北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京真视通科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-038
2019 年 07 月
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人王国红、主管会计工作负责人杜毅及会计机构负责人(会计主管
人员)杜毅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情
况讨论与分析中，第十部分公司面临的风险与应对措施。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ............................................................................................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................................................... 13
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................................................... 31
第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................................................................................... 32
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................................................... 157
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释义
释义项 指 释义内容
释义项 指 释义内容
公司、本公司、真视通 指 北京真视通科技股份有限公司
万源通会 指 北京万源通会技术服务有限公司
真臻芸聚 指 宁波真臻芸聚投资有限公司
北京真物通 指 北京真物通科技有限公司
天津真物通 指 天津真物通科技有限公司
湖南真视通 指 湖南真视通科技有限公司
北京博数 指 北京博数智源人工智能科技有限公司
弈天诚达 指 北京弈天诚达科技有限公司
杭州索浪 指 杭州索浪信息技术有限公司
安荣科技 指 北京安荣科技有限公司
紫荆视通 指 北京紫荆视通有限公司
湘江力远 指 湖南湘江力远投资管理有限公司
南京联坤 指 南京联坤软件技术有限公司
湘江正和 指 湖南湘江正和私募股权基金合伙企业（有限合伙）
钲和力远 指 宁波钲和力远投资管理合伙企业
报告期 指 2019 年 1 月 1 日--2019 年 6 月 30 日
上年同期 指 2018 年 1 月 1 日--2018 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
证监会 指 中国证券监督管理委员会
通过虚拟化技术将一台物理计算机虚拟化为多个逻辑计算机。可实
现在一台计算机上同时运行多个逻辑计算机，每个逻辑计算机可运
虚拟化 指
行不同操作系统及应用程序，且相互独立不受空间内其他计算机影
响
一种 IT 基础设施的交付和使用模式，指通过网络以按需、易扩展的
方式获得所需的资源，将计算任务分布在大量计算机构成的资源上，
云计算 指
使各种应用系统能够根据需要获取计算力、存储空间和各种软件服
务
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云视讯是以云计算为核心，服务提供商建设云计算中心，采用公有
云视讯 指 云、私有云或混合云部署方式，让企业用户通过互联网即可实现跨
地域多方视频沟通或共享数据资讯
云仿真 指 在云计算平台上研究、开发的仿真系统
通过各种信息传感设备，如传感器、射频识别（RFID）技术、全球
定位系统、红外感应器、激光扫描器、气体感应器等各种装置与技
术，实时采集任何需要监控、连接、互动的物体或过程，采集其声、
物联网 指
光、热、电、力学、化学、生物、位置等各种需要的信息，与互联
网结合形成的一个较大网络。其目的是实现物与物、物与人，所有
的物品与网络的连接，方便识别、管理和控制
指无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管理和处理的
大数据 指 数据集合，是需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力
和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产
即软件能力成熟度模型集成（Capability M aturity M odel Integration），
由美国卡耐基梅隆大学软件工程学院发布，是一个可以改进系统工
CMMI 指
程和软件工程的整合模式，能够降低项目的成本，提高项目质量与
按期完成率，在世界各地得到了广泛的推广与接受
开放、全球化的网络，将人、数据和机器连接起来，属于泛互联网
工业互联网 指 的目录分类。它是全球工业系统与高级计算、分析、传感技术及互
联网的高度融合。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 真视通 股票代码 002771
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京真视通科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 真视通
公司的外文名称（如有） Beijing Transtrue Technology Inc.
公司的外文名称缩写（如有）Transtrue
公司的法定代表人 王国红
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴岚 鞠岩
北京市朝阳区马甸裕民路 12 号中国国际 北京市朝阳区马甸裕民路 12 号中国国际
联系地址
科技会展中心 B 座 11 层 科技会展中心 B 座 11 层
电话 010-59220193 010-59220193
传真 010-59220128 010-59220128
电子信箱 IR@bjzst.cn IR@bjzst.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 300,464,403.88 335,909,307.15 -10.55%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,253,437.73 20,075,107.39 -48.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,909,628.12 17,586,449.42 -55.02%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -149,067,887.30 -211,832,963.78 29.63%
基本每股收益（元/股） 0.05 0.12 -58.33%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.12 -58.33%
加权平均净资产收益率 1.52% 3.04% -1.52%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,092,015,913.27 1,220,061,024.77 -10.49%
归属于上市公司股东的净资产（元） 670,645,328.99 671,598,410.26 -0.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -438.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
2,719,866.81
定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
157,601.86
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,676.01
减：所得税影响额 407,544.91
合计 2,343,809.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）主营业务
公司是信息技术与多媒体视讯综合解决方案和服务提供商，目前主营业务包括：
1、多媒体视讯系统建设与服务业务
主要面向能源、政府、金融、交通、教育、医疗等行业的大中型用户，提供多媒体视讯系统建设服务，以及结合各行业
特点和用户个性化需求的咨询、设计、研发、运维等全方位服务。
多媒体视讯系统是指以音视频技术为核心，综合使用通信、建筑声学、仿真及人体工程学等技术，为用户提供会议、交
流、协作、管理、监控等功能的综合信息系统。
按照具体功能和应用场合的不同，公司的多媒体视讯系统业务主要分为多媒体信息系统（如本地及远程会议系统、安全
生产VR（虚拟现实）仿真培训系统、多媒体和远程教学系统、一体化手术室与手术示教系统、军队模拟训练系统及智能建
筑信息管理系统等），以及基于多媒体信息系统平台支持的生产监控与应急指挥系统（如辅助决策支撑系统、应急调度指挥
系统、应急预案管理系统等）两类具体的解决方案。
近年来，随着云计算技术和移动互联网的发展，云视频逐渐成为视频交互的潮流。从系统组成和运行方式来看，公司的
多媒体视讯系统可以分为传统多媒体视讯系统和融合云视频的多媒体视讯系统。根据商业模式的不同，又可以分为提供多媒
体视讯系统建设服务和以租赁等方式提供云视频系统的运营服务模式。云视频系统及云视频运营服务是公司未来重点发展的
业务方向。
2、数据中心系统建设与服务业务
主要为用户提供数据中心基础环境建设、基础设施建设等系统建设服务，以及结合用户个性化需求提供的咨询、设计、
研发、运维等全方位服务。
（二）行业发展阶段及公司所处的地位
多媒体视讯行业是一个融合音视频技术和IT技术的高新技术产业，属于新一代信息技术产业范畴。近年来，信息化成为
时代潮流，信息技术日新月异，信息技术产业方兴未艾。目前我国多媒体视讯行业竞争集中度较低，行业内的企业众多，规
模和水平参差不齐。公司成立以来，始终专注于多媒体视讯解决方案及与之相关的信息技术业务领域，经过多年发展，目前
已经成为信息技术及多媒体视讯系统解决方案和服务主要提供商之一，在技术水平和市场占有率等方面处于国内领先地位。
数据中心在互联网、云计算和大数据产业加速发展的背景下，已步入大规模规划建设阶段，并呈现出规模化、集中化、
绿色化、布局合理化发展的趋势。公司是国内较早进入数据中心建设与服务业务的公司，近年来，已经成功为能源、政府、
央企、金融、交通、教育、医疗等重点行业近百个客户提供了优质的解决方案。得到了机房协会、DatacenterDynamics（DCD）
等行业权威机构的高度认可，连续多年获得优秀创新奖、优秀设计方案奖、优秀施工奖、优秀解决方案集成商等多个奖项。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金较期初减少 70.72%，主要系本年支付 2018 年度年终奖和税金、支付货款、股利分配等影
货币资金
响。
应收票据 应收票据较期初减少 55.96%，主要系期初票据本期背书或到期承兑。
预付款项 预付款项较期初减少 69.72%，主要系预付的设备款陆续到货。
其他流动资产较期初增加 1361.75%，主要系报告期内预缴的企业所得税，由应交税费重分类至本
其他流动资产
科目所致。
可供出售金融资产较期初减少 870 万，主要系报告期内公司按新金融工具准则将“可供出售金融资
可供出售金融资产
产”调整至“其他非流动金融资产”列示。
其他非流动金融资产较期初增加 870 万，主要系报告期内公司按新金融工具准则将“可供出售金融
其他非流动金融资产
资产”调整至“其他非流动金融资产”列示。
无形资产 无形资产较期初增加 571.47%，主要系新购入办公软件 810.44 万元、新增加非专利技术 550 万元。
长期待摊费用 长期待摊费用较期初增加 121.65%， 主要系报告期内一次性支付企业邮箱长期使用费所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、品牌与客户优势
公司多年来致力于为行业用户提供全面、规范、高品质的服务。公司一直专注于信息技术和多媒体视讯综合解决方案应
用技术的研发，并把握行业解决方案的发展趋势，从而使公司提供的解决方案在业内获得了良好的美誉度。大量的项目实施
成功案例使公司在业内获得了良好的口碑，确立了公司的行业品牌优势。
自成立以来，公司成功地为数以百计的重要客户提供了多媒体视讯综合解决方案，尤其是在能源、政府、金融等重点领
域积累了丰富的客户资源。其中，公司服务的政府部门客户有财政部、农业部、交通运输部、国家税务总局、海关总署等36
家部委、机关，约占国务院部委机构总数的二分之一；公司服务的中央企业客户有中石油、中石化、华能集团、中粮集团、
中国航天、中国航空等44家大型企业，约占中央企业总数的二分之一。
2、技术与创新优势
（1）设计与咨询优势
在长期发展过程中，公司不断加深对多媒体视讯行业的理解，逐渐了解并熟悉各重点行业用户的业务流程和业务系统，
深入理解用户的需求。公司通过对客户需求、行业发展趋势的不断探究和经验总结，逐步形成和提升了公司的咨询和设计能
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力，这不仅使得公司能够准确地把握客户的既定需求，还能在一定程度上引领客户需求，为客户提供更有前瞻性的解决方案。
（2）技术与研发优势
作为高新技术企业，公司一直注重技术的积累与创新，不断加大对多媒体视讯行业相关技术和产品的研发力度。公司研
发中心专门从事多媒体视讯领域的软件平台开发和面向客户需求的应用软硬件开发，并设立售前、研发和实施三个部门。公
司从技术研发的源头上使技术与客户需求融合，以保证公司的技术及解决方案引领行业应用趋势。截至2019年6月30日，公
司拥有7项专利技术、99项软件著作权。
（3）应用创新优势
基于公司核心技术的多媒体视讯综合解决方案的创新性体现在以下几个方面：第一，在业务平台上已形成跨平台、跨系
统的统一应用。在应用上延伸至日程管理、数据统计分析、会务安排、信息分享、设备维护智能提醒等多种应用功能管理；
第二，基于对用户需求的理解与把握，研制具有自主知识产权的软硬件产品；第三，将3D技术应用于虚拟仿真培训与演练
等。
（4）产品优势
随着云计算和移动互联网的发展，多媒体视讯系统也逐步走上“云”端，融合云视频的多媒体视讯系统成为未来发展方向，
近年来，公司通过不断自主研发，适时推出云视频系统自主品牌“真会通”。“真会通”是基于云计算、虚拟化技术打造的多方
视频交互协作平台，不仅可以提供云视频通信全面解决方案，还可以和传统视频会议设备互联、互通、互控，平台还整合了
云媒体及云培训的相关功能，支持交互与直播的任意切换。用户可随时随地与多人进行视频语音沟通、文字交流、实时共享
数据文件、观看直播。真会通可快速部署、按需付费、沟通便捷，在业内处于领先。目前广泛应用于企业会议、移动办公、
现场指挥作业等日常沟通场景，也被应用于远程教育、远程医疗、远程司法、远程探视、远程招聘、酒店会议、异地巡展等
业务沟通场景中。
3、人才与资质优势
（1）人才优势
公司所处行业属于人才密集型行业，高素质的技术和管理人才队伍对企业的发展至关重要。通过十余年来数百个大中型
项目的设计、实施和服务，公司培养了一批具有丰富经验的行业专家、技术专家、优秀项目经理和工程实施人员。公司的高
级管理人员大多具有十年以上的行业技术经验和丰富的管理经验，高管团队和核心技术人才十分稳定。经过多年的项目实践，
公司的核心研发人员队伍已锻炼成为一支专业的技术团队，能够完成较高复杂度的软件项目研发及实施，并且精通多种不同
设备的接口与底层开发程序。
（2）资质优势
公司长期被认定为国家高新技术企业。目前拥有信息系统集成及服务一级资质、安防工程企业设计施工维护能力证书一
级、音视频集成工程企业一级资质、信息系统安全集成服务二级资质、电子与智能化工程专业承包二级资质、建筑装修装饰
工程专业承包二级资质、建筑机电安装工程专业承包三级资质、建筑智能化系统设计专项乙级资质、CM M I叁级、数据中心
运维（服务能力）资质二级和信息技术服务管理体系证书等多项业内顶级资质，具有《中华人民共和国增值电信业务经营许
可证》（业务种类包含：第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务；第二类增值电信业务中的国内多方通信服务业务）
等增值业务电信资质，被认定为“云视频会议系统关键技术北京市工程实验室”。公司的全资子公司弈天诚达具有电子与智能
化工程专业承包一级资质。
4、实施与服务优势
（1）方案实施优势
多媒体视讯系统结构复杂、投资额较高，且用户多为关系国民经济命脉行业的大中型企业和政府部门，需要稳定的系统
支持。用户不但要求解决方案提供商具备深厚的技术背景，还要求其深刻了解行业的生产经营流程，因此看重具有行业成功
实施案例的提供商。成功案例及行业经验的丰富积累，使本公司更容易获得新老客户的信任而赢得业务合同，在市场竞争中
处于优势地位。持续不断的项目实施是公司解决方案设计与研发能力持续发展的重要支撑和动力。
（2）完善、高效的售后服务优势
自成立以来，公司售后服务实现了从被动到主动、从技术到服务、从服务到规范的转型。公司通过突破传统支持模式，实现
售后服务产品化，从而使服务效能得到有效提升。公司设有售后服务事业部，负责公司各业务、项目的售后服务业务，包括
为用户提供7×24小时电话支持、4小时到现场支持、远程诊断服务和专家专项服务等多项服务。凭借自身服务优势，公司先
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后参与了北京奥运会、广州亚运会、深圳大运会等重大体育赛事的部分应急保障和技术支持，以及汶川地震、南方十省雪灾
及北京市政府H1N1病毒防控等重大突发事件的部分应急保障和会议支持，为G20会议提供了远程会议支持和服务。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，面对国内经济下行压力增大，国际贸易不确定性增加的复杂环境，公司管理层保持战略定力，继续立足
主业，积极拓展新业务领域，为公司下一步发展打下了基础。
