河南科迪乳业股份有限公司 2018 年度财务决算报告 河南科迪乳业股份有限公司(以下简称 “公司”)2018 年度财务报表按照 企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经亚太 (集团)会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报 告(亚会 A 审字(2019)0023 号)。现将 2018 年度财务报表反映的主要财务数 据报告如下: 一、资产负债表 单位:元 项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 流动资产: 货币资金 1,671,585,234.26 948,710,067.32 76.20% 应收票据及应收账款 7,783,999.63 54,405,274.48 -85.69% 预付款项 28,665,819.21 24,681,714.37 16.14% 其他应收款 2,804,780.93 9,017,364.09 -68.90% 存货 76,999,916.53 91,312,138.31 -15.67% 其他流动资产 1,580,380.79 2,747,606.10 -42.48% 流动资产合计 1,789,420,131.35 1,130,874,164.67 58.23% 非流动资产: 固定资产 1,388,806,571.53 1,347,211,746.45 3.09% 在建工程 18,232,573.68 113,360,166.04 -83.92% 生产性生物资产 62,870,340.48 79,010,192.11 -20.43% 无形资产 48,802,676.91 49,930,928.57 -2.26% 商誉 30,928,342.34 55,754,606.28 -44.53% 长期待摊费用 1,118,248.89 4,396,499.41 -74.57% 递延所得税资产 5,286,206.79 4,180,927.26 26.44% 其他非流动资产 36,105,563.88 46,490,314.17 -22.34% 非流动资产合计 1,592,150,524.50 1,700,335,380.29 -6.36% 资产总计 3,381,570,655.85 2,831,209,544.96 19.44% 项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 流动负债: 短期借款 1,191,500,000.00 806,500,000.00 47.74% 应付票据及应付账款 175,436,674.83 149,348,049.40 17.47% 预收款项 70,565,050.42 25,032,478.20 181.89% 应付职工薪酬 15,458,932.97 10,205,931.93 51.47% 应交税费 77,108,273.26 31,357,925.07 145.90% 其他应付款 48,593,312.69 31,590,415.26 53.82% 一年内到期的非流动负债 6,158,374.14 87,576,465.97 -92.97% 流动负债合计 1,584,820,618.31 1,141,611,265.83 38.82% 非流动负债: 长期借款 6,141,151.05 6,887,902.19 -10.84% 长期应付款 3,500,000.00 3,500,000.00 递延收益 10,799,462.88 12,014,266.80 -10.11% 递延所得税负债 3,527,541.99 3,840,248.10 -8.14% 非流动负债合计 23,968,155.92 26,242,417.09 -8.67% 负债合计 1,608,788,774.23 1,167,853,682.92 37.76% 股东权益: 股本 1,094,867,797.00 1,094,867,797.00 资本公积 6,318,678.34 6,318,678.34 盈余公积 70,659,129.08 59,681,591.88 18.39% 未分配利润 600,936,277.20 502,487,794.82 19.59% 归属于母公司股东权益合计 1,772,781,881.62 1,663,355,862.04 6.58% 股东权益合计 1,772,781,881.62 1,663,355,862.04 6.58% 负债和股东权益总计 3,381,570,655.85 2,831,209,544.96 19.44% 1、货币资金 2018 年末余额较 2017 年末增加 72,287.52 万元,增加 76.20%, 主要为本期公司银行存款增加所致。 2、应收票据及应收账款 2018 年末余额较 2017 年末减少 4,662.13 万元, 降低 85.69%,主要为本期公司应收客户货款减少所致。 3、其他应收款 2018 年末余额较 2017 年末减少 621.26 万元,降低 68.90%, 主要为本期公司融资租赁到期,融资租赁保证金退回所致。 4、其他流动资产 2018 年末余额较 2017 年末减少 116.72 万元,降低 42.48%,主要为本期增值税待抵扣进项税额减少所致。 5、在建工程 2018 年末余额较 2017 年末减少 9,512.76 万元,降低 83.92%, 主要为本期公司现代牧场建设项目完工,达到预定可使用状态转入固定资产所 致。 6、商誉 2018 年末余额较 2017 年末减少 2,482.63 万元,降低 44.53%,主 要为计提减值准备所致。 7、长期待摊费用 2018 年末余额较 2017 年末减少 327.83 万元,降低 74.57%,主要为本期土地补偿费摊销所致。 8、短期借款 2018 年末余额较 2017 年末增加 38,500.00 万元,增长 47.74%, 主要为本期公司短期借款增加所致。 9、预收款项 2018 年末余额较 2017 年末增加 4,553.26 万元,增长 181.89%, 主要为本期公司预收客户货款增加所致。 10、应付职工薪酬 2018 年末余额较 2017 年末增加 525.30 万元,增长 51.47%,主要为本期应付职工薪酬增加所致。 11、应交税费 2018 年末余额较 2017 年末增加 4,575.03 万元,增长 145.90%,主要为本期应交税费增加所致 12、其他应付款 2018 年末余额较 2017 年末增加 1,700.29 万元,增长 53.82%,主要为本期往来款、市场运营费、承运押金及土地租赁费增加所致。 13、一年内到期的非流动负债 2018 年末余额较 2017 年末减少 8,141.81 万元,降低 92.97%,主要为本期一年内到期的长期借款和一年内到期的长期应 付款减少所致。 