永兴特种材料科技股份有限公司 2019 年度财务决算报告 2019 年,永兴特种材料科技股份有限公司(以下简称“公司”、“本公司”或“永兴 材料”)继续围绕国家战略型新兴产业中的新材料、新能源方向,按照“创造世界级产品, 打造百年永兴”的企业目标,遵循“做优存量,做大增量”的发展战略,以转型发展为 中心,深入实施专业化、差异化、高质量的发展方针,积极应对经济环境变化和市场行 情变化,突出主业做精做强,在加大创新研发力度、优化产品结构、提升产品质量、降 低制造成本等方面狠下功夫,生产经营始终坚持以市场为导向,采取以销定产模式,产 品销量和营业收入实现稳步增长,财务状况运行良好,公司整体经营情况较为平稳。报 告期内,实现营业收入 490,942.23 万元,同比增长 2.40%;归属于上市公司股东的净利 润 34,356.78 万元,同比下降 11.29%;基本每股收益为 0.95 元,同比下降 12.04%。现 将公司 2019 年度财务决算情况报告如下: 一、2019 年度公司财务报表审计情况 本公司 2019 年财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了天 健审〔2020〕668 号标准无保留意见的审计报告。审计意见为:永兴材料公司财务报表 在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了永兴材料公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况,以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、2019 年度主要财务数据和指标 项 目 2019 年 2018 年 增减变动幅度(%) 营业收入(万元) 490,942.23 479,434.96 2.40 利润总额(万元) 41,291.12 44,636.85 -7.50 归属于上市公司股东的净利润(万元) 34,356.78 38,729.61 -11.29 经营活动产生的现金流量净额(万元) 34,522.23 50,673.01 -31.87 基本每股收益(元/股) 0.95 1.08 -12.04 加权平均净资产收益率 10.20% 11.53% 下降 1.33 个百分点 1 项 目 2019 年末 2018 年末 增减变动幅度(%) 总资产(万元) 454,206.35 434,405.71 4.56 归属于上市公司股东的净资产(万元) 339,055.78 340,494.18 -0.42 股本(万元) 36,000.00 36,000.00 - 每股净资产(元/股) 9.42 9.46 -0.42 注:上述数据以公司合并报表数据填列。 三、公司 2019 年末财务状况,2019 年度经营成果和现金流量 1、2019 年末财务状况 2019 年末,公司合并资产总额 454,206.35 万元,比年初的 434,405.71 万元增长 4.56%。其中:流动资产 216,160.84 万元,比年初的 233,586.93 万元减少 7.46%;非流 动资产 238,045.51 万元,比年初的 200,818.78 万元增长 18.54%,主要系报告期年产 1 万吨电池级碳酸锂项目、120 万吨/年锂矿石高效选矿与综合利用项目和高性能不锈钢连 铸系统升级改造项目投入增加所致。 公司合并负债总额 108,500.78 万元,比年初的 92,968.07 万元增长 16.71%。主要系 报告期为建设 “年产 1 万吨电池级碳酸锂项目”增加了长期借款所致。 公司合并股东权益 345,705.57 万元,比年初的 341,437.64 万元增长 1.25%,主要系 报告期宜春市矿业有限责任公司(以下简称“宜春矿业”)将其持有的宜丰县花桥矿业有 限公司(以下简称“花桥矿业”)股权对江西永兴特钢新能源科技有限公司(以下简称“永 兴新能源”)的子公司宜丰县花桥永拓矿业有限公司(以下简称“永拓矿业”)进行增资 所致。 2019 年末资产负债表主要变动项目如下: 单位:万元 同比增减 项 目 2019 年末 2018 年末 变动原因说明 (%) 货币资金 65,241.92 44,211.47 47.57% 主要系报告期购买银行理财产品减少所致。 交易性金融 5,077.92 30,188.59 -83.18% 主要系报告期购买银行理财产品减少所致。 资产 应收票据及 92,289.56 112,558.57 -18.01% 主要系报告期应收票据减少所致。 应收账款 2 主要系报告期转让锻造车间资产及 1 万吨 固定资产 98,094.95 98,881.78 -0.80% 碳酸锂项目部分转入固定资产所致。 主要系报告期高性能不锈钢连铸系统升级 改造、年产 1 万吨电池级碳酸锂和 120 万吨 在建工程 75,929.38 39,162.83 93.88% /年锂瓷石高效综合利用选矿厂项目投入增 加所致。 主要系报告期取得宜丰县花桥乡白市村化 无形资产 24,159.35 17,862.78 35.25% 山瓷石矿区采矿权所致。 主要系报告期计提并购江西永诚锂业科技 商 誉 10,273.93 14,926.74 -31.17% 有限公司形成的商誉减值损失所致。 