上半年公司实现营业收入30,046.44万元，较上年同期减少10.55%；实现归属于上市公司股东的净利润1,025.34万元，较
上年同期减少48.92%；
1、收入同比分析
报告期内，受整体经济下行和大项目验收时间的影响，公司营业收入比上年同期减少3,544.49万元，下降10.55%。其中，
政府、能源及其他行业收入同比下降44.41%、16.1%、13.62%；生产监控与应急指挥系统、数据中心系统建设及服务同比下
降了43.33%和48.68%；西南、西北、华北地区同比下降了48.58%、38.99%、30.13%。
2、毛利额和毛利率同比分析
报告期内，公司实现毛利额7,764.24万元，较上年同期减少759.48万元，报告期综合毛利率25.84%，较上年同期上升0.46
个百分点。从占营业收入10%的行业、产品和地区来看，受部分大项目的影响，政府和能源行业毛利率上升了6.86和4.61个
百分点，交通行业下降了8.28个百分点；数据中心系统建设及服务毛利率同比上升了6.44个百分点，多媒体信息系统毛利率
下降了5.41个百分点，生产监控与应急指挥系统毛利率同比变化不大；华北地区毛利率同比上升了4.93个百分点，华东地区
毛利率同比下降了27.47个百分点。
3、期间费用同比分析
报告期内，公司销售费用、管理费用、研发费用、财务费用等期间费用共计5,603.4万元，较上年同期增加220.74万元。
其中，销售费用同比降低20.93%，受人员成本增加的影响，管理费用、研发费用同比有所增加，分别增长了10.00%和13.30%，
受理财利息收入的减少和贷款利息增加的影响，财务费用同比增加85.86万元。
4、净利润同比分析
报告期公司实现净利润1,025.34万元，较上年同期减少982.17万元，主要是毛利额减少及期间费用增加所致。其中，受
毛利额减少的影响，减少净利润645.56万元（扣除所得税影响后），受期间费用增加的影响，减少利润187.63万元（扣除所
得税影响后）。
5、新业务拓展情况
报告期，公司积极培育和拓展新业务。注册成立了控股子公司——北京博数智源人工智能科技有限公司，专业从事工业
互联网领域的业务拓展。注册成立了控股子公司——北京真物通科技有限公司，继续积极拓展物联网业务。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 300,464,403.88 335,909,307.15 -10.55%
营业成本 222,822,051.66 250,672,198.39 -11.11%
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销售费用 11,911,239.76 15,065,038.67 -20.93%
管理费用 25,500,619.22 23,181,340.83 10.00%
报告期理财利息收入较上年同期减少 83.95 万
财务费用 18,453.50 -840,154.56 102.20%
元，利息支出较上年同期增加 21.68 万元。
所得税费用 1,823,682.74 2,450,383.53 -25.58%
研发投入 18,603,664.77 16,420,368.99 13.30%
经营活动产生的现金流
-149,067,887.30 -211,832,963.78 29.63%
量净额
报告期较上年同期购买和赎回理财产品净额减
投资活动产生的现金流
-4,254,482.93 -29,718,332.00 85.68% 少 1000 万元、对外投资较上年同期减少 1870
量净额
万元。
筹资活动产生的现金流 报告期分配股利较上年同期减少 1,191.40 万元、
-7,299,693.69 -25,207,560.42 71.04%
量净额 新增借款和偿还借款净额增加 665.17 万元。
经营活动产生的现金流净额、投资活动产生的现
现金及现金等价物净增
-160,622,063.92 -266,758,856.20 39.79% 金流量金额、筹资活动产生的现金流净额较上年
加额
同期均有所减少。
报告期增值税较上年同期增加，以增值税为基数
税金及附加 1,297,989.95 927,789.77 39.90%
的城市维护建设税、教育费附加等相应增加。
主要系报告期内公司按新金融工具准则将“资产
信用减值损失 -11,393,785.12 100.00%
减值损失”调整至“信用减值损失”列示。
主要系报告期内公司按新金融工具准则将“资产
资产减值损失 -12,653,929.45 -100.00%
减值损失”调整至“信用减值损失”列示。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 300,464,403.88 100% 335,909,307.15 100% -10.55%
分行业
交通 34,163,192.25 11.37% 14,909,587.78 4.44% 129.14%
金融 59,696,306.51 19.87% 50,451,326.57 15.02% 18.32%
能源 92,389,420.57 30.75% 110,114,091.48 32.78% -16.10%
政府 43,996,006.19 14.64% 79,142,542.60 23.56% -44.41%
其他 70,219,478.36 23.37% 81,291,758.72 24.20% -13.62%
分产品
14
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
多媒体信息系统 216,122,635.07 71.93% 182,200,635.95 54.24% 18.62%
生产监控与应急指
49,873,648.37 16.60% 88,000,289.69 26.20% -43.33%
挥系统
数据中心系统建设
33,253,144.62 11.07% 64,796,154.23 19.29% -48.68%
及服务
其他 1,214,975.82 0.40% 912,227.28 0.27% 33.19%
分地区
东北 1,366,980.71 0.45% 1,396,059.34 0.42% -2.08%
华北 147,364,389.41 49.05% 210,926,707.79 62.79% -30.13%
华东 81,323,100.24 27.07% 24,115,257.03 7.18% 237.23%
华南 22,981,599.51 7.65% 30,397,104.17 9.05% -24.40%
华中 27,676,126.12 9.21% 34,837,545.60 10.37% -20.56%
西北 13,660,399.53 4.55% 22,389,764.15 6.67% -38.99%
西南 6,091,808.36 2.03% 11,846,869.07 3.53% -48.58%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
交通 34,163,192.25 27,183,071.72 20.43% 129.14% 155.76% -8.28%
金融 59,696,306.51 48,744,766.75 18.35% 18.32% 19.91% -1.08%
能源 92,389,420.57 64,705,567.47 29.96% -16.10% -21.29% 4.61%
政府 43,996,006.19 31,941,732.66 27.40% -44.41% -49.21% 6.86%
分产品
多媒体信息系统 216,122,635.07 152,795,518.09 29.30% 18.62% 28.43% -5.41%
生产监控与应急
49,873,648.37 41,000,999.45 17.79% -43.33% -42.94% -0.56%
指挥系统
数据中心系统建
33,253,144.62 28,169,183.12 15.29% -48.68% -52.31% 6.44%
设及服务
分地区
华北 147,364,389.41 102,330,572.26 30.56% -30.13% -34.76% 4.93%
华东 81,323,100.24 69,964,520.21 13.97% 237.23% 395.45% -27.47%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分客户所处行业
交通 34,163,192.25 27,183,071.72 20.43% 129.14% 155.76% -8.28%
金融 59,696,306.51 48,744,766.75 18.35% 18.32% 19.91% -1.08%
能源 92,389,420.57 64,705,567.47 29.96% -16.10% -21.29% 4.61%
政府 43,996,006.19 31,941,732.66 27.40% -44.41% -49.21% 6.86%
分产品
分地区
单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
设备类成本 206,510,054.61 92.68% 230,995,605.75 92.15% 0.53%
人工 10,902,858.64 4.89% 10,398,716.05 4.15% 0.74%
费用 5,409,138.41 2.43% 9,277,876.59 3.70% -1.27%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期交通行业营业收入同比增加129.14%、营业成本同比增加155.76%，华东地区营业收入同比增加237.23%、营业成本同
比增加395.45%，主要原因为报告期交通行业、华东地区的大额项目验收确认收入并结转成本。
报告期政府行业营业收入同比减少44.41%、营业成本同比减少49.21%，生产监控与应急指挥系统营业收入同比减少43.33%、
营业成本同比减少42.94%，数据中心系统建设及服务营业收入同比减少48.68%、营业成本同比减少52.31%，华北地区营业
收入同比减少30.13%、营业成本同比减少34.76%，主要原因为上年同期政府行业、生产监控与应急指挥系统、数据中心系
统建设及服务、华北地区的大额项目验收确认收入较多，报告期大额项目验收确认收入相对较少。
报告期其他收入同比增加33.19%，主要原因为报告期出租房屋收入增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 -296,288.52 -2.45% 长期股权投资权益法核算确认的投资损失 是
资产减值 11,393,785.12 94.34% 应收账款、其他应收款计提坏账准备 是
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
营业外收入 157,601.86 1.30% 收购非同一控制下子公司产生的收益 否
营业外支出 125,676.01 1.04% 滞纳金、固定资产报废损失 否
工程实验室及云仿真项目确认收益及收到的
其他收益 3,425,321.38 28.36% 是
增值税退税款等
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 69,156,280.47 6.33% 78,085,573.23 7.68% -1.35% 变动较小
应收账款 543,402,657.55 49.76% 425,808,114.04 41.89% 7.87% 主要是报告期未结算项目款增加。
存货 252,583,282.37 23.13% 259,299,874.86 25.51% -2.38% 变动较小
投资性房地产 3,522,777.18 0.32% 0.32% 变动较小
长期股权投资 24,281,341.78 2.22% 3,934,538.00 0.39% 1.83% 变动较小
固定资产 118,265,976.35 10.83% 128,692,821.04 12.66% -1.83% 变动较小
在建工程 2,108,170.00 0.19% 0.19% 变动较小
短期借款 41,098,382.43 3.76% 1,000,000.00 0.10% 3.66% 主要是报告期增加银行借款。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末的资产权利受限情况包括：票据及保函保证金存款13,605,977.38元、共管账户存款119,570.14元，合计
13,725,547.52元。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
3,000,000.00 20,200,000.00 -85.15%
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
8、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
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七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
万源通会 子公司 技术服务 1,000,000.00 2,796,247.10 1,667,716.78 2,528,301.82 578,698.79 554,437.03
天津真物通 子公司 技术服务 10,000,000.00 12,562,653.85 8,888,500.66 7,112,294.70 -150,957.19 -102,562.98
真臻芸聚 子公司 投资管理 10,000,000.00 1,008,635.01 1,008,635.01 -321,624.37 -321,624.37
湖南真视通 子公司 技术服务 10,000,000.00 2,888,071.32 2,841,570.10 -955,573.46 -954,244.56
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内取得和
公司名称 对整体生产经营和业绩的影响
处置子公司方式
为了完善公司的产业布局，适应公司战略发展需要，抓住物联网发展机遇，实现公司业务
北京真物通 新设 增长。同时为公司现有的客户提供更多的解决方案，进一步提升公司产品竞争力和整体盈
利能力，巩固并保持公司的行业龙头地位。
为了完善公司的产业布局，适应公司战略发展需要，同时随着物联网、大数据、云计算、
人工智能等信息技术的蓬勃发展，全球正在迎来工业互联网时代。工业互联网是继工业革
命和互联网革命之后的下一次全球商业浪潮，是一片未来的商业蓝海。公司结合已有的行
北京博数 新设
业客户优势，确定将工业互联网作为重要的战略方向。成立专业从事工业互联网相关领域
业务的公司，做好客户的试点工程，打造有竞争力的行业解决方案，为下一步业务发展打
下坚实的基础。
弈天诚达具有电子与智能化工程专业承包一级资质，公司购买弈天诚达，有利于公司拓宽
在弱电智能化方面的业务范围，包括可以开展工程类项目的设计、建设、运维；建筑智能
弈天诚达 购买
化项目的设计、实施和运维；可以增强软件研发的能力；可以开展 3D 运维软件的开发、销
售；可以提供建筑材料等的销售代理。
主要控股参股公司情况说明
1、2019年3月26日公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于对外投资成立控股子公司北京博数智源人工智能科技有
限公司的议案》，公司于2019年5月13日取得了北京市通州区市场监督管理局颁发的控股子公司的《营业执照》。
2、2019年3月26日公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于对外投资成立控股子公司北京真物通科技有限公司的议
案》，公司于2019年5月22日北京市工商行政管理局朝阳分局颁发的控股子公司的《营业执照》。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、政策风险
公司所处的信息技术及多媒体视讯行业属于国家目前大力扶持和发展的产业，但不排除未来国家相关产业政策可能存在
调整和变化，且国家的政策变化也可能带来下游需求的萎缩，由此可能给公司业务开展带来一定的影响。公司将积极跟踪行
业政策和市场需求变化，适时回避相关政策风险。
2、技术风险
公司所从事的业务属于高新技术密集领域，在技术路线、技术储备和研发等诸多方面将面对新技术日新月异变化的挑战。
公司将加强技术的前瞻性研究和技术管理，努力回避相关技术风险。
3、人才风险
随着公司业务规模的扩大，新业务领域的不断拓展，公司需要更多的高层次技术人才和管理人才。如果公司在人才培养
和引进方面跟不上公司的需求和发展速度，激励机制等人力资源管理措施不能适应公司发展的需要，则有可能会对公司经营
带来不利的影响。公司将不断拓宽人才招聘和引进渠道，不断完善绩效考核与激励机制，建立健全薪酬体系，确保公司发展
的人才需求和人才稳定。
4、行业竞争加剧的风险
作为一个新兴解决方案市场，云视讯业务正在吸引越来越多的竞争者参与其中，除了一些传统视讯服务商纷纷把目光投
向这一业务外，一些互联网公司，包括BAT等IT巨头，也开始关注云视讯服务市场，公司的云视讯运营业务不可避免将面临
一定的竞争压力。公司将充分发挥自身的竞争优势，整合资源，加快布局，加大推广，努力在竞争中胜出。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
详见公司于 2019 年 4 月 17 日披露于巨
2018 年年度
年度股东大会 51.34% 2019 年 04 月 16 日 2019 年 04 月 17 日 潮资讯网的 2018 年年度股东大会决议
股东大会
公告（2019-021）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金 是否形 诉讼(仲 诉讼(仲
诉讼(仲 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 额（万 成预计 裁)审理结 裁)判决执
裁)进展 日期 索引
元） 负债 果及影响 行情况
公司曾经系北京北辰创新高科技发展有限公司（以下简称 "
北辰创新"）的租户， 公司向北辰创新租赁了中国国际科技
会展中心大厦的房屋 B1008，并支付了全部租金。现因北辰
创新内部股东纠纷僵局，遂以公司未与其签署租赁合同，非
法占有为由，于 2017 年 4 月 26 日起诉至法院要求返还原
