江西世龙实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001559 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
江西世龙实业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2018 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 江西世龙实业股份有限公司 2018 年度控股股 1
东及其他关联方资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001559 号
江西世龙实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了江西世
龙实业股份有限公司（以下简称世龙实业公司）2018 年度财务报表，
包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 17 日签发了大华审
字[2019]003312 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《中小企业板
信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的规定，就
世龙实业公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是世龙实业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
世龙实业公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2019]001559 号关联方资金占用情况的专项说明
对世龙实业公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解世龙实业公司 2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：江西世龙实业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：
二〇一九年四月十七日
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2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：江西世龙实业股份有限公司 单位：元
2018年度占用累计
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2018年期初占用资 2018年度占用 2018年度偿还累计发 2018年期末占用
资金占用方名称 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 金余额 资金的利息 生金额 资金余额
息）
非经营性占用
现大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
非经营性占用
前大股东及
其附属企业
非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2018年度往来累计 2018年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2018年期初往来资 2018年度偿还累计发 2018年期末往来
资金往来方名称 发生金额（不含利 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 金余额 生金额 资金余额
息）
董事曾道龙曾参与
江西省 博浩 源化 工有 限公
其经营管理，对其 应收账款 14,118,701.50 34,499,826.62 33,692,415.23 14,926,112.89 经营性往来
司
生产经营存在重大
江西电 化乐 丰化 工股 份有 江 西 乐 安 江 化 工 有
应收账款 545,253.46 2,451,047.07 2,612,500.00 383,800.53 经营性往来
限公司 限公司的子公司
江西电 化中 达化 工有 限公 吴 华 对 其 具 有 重 大
应收账款 2,269,332.45 - - 2,269,332.45 经营性往来
司 影响的企业
江西宏柏新材料股
江西江 维高 科股 份有 限公
其他关联人 份有限公司控股的 应收账款 4,214,320.39 -608,167.17 - 3,606,153.22 经营性往来
司
及其附属企 企业国 清 、 吴 华 对 其
业 江西宏 柏新 材料 股份 有限
具有重大影响的企 应收账款 5,316,975.95 - - 5,316,975.95 经营性往来
公司
业；
董事曾道龙曾参与
江西省 博浩 源化 工有 限公
其经营管理，对其 应收票据 8,417,899.04 30,384,890.50 29,061,113.94 9,741,675.60 经营性往来
司
生产经营存在重大
吴华对其具有重大
衢州市衢化化工有限公司 应收票据 300,000.00 6,160,000.00 5,560,000.00 900,000.00 经营性往来
影响的企业
江西电 化乐 丰化 工股 份有 江 西 乐 安 江 化 工 有
应收票据 - 2,612,500.00 1,182,500.00 1,430,000.00 经营性往来
限公司 限公司的子公司
总计 — — — 35,182,482.79 75,500,097.02 - 72,108,529.17 38,574,050.64 —
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