非流动资产: 可供出售金融资产 350.00 0.11 350.00 0.14 0.00 投资性房地产 267.41 0.09 288.39 0.11 -7.27 固定资产 83,218.73 26.86 80,647.23 31.26 3.19 在建工程 240.53 0.08 8,402.64 3.26 -97.14 生产性生物资产 6,477.99 2.09 4,948.78 1.92 30.9 无形资产 7,237.19 2.34 7,621.70 2.95 -5.04 长期待摊费用 328.09 0.11 332.57 0.13 -1.35 递延所得税资产 0.00 0.00 0.28 0.00 -100 其他非流动资产 674.84 0.22 256.48 0.10 163.12 非流动资产合计 98,794.78 31.89 102,848.06 39.86 -3.94 资产总计 309,838.14 100 258,002.10 100 20.09 报告期内: (1)货币资金 2018 年期末数较 2017 年期末数增加 207.13%,主要原因是公司利润 增加,收回货款增加所致。 (2)预付款项 2018 年期末数较 2017 年期末数增加 58.55%,主要原因是预付材料 款增加所导致。 (3)其他应收款 2018 年期末数较 2017 年期末数减少 61.08%,主要原因是公司本 期收回款项增加所致。 (4)在建工程 2018 年期末数较 2017 年期末数减少 97.14%,主要原因为在建项目 转资投入使用所致。 (5)生产性生物资产 2018 年期末数较 2017 年期末数增加 30.90%,主要原因为养 殖规模增加所致。 (6)其他非流动资产 2018 年期末数较 2017 年期末数增加 163.12%,主要原因为预 付的设备款增加所致。 (二)报告期内负债变动情况 单位:万元 2018 年末 2017 年末 项目 同比变动(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 短期借款 9,500.00 15.53 2,000.00 4.34 375.00 应付票据及应付账款 18,285.59 29.89 14,565.35 31.58 25.54 预收款项 1,019.19 1.67 982.89 2.13 3.69 应付职工薪酬 8,386.30 13.71 8,409.93 18.24 -0.28 应交税费 200.15 0.33 194.57 0.42 2.87 其他应付款 23,353.97 38.18 19,519.40 42.32 19.64 流动负债合计 60,745.20 99.30 45,672.14 99.03 33.00 递延收益 429.77 0.70 447.34 0.97 -3.93 非流动负债合计 429.77 0.70 447.34 0.97 -3.93 负债合计 61,174.97 100 46,119.48 100 32.64 报告期内: (1)短期借款 2018 年期末数较 2017 年期末数增加 375.00%,主要原因为本期新增 借款未到期增加所致。 (三)股东权益情况 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 变动幅度(%) 股本 30,912.83 18,184.02 70.00 资本公积 105,996.44 118,725.25 -10.72 盈余公积 8,275.87 4,843.90 70.85 未分配利润 99,619.75 70,129.46 42.05 归属上市公司股东的权益 244,804.88 211,882.63 15.54 少数股东权益 3,858.29 100.00 所有者权益合计 248,663.17 211,882.63 17.36 (四)利润表情况 单位:万元 项 目 2018 年度 2017 年度 变动幅度(%) 一、营业收入 257,779.77 216,400.00 19.12 二、营业成本 213,737.63 202,812.96 5.39 营业税金及附加 882.42 882.26 0.02 销售费用 1,605.36 1,744.75 -7.99 管理费用 4,678.08 4,474.35 4.55 研发费用 179.67 216.38 -16.97 财务费用 -1,011.38 -918.69 10.09 资产减值损失 191.69 596.98 -67.89 加:其他收益 1,565.20 281.32 456.38 投资收益(损失以“-”号填列) 3,887.06 2,587.47 50.23 资产处置收益(损失以“-”号填列) 4.83 -8.64 -155.90 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 42,973.38 9,451.17 354.69 加:营业外收入 158.39 838.95 -81.12 减:营业外支出 896.90 159.97 460.67 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 42,234.87 10,130.15 316.92 减:所得税费用 10.72 -60.29 -117.78 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 42,224.16 10,190.44 314.35 归属于母公司股东的净利润 40,195.87 10,196.93 294.20 少数股东损益 2,028.29 -6.49 -31,352.54 六、每股收益: (一)基本每股收益 1.30 0.33 293.94 (二)稀释每股收益 1.30 0.33 293.94 报告期内: (1)资产减值损失 2018 年度较 2017 年度减少 67.89%,主要是因为本期计提的存货 跌价减少所致。 (2)其他收益 2018 年度较 2017 年度增加 456.38%,主要是因为政府补助增加所致。 (3)投资收益 2018 年度较 2017 年度增加 50.23%,主要是因为本期理财产品的投 资收益增加所致。 (4)营业外收入 2018 年度较 2017 年度减少 81.12%,主要是因为上期收到的与日 常经营活动无关的政府补助较多所致。 (5)营业外支出 2018 年度较 2017 年度增加 460.67%,主要是因为本期报废的长期 资产增加所致。 (五)报告期内现金流量情况 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增长(%) 经营活动产生的现金流量净额 54,942.77 24,269.67 126.38 投资活动产生的现金流量净额 -63,558.50 -39,245.94 -61.95 筹资活动产生的现金流量净额 2,209.09 -3,403.59 164.90 现金及现金等价物净增加额 -6,407.87 -18,383.04 65.14 报告期内: 1、经营活动产生的现金流量净额较增加 126.38%,主要是公司营利增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年度减少 61.95%,主要是公司本年度理财产 品投资增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 164.90%,主要是本年度银行借款增 加所致。 (六)公司偿债能力分析 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增长 2016 年 资产负债率(母公司) 28.41% 30.15% -1.74% 21.33% 流动比率 347.42% 339.71% 7.71% 344.01% 速动比率 288.84% 278.26% 10.58% 281.63% 利息保障倍数 197.37 203.4 -6.03 92.81 报告期内,公司资产负债率(母公司)较去年呈下降趋势,主要原因是母公司的资 产规模增加所致,流动比率、速动比率和利息保障倍数基本保持稳定,目前公司的财务 状况非常稳健,财务风险低,总体偿债能力强。 (七)公司营运能力分析 项目 2018 年 2017 年 本年比上年增长 2016 年 应收账款周转率 64.00 57.00 55.19 存货周转率 6.67 7.54 6.58 报告期内,公司应收账款周转率及存货周转率基本保持稳定,资产经营管理能力较 强,整体资产运营效率较高。 山东仙坛股份有限公司 董 事 会 2019 年 4 月 20 日