物，北京市朝阳区人民法院（以下简称"朝阳法院"）立案受
理了此案。2017 年 10 月 26 日，北辰创新增加诉讼请求，
384.71 否 审理中 不适用 不适用
要求公司支付房屋占用使用费 3,847,062.24 元及利息（从
2014 年 1 月 1 日暂算至 2017 年 9 月 30 日，应算至实际腾
退日）。本案经朝阳法院审理，于 2017 年 11 月 3 日驳回北
辰创新起诉。后北辰创新上诉至北京市第三中级人民法院
（以下简称"三中院"），2018 年 2 月 22 日，三中院撤销朝阳
法院的驳回北辰创新起诉的民事裁定，指令朝阳法院进行审
理，目前本案还在朝阳法院审理中。
公司系贵州凌云海通信息科技有限公司（以下简称"凌云海
通"）的客户， 凌云海通从公司采购高清视频会议终端及多
点控制单元。截止 2016 年 12 月 31 日，凌云海通欠公司货
款人民币 1,140,652.00 元。由于凌云海通始终未付该货款，
公司遂向法院起诉。2017 年 6 月 16 日，北京市朝阳区人民 114.07 否 执行中 不适用 不适用
法院（以下简称"朝阳法院"）立案受理了此案。2017 年 12
月 11 日，朝阳法院判决支持公司全部诉讼请求；2018 年 1
月 8 日判决生效；2018 年 3 月 14 日，公司向朝阳法院申请
执行，目前本案仍在执行中。
其他诉讼 39.33 否 执行中 不适用 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
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本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第二期股权激励计划情况
2019年3月26日，第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于回购注销第二期限制性股票
已授予未解锁的部分限制性股票的议案》，因激励对象王轩离职，由公司回购注销所涉及已获授但尚未解锁的限制性股票
9,600股；因公司业绩不达标，不满足第二期限制性股票第二期解锁条件，由公司回购注销15名激励人员共计78,000股限制性
股票。本次共回购注销限制性股票87,600股，回购价格17.64元。详见公司于2019年3月27日披露于巨潮资讯网的《关于回购
注销第二期限制性股票激励计划已授予未解锁的部分限制性股票的公告》（2019-014）。
2、公司第三期股权激励计划情况
2019年3月26日，第三届董事会第十一次会议、第三届监事会第九次会议审议通过了《关于注销第三期股权激励暨股票
期权已授予未行权的部分股票期权的议案》，因激励对象郑旭东、冯兵等9名激励对象离职，由公司注销所涉及已获授但尚
未行权的股票期权88,000份；因公司业绩不达标，不满足第三期股票期权第一期行权条件，由公司注销157名激励人员共计
1,001,000份股票期权。本次共注销股票期权1,089,000份。详见公司于2019年3月27日披露于巨潮资讯网的《关于注销第三期
股权激励暨股票期权已授予未行权的部分股票期权的公告》（2019-015）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
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3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司通过为客户实施信息技术服务业务，帮助客户节能降耗、降低经营成本，提升经营管理水平。公司作为系统集成和
软件开发厂商，在业务开展、开发、生产、测试过程中不会排放废气、废水、废料或噪声等污染物，不会对环境造成污染。
公司高度重视和严格控制企业运营对环境的影响，提倡低碳节能和绿色环保，加强办公节能管理，倡导绿色办公：对办公耗
材采购、领取、使用进行严格管理，推广节约打印、复印用纸，提倡打印、传真纸张双面使用；积极推进信息化建设，推进
无纸化办公，使用费用远程报销系统、报表系统等业务模块。倡导绿色节能理念，通过加快统一信息化系统建设，在资产管
理、会议管理、费用管理等多个方面实现了自动化协同办公，实现了资源的循环合理利用，减少对环境的污染。公司通过电
话会议、视频会议，实现多样化的节能、高效会议，减少了资源的消耗和浪费。公司通过实现硬件升级，降低硬件的更换频
次，协助公司以更少的能源进行更多工作。作为信息技术与多媒体视讯综合解决方案提供商，公司在业务发展方面，将与IT、
云、大数据、移动互联、智慧城市、医疗、教育和金融等多领域相结合；在区域发展方面，覆盖全国各省会城市，并建立运
营分中心；在行业拓展方面，目标重点定位在军队、教育、医疗和中小企业等行业。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行
数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股
一、有限售条件股份 67,539,850 41.81% 20,235,675 -6,338,814 13,896,861 81,436,711 38.80%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 67,539,850 41.81% 20,235,675 -6,338,814 13,896,861 81,436,711 38.80%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持 20,235,675 -6,338,814
67,539,850 41.81% 13,896,861 81,436,711 38.80%
股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持 0 0
0 0.00% 0 0 0.00%
股
二、无限售条件股份 94,004,350 58.19% 28,201,305 6,251,214 34,452,519 128,456,869 61.20%
1、人民币普通股 94,004,350 58.19% 28,201,305 6,251,214 34,452,519 128,456,869 61.20%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 161,544,200 100.00% 48,436,980 -87,600 48,349,380 209,893,580 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、部分高管的高管锁定股解限售；
2、资本公积转增股本。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司资本公积转增股本增加48,436,980.00股，限制性股票注销减少87,600股，股本变动额占期末总股本的29.93%，
股本变动后最近一期基本每股收益为0.05元、稀释每股收益为0.05元、每股净资产为3.20元，股本变动前最近一期基本每股
收益为0.06元、稀释每股收益为0.06元、每股净资产为4.15元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
王国红 25,728,690 0 4,891,107 30,619,797 高管锁定股 不适用
胡小周 15,440,025 0 4,632,007 20,072,032 高管锁定股 不适用
马亚 7,064,460 0 2,119,338 9,183,798 高管锁定股 不适用
陈瑞良 7,463,910 0 727,923 8,191,833 高管锁定股 不适用
吴岚 5,418,480 0 728,544 6,147,024 高管锁定股 不适用
李拥军 3,960,630 0 216,601 4,177,231 高管锁定股 不适用
杨波 1,320,141 0 352,167 1,672,308 高管锁定股 不适用
郑立新 359,614 0 107,884 467,498 高管锁定股 不适用
杜毅 75,000 0 22,500 97,500 高管锁定股 不适用
许丽 74,850 0 22,455 97,305 高管锁定股 不适用
高管锁定股及股
其他股东 634,050 0 76,335 710,385 不适用
权激励限售股
合计 67,539,850 0 13,896,861 81,436,711 -- --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 20,701 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通
减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
王国红 境内自然人 19.45% 40,826,396 0 30,619,797 10,206,599 质押 27,300,000
胡小周 境内自然人 12.75% 26,762,710 0 20,072,032 6,690,678
马亚 境内自然人 5.83% 12,245,064 0 9,183,798 3,061,266 质押 6,240,000
陈瑞良 境内自然人 5.20% 10,922,444 0 8,191,833 2,730,611 质押 6,500,000
吴岚 境内自然人 3.90% 8,196,032 0 6,147,024 2,049,008 质押 7,523,750
李拥军 境内自然人 2.65% 5,569,642 0 4,177,231 1,392,411 质押 2,286,985
罗继青 境内自然人 1.86% 3,901,280 -549,582 0 3,901,280
肖云 境内自然人 0.99% 2,080,109 -1,985,880 0 2,080,109
杨波 境内自然人 0.93% 1,951,044 -278,700 1,672,308 278,736
汪璐艳 境内自然人 0.75% 1,568,050 -953,950 0 1,568,050
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行
1、上述股东之间不存在关联关系；2、上述股东中，胡小周先生和王国红先生为一致行动人。
动的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
王国红 10,206,599 人民币普通股 10,206,599
胡小周 6,690,678 人民币普通股 6,690,678
罗继青 3,901,280 人民币普通股 3,901,280
马亚 3,061,266 人民币普通股 3,061,266
陈瑞良 2,730,611 人民币普通股 2,730,611
肖云 2,080,109 人民币普通股 2,080,109
吴岚 2,049,008 人民币普通股 2,049,008
汪璐艳 1,568,050 人民币普通股 1,568,050
李拥军 1,392,411 人民币普通股 1,392,411
王惠娟 879,996 人民币普通股 879,996
前 10 名无限售条件普通股股东之 1、前十名普通股股东之间不存在关联关系，除上述情况外，公司无法判断其他股东之
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
间，以及前 10 名无限售条件普通 间是否存在关联关系；2、前 10 名普通股股东中，胡小周先生和王国红先生为一致行动
股股东和前 10 名普通股股东之间 人，除上述情况外，公司无法判断其他股东之间是否存在《上市公司股东持股变动信息
关联关系或一致行动的说明 披露管理办法》中规定的一致行动。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
任职状 期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 股份数量 股份数量
态 数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
杨波 监事会主席 现任 2,229,744 0 278,700 1,951,044 0 0 0
郑立新 高级管理人员 现任 623,332 0 76,700 546,632 0 0 0
合计 -- -- 2,853,076 0 355,400 2,497,676 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京真视通科技股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 69,156,280.47 236,200,438.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,245,864.47 50,512,002.24
应收账款 543,402,657.55 476,950,125.99
应收款项融资
预付款项 4,726,459.19 15,609,571.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 15,134,887.90 14,960,454.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 252,583,282.37 255,291,680.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,687,641.51 183,864.90
流动资产合计 909,937,073.46 1,049,708,138.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 8,700,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 24,281,341.78 24,577,630.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 8,700,000.00
投资性房地产 3,522,777.18 3,462,952.11
固定资产 118,265,976.35 120,805,532.71
在建工程 2,108,170.00 2,108,170.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,868,541.42 2,214,318.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 234,457.46 105,778.12
递延所得税资产 10,097,575.62 8,378,504.24
其他非流动资产
非流动资产合计 182,078,839.81 170,352,886.45
资产总计 1,092,015,913.27 1,220,061,024.77
流动负债：
短期借款 41,098,382.43 34,446,682.20
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,263,842.77 49,395,868.07
应付账款 230,121,764.79 276,179,589.73
预收款项 85,968,129.54 102,117,011.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 1,408,967.29 14,841,513.75
应交税费 2,591,327.33 46,131,453.27
其他应付款 17,409,421.03 13,497,597.50
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 410,861,835.18 536,609,716.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,133,749.10 11,852,898.49
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税负债 1,375,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 10,508,749.10 11,852,898.49
负债合计 421,370,584.28 548,462,614.51
所有者权益：
股本 209,893,580.00 161,544,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 151,363,946.51 200,355,864.51
减：库存股 7,292,586.00 8,837,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,837,978.84 43,837,978.84
一般风险准备
未分配利润 272,842,409.64 274,698,216.91
归属于母公司所有者权益合计 670,645,328.99 671,598,410.26
少数股东权益
所有者权益合计 670,645,328.99 671,598,410.26
负债和所有者权益总计 1,092,015,913.27 1,220,061,024.77
法定代表人：王国红 主管会计工作负责人：杜毅 会计机构负责人：杜毅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 64,029,046.65 226,616,683.91
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 22,245,864.47 50,512,002.24
应收账款 537,523,596.94 474,872,904.21
应收款项融资
36
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
预付款项 4,644,956.98 14,819,528.82
其他应收款 14,287,870.20 14,834,482.44
其中：应收利息
应收股利
存货 249,399,259.08 252,444,142.83
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,684,735.55
流动资产合计 894,815,329.87 1,034,099,744.45