应付账款 50,686.12 38,995.29 29.98% 主要系报告期应付原材料采购款增加所致。 应交税费 5,178.32 18,200.03 -71.55% 主要系报告期末未交增值税减少所致。 主要系报告期增加年产 1 万吨电池级碳酸 长期借款 16,416.98 - 100.00% 锂项目借款所致。 少数股东权 主要系报告期宜春矿业将其持有的花桥矿 6,649.79 943.46 604.83% 益 业股权对永拓矿业进行增资所致。 2、2019 年度经营成果 (1)经营成果 单位:万元 项 目 2019 年 2018 年 同比增减(%) 营业收入 490,942.23 479,434.96 2.40 利润总额 41,291.12 44,636.85 -7.50 归属于上市公司股东的净利润 34,356.78 38,729.61 -11.29 报告期内,公司的主营业务未发生变化,实现棒线产品销量29.01万吨,产品销量同 比增长3.39%;实现营业收入490,942.23万元,同比增长2.40%;归属于上市公司股东的 净利润34,356.78元,同比下降11.29%。公司销量和营业收入稳定增长的主要原因是公司 按照“做优存量,做大增量”的发展战略,瞄准产业高端和行业前沿,深入推进产品结 构优化调整,始终把人才引进培养、装备改造升级、技术工艺提升摆在突出位置,实施 了装备智能制造、产品替代进口等措施,紧跟市场步伐,产销量持续稳定增长。归属于 上市公司股东的净利润同比下降的主要原因是:(1)受中美贸易战影响,线材下游企业 出口受阻;(2)为了保就业和保产销量,棒材销售价格进行了微调;(3)计提了商誉和 应收款单项减值准备。公司财务状况运行良好,整体经营较为稳健。 3 (2)期间费用及研发费用 单位:万元 项 目 2019 年 2018 年 同比增减(%) 销售费用 4,622.16 4,461.97 3.59 管理费用 7,316.45 7,721.37 -5.24 研发费用 16,238.46 15,707.61 3.38 财务费用 -814.15 1,662.72 -148.96 合 计 27,362.92 29,553.67 -7.41 (1)、销售费用同比增长3.59%,主要系销售产品运输费增加所致。 (2)、管理费用同比下降5.24%,主要系公司始终把“降本增效”作为重点工作,严 格控制各项管理成本所致。 (3)、研发费用同比增长3.38%,主要系公司不断进行新产品和新工艺研发,持续增 加科技投入所致。 (4)、财务费用同比下降148.96%,主要系公司报告期利息收入增加及按照新金融工 具准则承兑贴现利息调整到投资收益核算所致。 3、2019 年度现金流量 单位:万元 项 目 2019 年 2018 年 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 34,522.23 50,673.01 -31.87 投资活动产生的现金流量净额 3,791.96 -11,187.99 133.89 筹资活动产生的现金流量净额 -17,600.79 -32,069.28 45.12 (1)经营活动产生的现金流量净额同比下降31.87%,主要系报告期实缴增值税增加, 同时为了节约财务成本,在能满足日常经营资金需求的前提下,减少银行承兑汇票贴现 所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额同比增长133.89%,主要系报告期收到资产拆迁补 偿及转让锻造车间资产所致。 (3)筹资活动产生的现金流量净额同比增长45.12%,主要系报告期增加年产1万吨电 池级碳酸锂项目长期借款所致。 4 四、主要财务指标 1、盈利能力指标 项 目 2019 年 2018 年 同比增减 销售毛利率 12.22% 14.99% 下降 2.77 个百分点 加权平均净资产收益率 10.20% 11.53% 下降 1.33 个百分点 本报告期销售毛利率同比有所下降,主要系受中美贸易战影响,线材下游企业出口 受阻,为了保证产销量,棒材销售价格进行了微调,导致产品毛利率同比有所下降,但 公司产品市场占有率未受影响,销量和营业收入同比有所上升。 2、偿债能力指标 项 目 2019 年 2018 年 同比增减 流动比率 2.78 3.01 -0.23 速动比率 2.21 2.50 -0.29 资产负债率 23.89% 21.40% 2.49% 报告期末,公司流动比率和速动比率较上年同期有所下降,主要系报告期末流动负 债增加所致。但公司一直资产负债率较低,偿债能力很强,不存在财务风险。 3、营运能力指标 项 目 2019 年 2018 年 同比增减 总资产周转率(次) 1.10 1.15 -0.05 应收账款周转率(次) 30.50 40.04 -9.54 存货周转率(次) 10.25 11.00 -0.75 公司的资产营运能力指标总体良好,报告期内总资产周转率和存货周转率较上年同 期差异较小,主要系报告期公司经营稳健,产销量和主营业收入稳定增长所致;报告期 内应收账款周转率较上年同期减少9.54次,主要系并入收购江西永诚锂业科技有限公司 的应收款所致。 永兴特种材料科技股份有限公司董事会 2020 年 3 月 18 日 5