二、利润表 单位:元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动 一、营业总收入 1,285,038,781.29 1,238,707,703.52 3.74% 其中:营业收入 1,285,038,781.29 1,238,707,703.52 3.74% 二、营业总成本 1,156,401,780.17 1,116,984,642.43 3.53% 其中:营业成本 966,774,949.12 917,198,431.39 5.41% 税金及附加 12,118,083.91 11,004,561.44 10.12% 销售费用 73,799,741.04 74,433,108.82 -0.85% 管理费用 34,914,704.84 33,545,265.35 4.08% 财务费用 46,100,441.23 45,536,228.17 1.24% 资产减值损失 22,693,860.03 35,267,047.26 -35.65% 其他收益 3,470,003.96 1,504,803.92 130.60% 资产处置收益 7,679.08 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 132,114,684.16 123,227,865.01 7.21% 加:营业外收入 33,107,934.60 34,055,399.52 -2.78% 其中:非流动资产处置利得 7,302,670.99 5,862,403.84 24.57% 减:营业外支出 3,707,543.54 4,227,522.71 -12.30% 其中:非流动资产处置净损失 2,932,433.20 3,956,625.34 -25.89% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 161,515,075.22 153,055,741.82 5.53% 减:所得税费用 32,389,843.20 26,366,395.86 22.85% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 129,125,232.02 126,689,345.96 1.92% 归属于母公司股东的净利润 129,125,232.02 126,689,345.96 1.92% 六、综合收益总额 129,125,232.02 126,689,345.96 1.92% 归属于母公司股东的综合收益总额 129,125,232.02 126,689,345.96 1.92% 1、经营情况 2018 年度,公司实现营业收入 128,503.88 万元,同比增加 3.74%;营业利 润 13,211.47 万元,同比增加 7.21%,主要为本期销售额增加所致;净利润 12,912.52 万元,同比增加 1.92%。 2、期间费用 2018 年度,公司销售费用 7,379.97 万元,同比降低 0.85%,主要为本期市 场运营费减少所致;管理费用 3,491.47 万元,同比增长 4.08%,主要为本期工资 福利费、折旧摊销费用增加所致;财务费用 4,610.04 万元,同比增长 1.24%, 主要为本期利息支出增加所致。 3、资产减值损失 2018 年度,公司资产减值损失为 2,269.39 万元,同比降低 35.65%,主要 为收购洛阳巨尔产生的商誉,经减值测试提取减值损失所致。 三、现金流量表 单位:元 项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,612,050,800.03 1,436,483,821.23 12.22% 收到的税费返还 464,292.12 -100.00% 收到其他与经营活动有关的现金 19,284,207.78 9,442,943.15 104.22% 经营活动现金流入小计 1,631,335,007.81 1,446,391,056.50 12.79% 购买商品、接受劳务支付的现金 997,820,595.89 922,468,949.90 8.17% 支付给职工以及为职工支付的现金 71,956,868.07 66,947,487.57 7.48% 支付的各项税费 59,075,267.09 93,473,094.54 -36.80% 支付其他与经营活动有关的现金 52,369,920.54 36,240,885.80 44.51% 经营活动现金流出小计 1,181,222,651.59 1,119,130,417.81 5.55% 经营活动产生的现金流量净额 450,112,356.22 327,260,638.69 37.54% 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 100,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 20,455,009.00 20,782,722.00 回的现金净额 -1.58% 投资活动现金流入小计 120,455,009.00 20,782,722.00 479.59% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 4,814,782.64 364,504,515.79 付的现金 -98.68% 投资支付的现金 100,000,000.00 投资活动现金流出小计 104,814,782.64 364,504,515.79 -71.24% 投资活动产生的现金流量净额 15,640,226.36 -343,721,793.79 104.55% 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,291,500,000.00 936,500,000.00 37.91% 收到其他与筹资活动有关的现金 4,746,196.15 -100.00% 筹资活动现金流入小计 1,291,500,000.00 941,246,196.15 37.21% 偿还债务支付的现金 961,228,715.32 925,919,183.53 3.81% 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 71,332,353.07 58,349,768.66 22.25% 支付其他与筹资活动有关的现金 1,816,347.25 24,969,891.47 -92.73% 筹资活动现金流出小计 1,034,377,415.64 1,009,238,843.66 2.49% 筹资活动产生的现金流量净额 257,122,584.36 -67,992,647.51 478.16% 四、现金及现金等价物净增加额 722,875,166.94 -84,453,802.61 955.94% 加:期初现金及现金等价物余额 948,710,067.32 1,033,163,869.93 -8.17% 五、期末现金及现金等价物余额 1,671,585,234.26 948,710,067.32 76.20% 1、2018 年度经营活动产生的现金流量净额较 2017 年度增加 12,285.17 万 元,增长 37.54%,主要为本期销售收入增加经营活动现金流入增加所致。 2、2018 年度投资活动产生的现金流量净额较 2017 年度增加 35,936.20 万 元,增长 104.55%,主要为上期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金较多所致。 3、2018 年度筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年度增加 32,511.52 万 元,增加 478.16%,主要为本期筹资活动现金流入增加所致。 四、主要财务指标 单位:元 财务指标 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 增减变动 资产负债率(母公司%) 48.13 43.05 5.08 流动比率 1.13 0.99 14.14% 速动比率 1.08 0.91 18.68% 无形资产(除土地使用权) - - 占净资产比例 财务指标 2018 年度 2017 年度 增减变动 应收账款周转率(次/年) 41.33 19.38 113.26% 存货周转率(次/年) 11.49 11.09 3.61% 归属于公司股东的每股净资 1.62 1.52 6.58% 产(元/股) 每股收益(元) 0.12 0.12 加权平均净资产收益率 7.47% 7.85% -0.38% 扣除非经常性损益后的加权 5.93% 6.31% -0.38% 平均净资产收益率收益率 河南科迪乳业股份有限公司董事会 2019 年 4 月 26 日