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 8,500,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,512,008.76 41,491,700.82
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 8,500,000.00
投资性房地产 3,522,777.18 3,462,952.11
固定资产 118,265,795.35 120,805,351.71
在建工程 2,108,170.00 2,108,170.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,368,541.42 2,214,318.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 234,457.46 105,778.12
递延所得税资产 10,017,939.93 8,349,514.84
其他非流动资产
非流动资产合计 196,529,690.10 187,037,786.57
资产总计 1,091,345,019.97 1,221,137,531.02
流动负债：
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
短期借款 41,098,382.43 34,446,682.20
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,263,842.77 49,395,868.07
应付账款 231,048,328.70 276,740,926.92
预收款项 84,834,162.37 100,759,327.00
合同负债
应付职工薪酬 1,402,550.81 14,165,088.17
应交税费 2,404,700.59 45,963,900.37
其他应付款 15,077,998.62 13,444,846.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 408,129,966.29 534,916,639.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,133,749.10 11,852,898.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,133,749.10 11,852,898.49
负债合计 417,263,715.39 546,769,538.19
所有者权益：
股本 209,893,580.00 161,544,200.00
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 151,363,946.51 200,355,864.51
减：库存股 7,292,586.00 8,837,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,837,978.84 43,837,978.84
未分配利润 276,278,385.23 277,467,799.48
所有者权益合计 674,081,304.58 674,367,992.83
负债和所有者权益总计 1,091,345,019.97 1,221,137,531.02
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 300,464,403.88 335,909,307.15
其中：营业收入 300,464,403.88 335,909,307.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 280,154,018.86 305,426,582.09
其中：营业成本 222,822,051.66 250,672,198.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,297,989.95 927,789.77
销售费用 11,911,239.76 15,065,038.67
管理费用 25,500,619.22 23,181,340.83
研发费用 18,603,664.77 16,420,368.99
财务费用 18,453.50 -840,154.56
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其中：利息费用 242,048.01 25,290.42
利息收入 371,942.99 992,166.85
加：其他收益 3,425,321.38 4,675,910.75
投资收益（损失以“－”号填
-296,288.52 24,106.99
列）
其中：对联营企业和合营企业
-296,288.52 -815,430.21
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-11,393,785.12
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-12,653,929.45
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-438.14 10,744.70
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,045,194.62 22,539,558.05
加：营业外收入 157,601.86
减：营业外支出 125,676.01 14,067.13
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,077,120.47 22,525,490.92
减：所得税费用 1,823,682.74 2,450,383.53
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,253,437.73 20,075,107.39
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
10,253,437.73 20,075,107.39
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 10,253,437.73 20,075,107.39
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
40
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 10,253,437.73 20,075,107.39
归属于母公司所有者的综合收益
10,253,437.73 20,075,107.39
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.12
（二）稀释每股收益 0.05 0.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
41
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
法定代表人：王国红 主管会计工作负责人：杜毅 会计机构负责人：杜毅
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 293,457,882.41 331,922,377.60
减：营业成本 217,905,472.19 247,507,976.52
税金及附加 1,268,851.35 884,588.79
销售费用 11,352,535.08 14,680,704.55
管理费用 24,419,990.63 22,003,741.94
研发费用 17,839,660.38 16,420,368.99
财务费用 29,995.77 -822,095.13
其中：利息费用 242,048.01 25,290.42
利息收入 354,996.18 969,718.81
加：其他收益 3,424,603.96 4,675,910.75
投资收益（损失以“－”号填
20,307.94 280,308.25
列）
其中：对联营企业和合营企
20,307.94 -559,228.95
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-11,191,199.92
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-12,579,770.11
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-438.14 10,744.70
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,894,650.85 23,634,285.53
加：营业外收入
减：营业外支出 125,676.01 14,067.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
12,768,974.84 23,620,218.40
列）
42
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：所得税费用 1,849,144.09 2,468,720.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,919,830.75 21,151,498.16
（一）持续经营净利润（净亏损
10,919,830.75 21,151,498.16
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 10,919,830.75 21,151,498.16
七、每股收益：
43
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（一）基本每股收益 0.05 0.13
（二）稀释每股收益 0.05 0.13
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 223,237,858.43 217,218,891.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 705,454.57 2,191,925.22
收到其他与经营活动有关的现金 21,252,836.96 22,976,296.42
经营活动现金流入小计 245,196,149.96 242,387,112.97
购买商品、接受劳务支付的现金 244,251,001.36 326,531,139.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
58,386,805.59 64,249,226.58
金
44
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付的各项税费 56,247,689.20 34,415,840.08
支付其他与经营活动有关的现金 35,378,541.11 29,023,870.34
经营活动现金流出小计 394,264,037.26 454,220,076.75
经营活动产生的现金流量净额 -149,067,887.30 -211,832,963.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 889,909.44
处置固定资产、无形资产和其他
190.63 3,363.25
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 220,000,000.00
投资活动现金流入小计 190.63 220,893,272.69
购建固定资产、无形资产和其他
3,467,994.88 411,604.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 20,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
786,678.68
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 230,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,254,673.56 250,611,604.69
投资活动产生的现金流量净额 -4,254,482.93 -29,718,332.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 41,098,382.43
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 41,098,382.43
偿还债务支付的现金 34,446,682.20
分配股利、利润或偿付利息支付
12,351,293.01 24,265,320.42
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,600,100.91 942,240.00
45
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
筹资活动现金流出小计 48,398,076.12 25,207,560.42
筹资活动产生的现金流量净额 -7,299,693.69 -25,207,560.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -160,622,063.92 -266,758,856.20
加：期初现金及现金等价物余额 216,052,796.87 330,841,612.99
六、期末现金及现金等价物余额 55,430,732.95 64,082,756.79
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 219,179,580.31 209,244,417.91
收到的税费返还 705,454.57 2,191,925.22
收到其他与经营活动有关的现金 21,207,870.15 22,236,506.05
经营活动现金流入小计 241,092,905.03 233,672,849.18
购买商品、接受劳务支付的现金 240,616,165.81 317,174,189.58
支付给职工以及为职工支付的现
53,833,908.94 60,532,835.18
金
支付的各项税费 55,980,331.95 34,082,262.04
支付其他与经营活动有关的现金 34,560,543.84 28,369,963.51
经营活动现金流出小计 384,990,950.54 440,159,250.31
经营活动产生的现金流量净额 -143,898,045.51 -206,486,401.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 889,909.44
处置固定资产、无形资产和其他
190.63 3,363.25
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 220,000,000.00
投资活动现金流入小计 190.63 220,893,272.69
购建固定资产、无形资产和其他
3,467,994.88 411,604.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,500,000.00 25,000,000.00
46
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 230,000,000.00
投资活动现金流出小计 4,967,994.88 255,411,604.69
投资活动产生的现金流量净额 -4,967,804.25 -34,518,332.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 41,098,382.43
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 41,098,382.43
偿还债务支付的现金 34,446,682.20
分配股利、利润或偿付利息支付
12,351,293.01 24,265,320.42
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,600,100.91 942,240.00
筹资活动现金流出小计 48,398,076.12 25,207,560.42
筹资活动产生的现金流量净额 -7,299,693.69 -25,207,560.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -156,165,543.45 -266,212,293.55
加：期初现金及现金等价物余额 206,469,042.58 319,680,024.27
六、期末现金及现金等价物余额 50,303,499.13 53,467,730.72
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一
数
项 益工具 他专 般
股 所有者权益合
目 综项 风 其
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 东 计
优永
其 合储 险 他
权
先续
他 收备 准
益
股债
益 备
一、
161,544,200.00 200,355,864.51 8,837,850.00 43,837,978.84 274,698,216.91 671,598,410.26 671,598,410.26
上
47
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年
期
末
余
额
加：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
同
一
控
制
下
企
业
合
并
其
他
二、
本
年
期 161,544,200.00 200,355,864.51 8,837,850.00 43,837,978.84 274,698,216.91 671,598,410.26 671,598,410.26
初
余
额
三、
48,349,380.00 -48,991,918.00 -1,545,264.00 -1,855,807.27 -953,081.27 -953,081.27
本
48
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“－
”号
填
列）
（
一）
综
合
10,253,437.73 10,253,437.73 10,253,437.73
收
益
总
额
（
二）
所
有
者
投
-87,600.00 -554,938.00 -1,545,264.00 902,726.00 902,726.00
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
的
普
49
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
通
股
2．
其
他
权
益
工
具
持
有
者
投
入
资
本
3．
股
份
支
付
计
入
所 902,726.00 902,726.00 902,726.00
有
者
权
益
的
金
额
4．
其 -87,600.00 -1,457,664.00 -1,545,264.00
他
（
三）
利
-12,109,245.00 -12,109,245.00 -12,109,245.00
润
分
配
1．
提
取
50
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
-12,109,245.00 -12,109,245.00 -12,109,245.00
或
股
东）
的
分
配
4．
其
他
（
四）
所
有
者
权 48,436,980.00 -48,436,980.00
益
内
部
结
转
1．
资
48,436,980.00 -48,436,980.00
本
公
51
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
积
转
增
资
本
（
或
股
本）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
设
定
受
益
计
划
变
动
额
结
转
52
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
留
存
收
益
5．
其
他
综
合
收
益
结
转
留
存
收
益
6．
其
他
（
五）
专
项
储
备
1．
本
期
提
取
2．
本
期
使
用
（
六）
其
他
四、
209,893,580.00 151,363,946.51 7,292,586.00 43,837,978.84 272,842,409.64 670,645,328.99 670,645,328.99
本
53
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期
期
末
余
额
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
少
其他权 其 一
数
项 益工具 他专 般
股
目 所有者权益合计
综项 风 其
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 小计 东
优永
其 合储 险 他
权
先续
他 收备 准
益
股债
益 备
一
、
上
年
161,600,200.00 199,975,178.82 17,806,782.00 39,459,347.94 261,231,698.91 644,459,643.67 644,459,643.67
期
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
同
一
54
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
控
制
下
企
业
合
并
其
他
二
、
本
年
161,600,200.00 199,975,178.82 17,806,782.00 39,459,347.94 261,231,698.91 644,459,643.67 644,459,643.67
期
初
余
额
三
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（ -56,000.00 74,446.04 -8,968,932.00 -4,164,922.61 4,822,455.43 4,822,455.43
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（
一
20,075,107.39 20,075,107.39 20,075,107.39
）
综
55
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合
收
益
总
额
（
二
）
所
有
者
投 -56,000.00 74,446.04 -8,968,932.00 8,987,378.04 8,987,378.04
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
的
普
通
股
2
．
其
他
权
益
工
具
持
有
者
投
入
资
56
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本
3
．
股
份
支
付
计
入
74,446.04 -8,968,932.00 9,043,378.04 9,043,378.04
所
有
者
权
益
的
金
额
4
．
-56,000.00 -56,000.00 -56,000.00
其
他
（
三
）
利 -24,240,030.00 -24,240,030.00 -24,240,030.00
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
57
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
-24,240,030.00 -24,240,030.00 -24,240,030.00
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
四
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
58
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
设
定
受
益
计
划
变
动
额
结
转
59
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留
存
收
益
5
．
其
他
综
合
收
益
结
转
留
存
收
益
6
．
其
他
（
五
）
专
项
储
备
1
．
本
期
提
取
2
．
本
期
使
用
（
60
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六
）
其
他
四
、
本
期
161,544,200.00 200,049,624.86 8,837,850.00 39,459,347.94 257,066,776.30 649,282,099.10 649,282,099.10
期
末
余
额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具 专
项 其他
项 其 所有者权益合
目 股本 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
优先 永续
其他 储 他 计
股 债 收益
备
一
、
上
年
161,544,200.00 200,355,864.51 8,837,850.00 43,837,978.84 277,467,799.48 674,367,992.83
期
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
61
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
差
错
更
正
其
他
二
、
本
年
161,544,200.00 200,355,864.51 8,837,850.00 43,837,978.84 277,467,799.48 674,367,992.83
期
初
余
额
三
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（ 48,349,380.00 -48,991,918.00 -1,545,264.00 -1,189,414.25 -286,688.25
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（
一
）
综 10,919,830.75 10,919,830.75
合
收
益
62
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
总
额
（
二
）
所
有
者
投 -87,600.00 -554,938.00 -1,545,264.00 902,726.00
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
的
普
通
股
2
．
其
他
权
益
工
具
持
有
者
投
入
资
本
3
902,726.00 902,726.00
．
63
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
4
．
-87,600.00 -1,457,664.00 -1,545,264.00
其
他
（
三
）
利 -12,109,245.00 -12,109,245.00
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
对
所
有
-12,109,245.00 -12,109,245.00
者
（
或
股
东
64
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
）
的
分
配
3
．
其
他
（
四
）
所
有
者
48,436,980.00 -48,436,980.00
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增 48,436,980.00 -48,436,980.00
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
65
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
设
定
受
益
计
划
变
动
额
结
转
留
存
收
益
5
．
其
他
综
合
收
益
结
66
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
转
留
存
收
益
6
．
其
他
（
五
）
专
项
储
备
1
．
本
期
提
取
2
．
本
期
使
用
（
六
）
其
他
四
、
本
期
209,893,580.00 151,363,946.51 7,292,586.00 43,837,978.84 276,278,385.23 674,081,304.58
期
末
余
额
上期金额
67
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具 专
项 其他
项 其 所有者权益合
目 股本 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润
优先 永续
其他 储 他 计
股 债 收益
备
一
、
上
年
161,600,200.00 199,975,178.82 17,806,782.00 39,459,347.94 262,300,151.38 645,528,096.14
期
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
其
他
二
、
本
年
161,600,200.00 199,975,178.82 17,806,782.00 39,459,347.94 262,300,151.38 645,528,096.14
期
初
余
额
三 -56,000.00 74,446.04 -8,968,932.00 -3,088,531.84 5,898,846.20
68
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
、
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（
一
）
综
合 21,151,498.16 21,151,498.16
收
益
总
额
（
二
）
所
有
者
投 -56,000.00 74,446.04 -8,968,932.00 8,987,378.04
入
和
减
少
资
本
1
69
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
．
所
有
者
投
入
的
普
通
股
2
．
其
他
权
益
工
具
持
有
者
投
入
资
本
3
．
股
份
支
付
计
入
74,446.04 -8,968,932.00 9,043,378.04
所
有
者
权
益
的
金
额
4
-56,000.00 -56,000.00
．
70
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其
他
（
三
）
利 -24,240,030.00 -24,240,030.00
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
对
所
有
者
（
-24,240,030.00 -24,240,030.00
或
股
东
）
的
分
配
3
．
其
他
（
四
）
所
有
者
权
益
71
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
72
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
损
4
．
设
定
受
益
计
划
变
动
额
结
转
留
存
收
益
5
．
其
他
综
合
收
益
结
转
留
存
收
益
6
．
其
他
（
五
）
专
项
储
备
73
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1
．
本
期
提
取
2
．
本
期
使
用
（
六
）
其
他
四
、
本
期
161,544,200.00 200,049,624.86 8,837,850.00 39,459,347.94 259,211,619.54 651,426,942.34
期
末
余
额
三、公司基本情况
北京真视通科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在北京市注册的股份有限公司，系由北京直真视通科技有限公司
于2011年8月依法整体变更设立。变更设立时，公司名称为北京直真视通科技股份有限公司，股权结构如下：
股东名称 股份(股) 比例（%）
王国红 17,132,460 28.554
胡小周 10,273,200 17.122
陈瑞良 4,973,940 8.290
马 亚 4,697,640 7.829
金石投资有限公司（“金石投资”） 4,128,420 6.881
吴 岚 3,592,320 5.987
肖 云 2,640,420 4.401
罗继青 2,640,420 4.401
李拥军 2,640,420 4.401
杨 波 1,105,320 1.842
李灵翔 736,860 1.228
74
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 605,520 1.009
黄利青等24位自然人 4,833,060 8.055
合 计 60,000,000 100
2011年10月8日，公司名称变更为北京真视通科技股份有限公司。
2015年6月24日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1193号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股（A股）
20,000,000股，变更后的注册资本为8,000万元。2015年11月17日，经2015年第二次临时股东大会决议，本公司向包括公司管
理人员以及公司的核心业务（技术）人员在内的57名激励对象发行限制性股票64.65万股，变更后的注册资本为8,064.65万元。
2017年1月24日，经2017年第一次临时股东大会决议，本公司向18名激励对象发行限制性股票15.40万股，变更后的注册资本
为8,080.05万元。2017年1月9日，经第二届董事会第二十四次会议决议，本公司对限制性股票未达到解锁条件的400股进行回
购，变更后的注册资本为8,080.01万元。2017年4月28日，经2016年年度股东大会决议，本公司以资本公积转增资本，每10
股转增10股，变更后的注册资本为16,160.02万元。2018年4月25日、2018年5月27日召开了第三届董事会第六次会议和第三届
董事会第七次会议决议，回购注销向激励对象发行的限制性股票24,000股。2018年5月27日召开了第三届董事会第七次会议
决议，回购注销向激励对象发行的限制性股票32,000股。2019年3月26日召开了第三届董事会第十一次会议和第三届监事会
第九次会议决议，回购注销向激励对象发行的限制性股票87,600股。上述股票回购注销将导致公司股份总数减少143,600股，
公司总股本将由161,600,200股变更为161,456,600股。2019年4月16日，经2018年年度股东大会决议，本公司以资本公积转增
资本，每10股转增3股，变更后的注册资本为20,989.358万元。
本公司统一社会信用代码为91110000722672781M ，住所为北京市丰台区科学城航丰路9号10层1002号（园区），法定代表人
为王国红。
本公司及子公司业务性质和主要经营活动为向能源、政府、金融、交通、教育、医疗等领域的大中型客户提供领先的多媒体
视讯综合解决方案，包括：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询、计算机技术培训、应用软件服务、计算机系统服务
等。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立了财务与资产管理中心、人力资源与行政中心、商务与
采购中心、质量与项目管理中心、数据中心事业部、售后服务事业部、技术中心、交付中心、营销中心、研发中心、云视频
事业部、内审部、法务部、投资部、证券事务部等部门，拥有北京万源通会技术服务有限公司（“万源通会”，系由北京真视
通安装工程有限公司更名而来）、天津真物通科技有限公司（“天津真物通”）、宁波真臻芸聚投资有限公司（“真臻芸聚”）、
湖南真视通科技有限公司（“湖南真视通”）、北京博数智源人工智能科技有限公司（“北京博数”）、北京真物通科技有限公
司（“北京真物通”）、北京弈天诚达科技有限公司（“弈天诚达”）七家子公司及北京紫荆视通科技有限公司（“紫荆视通”）、
南京联坤软件技术有限公司（“南京联坤”）、湖南湘江正和私募股权基金合伙企业（有限合伙）（“湖南湘江正和”）等三家
联营企业，真臻芸聚拥有宁波钲和力远投资管理合伙企业（有限合伙）（“钲和力远”）一家联营企业。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十三次会议于2019年7月25日批准。
报告期合并范围为本公司及子公司万源通会、天津真物通、真臻芸聚、湖南真视通、北京博数、北京真物通、弈天诚达。详
见“附注八、合并范围的变更”、“附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公
司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务
信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
75
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策参见附注五、27。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 06 月 30 日的合并及公司财务状况以及 2019 年
1-6 月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按
合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在
最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中
取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持
有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
76
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行
后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，
在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持
有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。
对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的
差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合
并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关
活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、
被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积
不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负
77
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
自2019年1月1日起适用的会计政策
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊
余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付
本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的
其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
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金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行
管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2019年1月1日前适用的会计政策
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。本公司的金融负债于初
始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账
款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行
初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关
交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
2019年1月1日前适用的会计政策
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款
项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产，按成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
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债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初
始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确
认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
2019年1月1日前适用的会计政策
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有
客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发
生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资
产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过
50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资
成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
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用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测
试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当
期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入
损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
11、应收票据
对于应收票据的减值损失计量，比照本附注“五、10 金融工具（6）金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计处
理方法”处理。
12、应收账款
自2019年1月1日起适用的会计政策
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由
此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司将该应收账款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收
账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 30.00%
3－4年 50.00%
4－5年 80.00%
5年以上 100.00%
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
2019年1月1日前适用的会计政策
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（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到150万元（含150万元）以上
的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，
方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部关联组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 30.00%
3－4年 50.00%
4－5年 80.00%
5年以上 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
自2019年1月1日起适用的会计政策
对于其他应收款的减值损失计量，比照本附注“五、10 金融工具（6）金融资产（不含应收款项）的减值的测试方法及会计
处理方法”处理。
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（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到150万元（含150万元）以上
的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，
方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
内部关联组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00%
1－2年 10.00%
2－3年 30.00%
3－4年 50.00%
4－5年 80.00%
5年以上 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在施项目等。
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（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时按个别计价法结转成本；在施项目按项目归集其实际发生的成本，在项目
验收后结转项目成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
15、持有待售资产
同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资
产或处置组的惯常条款即可立即出售；(2)本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；(3)本集团
已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(4)该项转让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额计
量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。
终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组
成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个
主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
16、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联
营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益
性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被
投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股
权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值
进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
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权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上
新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之
日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失
控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新
的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权
投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投
资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安
排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位
具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资
单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参
与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之
日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项
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资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持
有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本
公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
18、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%
电子设备 年限平均法 3-5 5% 31.67%-19.00%
运输设备 年限平均法 4-10 5% 23.75%-9.50%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资
产时停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而
在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大
部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如
果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租
赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。（5）每年年度
终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定
资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。（6）大修理费用本公司对固定资产进行定期检
查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入
当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
19、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借
款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正
常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
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21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产包括非专利技术、办公软件等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，
采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
非专利技术 10 直线法
办公软件 3-10 直线法
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
22、长期资产减值
对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、（存
货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项
资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分
摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
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减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与
可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司
设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的
设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划
义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的
利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分
配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支
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付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照
离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合
设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期
权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
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得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益
工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用
了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权
益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司收入确认的具体方法如下：
系统集成收入：在合同约定的标的物交付，完成系统安装调试并取得买方签署的验收确认，相关成本能够可靠计量时，按照
合同金额确认收入。
软件收入：在将软件产品移交给买方时，按照销售商品收入确认原则确认收入。
服务收入：根据与客户签订的相关合同约定的合同总额与服务期间，按提供劳务的进度确认收入。合同明确约定服务成果需
经客户验收确认的，根据取得的客户验收单据确认收入。
28、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关
的政府补助。
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对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，
其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相
关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营
业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司作为出租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入
当期损益。
本公司作为承租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始
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直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为出租人，融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账
价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收
益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本公司作为承租人，融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产
价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的
折旧政策计提租赁资产折旧。
31、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和
交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利
润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足
冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
（2）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权激励计划规定的解锁条
件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，
本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
（3）重大会计判断和估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
①坏账准备
本公司以应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备，当存在迹象表明应收款项无法收回时需要确认坏账准备。坏账准备
的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计变化期间的应收款项账面价值。
②递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、 企 2019 年 3 月 26 日第三届董事会第十一次会议、第三届
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 监事会第九次会议审议通过
94
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工
具列报》（2017 年修订）
执行《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格 2019 年 7 月 25 日第三届董事会第十三次会议、第三届
式的通知》 监事会第十一次会议审议通过
执行《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 2019 年 7 月 25 日第三届董事会第十三次会议、第三届
修订） 监事会第十一次会议审议通过
2019 年 7 月 25 日第三届董事会第十三次会议、第三届
执行《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）
监事会第十一次会议审议通过
财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、
《企业会计准则第 24 号——套期会计》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行
日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据
与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益，
执行上述准则的主要影响如下：
可供出售金融资产：减少 8,700,000.00 元，其他非流动金融资产：增加 8,700,000.00 元。
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6 号），对一般
企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应
付账款”列示；比较数据相应调整。
2）在利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。比较数据不调整。
财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（2019 修订）（财会〔2019〕8 号），修订后
的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行
调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在
本报告期内无重大影响。
财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（2019 修订）（财会〔2019〕9 号），修订后的准则
自 2019 年 6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019
年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 236,200,438.20 236,200,438.20
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 不适用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 不适用
资产
衍生金融资产
应收票据 50,512,002.24 50,512,002.24
应收账款 476,950,125.99 476,950,125.99
应收款项融资 不适用
预付款项 15,609,571.65 15,609,571.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 14,960,454.64 14,960,454.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 255,291,680.70 255,291,680.70
合同资产 不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 183,864.90 183,864.90
流动资产合计 1,049,708,138.32 1,049,708,138.32
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 不适用
可供出售金融资产 8,700,000.00 不适用 -8,700,000.00
其他债权投资 不适用
持有至到期投资 不适用
长期应收款
长期股权投资 24,577,630.30 24,577,630.30
其他权益工具投资 不适用
其他非流动金融资产 不适用 8,700,000.00 8,700,000.00
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资性房地产 3,462,952.11 3,462,952.11
固定资产 120,805,532.71 120,805,532.71
在建工程 2,108,170.00 2,108,170.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 不适用
无形资产 2,214,318.97 2,214,318.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 105,778.12 105,778.12
递延所得税资产 8,378,504.24
其他非流动资产
非流动资产合计 170,352,886.45 170,352,886.45
资产总计 1,220,061,024.77 1,220,061,024.77
流动负债：
短期借款 34,446,682.20 34,446,682.20
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 不适用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 不适用
负债
衍生金融负债
应付票据 49,395,868.07 49,395,868.07
应付账款 276,179,589.73 276,179,589.73
预收款项 102,117,011.50 102,117,011.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 14,841,513.75 14,841,513.75
应交税费 46,131,453.27 46,131,453.27
其他应付款 13,497,597.50 13,497,597.50
其中：应付利息
应付股利
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债 不适用
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 536,609,716.02 536,609,716.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 不适用
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,852,898.49 11,852,898.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,852,898.49 11,852,898.49
负债合计 548,462,614.51 548,462,614.51
所有者权益：
股本 161,544,200.00 161,544,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,355,864.51 200,355,864.51
减：库存股 8,837,850.00 8,837,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,837,978.84 43,837,978.84
一般风险准备
98
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
未分配利润 274,698,216.91 274,698,216.91
归属于母公司所有者权益
671,598,410.26 671,598,410.26
合计
少数股东权益
所有者权益合计 671,598,410.26 671,598,410.26
负债和所有者权益总计 1,220,061,024.77 1,220,061,024.77
调整情况说明
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融
资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下
简称“新金融工具准则”）。根据规定，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，本次会计政策变更涉及的项
目包括：对新金融工具准则所规定的金融资产的分类、计量及列报。
公司本次追溯调整的报表项目如下：原“可供出售金融资产”科目调整至“其他非流动金融资产”科目。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 226,616,683.91 226,616,683.91
交易性金融资产 不适用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 不适用
资产
衍生金融资产
应收票据 50,512,002.24 50,512,002.24
应收账款 474,872,904.21 474,872,904.21
应收款项融资 不适用
预付款项 14,819,528.82 14,819,528.82
其他应收款 14,834,482.44 14,834,482.44
其中：应收利息
应收股利
存货 252,444,142.83 252,444,142.83
合同资产 不适用
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,034,099,744.45 1,034,099,744.45
99
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动资产：
债权投资 不适用
可供出售金融资产 8,500,000.00 不适用 -8,500,000.00
其他债权投资 不适用
持有至到期投资 不适用
长期应收款
长期股权投资 41,491,700.82 41,491,700.82
其他权益工具投资 不适用
其他非流动金融资产 不适用 8,500,000.00 8,500,000.00
投资性房地产 3,462,952.11 3,462,952.11
固定资产 120,805,351.71 120,805,351.71
在建工程 2,108,170.00 2,108,170.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 不适用
无形资产 2,214,318.97 2,214,318.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 105,778.12 105,778.12
递延所得税资产 8,349,514.84 8,349,514.84
其他非流动资产
非流动资产合计 187,037,786.57 187,037,786.57
资产总计 1,221,137,531.02 1,221,137,531.02
流动负债：
短期借款 34,446,682.20 34,446,682.20
交易性金融负债 不适用
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 不适用
负债
衍生金融负债
应付票据 49,395,868.07 49,395,868.07
应付账款 276,740,926.92 276,740,926.92
预收款项 100,759,327.00 100,759,327.00
合同负债 不适用
应付职工薪酬 14,165,088.17 14,165,088.17
100
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应交税费 45,963,900.37 45,963,900.37
其他应付款 13,444,846.97 13,444,846.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 534,916,639.70 534,916,639.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 不适用
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,852,898.49 11,852,898.49
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 11,852,898.49 11,852,898.49
负债合计 546,769,538.19 546,769,538.19
所有者权益：
股本 161,544,200.00 161,544,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,355,864.51 200,355,864.51
减：库存股 8,837,850.00 8,837,850.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 43,837,978.84 43,837,978.84
未分配利润 277,467,799.48 277,467,799.48
101
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
所有者权益合计 674,367,992.83 674,367,992.83
负债和所有者权益总计 1,221,137,531.02 1,221,137,531.02
调整情况说明
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融
资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下
简称“新金融工具准则”）。根据规定，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，本次会计政策变更涉及的项
目包括：对新金融工具准则所规定的金融资产的分类、计量及列报。
公司本次追溯调整的报表项目如下：原“可供出售金融资产”科目调整至“其他非流动金融资产”科目。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
33、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、9%、10%、13%、16%、17%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
万源通会 20%
天津真物通 25%
真臻芸聚 25%
湖南真视通 25%
北京博数 25%
北京真物通 25%
弈天诚达 25%
2、税收优惠
（1）本公司于2017年10月25日取得《高新技术企业证书》，证书编号GR201711002640，有效期三年。本公司2019年执行15%
102
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的企业所得税税率。
（2）根据国发［2000］18号、国发［2011］4号文的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品缴纳增值税，实际税负超过
3%的部分即征即退。
（3）万源通会符合小型微利企业条件，享受小型微利企业所得税优惠政策，2019年度按20%的税率缴纳企业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
根据国发［2000］18号、国发［2011］4号文的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品缴纳增值税，实际税负超过3%的
部分即征即退。本报告期增值税退税705,454.57元,对当期净利润的影响为599,636.38元。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 38,568.01 76,181.58
银行存款 55,392,164.94 215,976,615.29
其他货币资金 13,725,547.52 20,147,641.33
合计 69,156,280.47 236,200,438.20
期末其他货币资金包括票据及保函保证金存款 13,605,977.38 元、共管账户存款 119,570.14 元。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,424,288.15 26,188,700.00
商业承兑票据 14,821,576.32 24,323,302.24
合计 22,245,864.47 50,512,002.24
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
其中：
按组合
计提坏
22,245,864.47 100.00% 22,245,864.47 50,512,002.24 100.00% 50,512,002.24
账准备
的应收
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
票据
其中：
合计 22,245,864.47 100.00% 22,245,864.47 50,512,002.24 100.00% 50,512,002.24
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按组合计提坏账应收票据 22,245,864.47
合计 22,245,864.47 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 17,219,030.75
商业承兑票据 3,845,065.24
合计 17,219,030.75 3,845,065.24
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）
其中：
按组
合计
提坏 605,541,507.89 100.00 62,138,850.34 10.26 543,402,657.55 527,800,451.50 100.00 50,850,325.51 9.63 476,950,125.99
账准
备的
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应收
账款
其中：
账龄
605,541,507.89 100.00 62,138,850.34 10.26 543,402,657.55 527,800,451.50 100.00 50,850,325.51 9.63 476,950,125.99
组合
合计 605,541,507.89 100.00 62,138,850.34 10.26 543,402,657.55 527,800,451.50 100.00 50,850,325.51 9.63 476,950,125.99
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 408,246,050.48
1至2年 116,961,891.34
2至3年 64,504,805.22
3至4年 8,213,495.68
4至5年 5,215,479.47
5 年以上 2,399,785.70
合计 605,541,507.89
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按组合计提的坏账
50,850,325.51 11,356,890.83 68,366.00 62,138,850.34
准备
106
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合计 50,850,325.51 11,356,890.83 68,366.00 62,138,850.34
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
项目应收款 68,366.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 170,760,950.14 元，占应收账款期末余额合计数的比例 28.20%，相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,819,151.91 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,971,390.09 41.71% 15,256,104.25 97.73%
1至2年 2,433,243.80 51.48% 153,269.10 0.98%
2至3年 107,995.64 2.28% 32,106.44 0.21%
3 年以上 213,829.66 4.53% 168,091.86 1.08%
合计 4,726,459.19 -- 15,609,571.65 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
107
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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,993,184.94 元，占预付款项期末余额合计数的比例 84.49%。
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 15,134,887.90 14,960,454.64
合计 15,134,887.90 14,960,454.64
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
108
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保证金及押金 13,493,900.53 13,688,043.89
备用金 3,626,370.65 4,656,130.46
其他 3,185,749.02 1,545,344.60
合计 20,306,020.20 19,889,518.95
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 4,505,803.65 423,260.66 4,929,064.31
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 207,662.13 141,325.30 348,987.43
本期转回 106,919.44 106,919.44
2019 年 6 月 30 日余额 4,606,546.35 564,585.96 5,171,132.30
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11,923,126.65
1至2年 1,595,172.59
2至3年 2,083,339.04
3至4年 1,667,678.66
4至5年 400,428.00
5 年以上 2,636,275.26
合计 20,306,020.20
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账 4,929,064.31 348,987.43 106,919.44 5,171,132.30
合计 4,929,064.31 348,987.43 106,919.44 5,171,132.30
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
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单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国家工商行政管理
履约保证金 1,698,523.89 5 年以上 8.36% 1,698,523.89
总局经济信息中心
中国地震局兰州地
履约保证金 1,007,778.60 1 至 4 年 4.96% 467,429.30
震研究所
大庆油田物资公司 投标保证金 815,000.00 1 年以内 4.01% 40,750.00
甘肃省气象局机关
履约保证金 567,000.00 1 年以内 2.79% 28,350.00
服务中心
北京创新起点物业
押金 503,235.26 3 至 4 年 2.48% 251,617.63
管理有限公司
合计 -- 4,591,537.75 -- 22.60% 2,486,670.82
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 34,869,837.65 34,869,837.65 36,819,053.36 36,819,053.36
在施项目 217,713,444.72 217,713,444.72 218,472,627.34 218,472,627.34
合计 252,583,282.37 252,583,282.37 255,291,680.70 255,291,680.70
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 2,905.96 183,864.90
预缴所得税 2,684,735.55
合计 2,687,641.51 183,864.90
8、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 其他综 其他 宣告发放 减值准备
期初余额 追加 减少 权益法下确认 计提减值 期末余额
位 合收益 权益 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 的投资损益 准备
调整 变动 或利润
一、合营企业
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二、联营企业
紫荆视通 1,343,801.23 471,623.98 1,815,425.21
南京联坤 2,132,230.35 -158,932.33 1,973,298.02
湖南湘江
20,015,669.24 -292,383.71 19,723,285.53
正和
钲和力远 1,085,929.48 -316,596.46 769,333.02
小计 24,577,630.30 -296,288.52 24,281,341.78
合计 24,577,630.30 -296,288.52 24,281,341.78
其他说明
9、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权投资 8,700,000.00 8,700,000.00
合计 8,700,000.00 8,700,000.00
其他说明：
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融
资产转移》、《企业会计准则第 24号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下
简称“新金融工具准则”）。根据规定，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，本次会计政策变更涉及的项
目包括：对新金融工具准则所规定的金融资产的分类、计量及列报。
公司本次追溯调整的报表项目如下：原“可供出售金融资产”科目调整至“其他非流动金融资产”科目。
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,681,543.81 3,681,543.81
2.本期增加金额 147,261.75 147,261.75
（1）外购 147,261.75 147,261.75
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
112
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3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,828,805.56 3,828,805.56
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 218,591.70 218,591.70
2.本期增加金额 87,436.68 87,436.68
（1）计提或摊销 87,436.68 87,436.68
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 306,028.38 306,028.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,522,777.18 3,522,777.18
2.期初账面价值 3,462,952.11 3,462,952.11
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 118,265,976.35 120,805,532.71
合计 118,265,976.35 120,805,532.71
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 120,075,463.67 4,285,173.40 35,461,152.82 975,883.94 160,797,673.83
2.本期增加金额 332,549.58 0.00 3,483,805.49 28,879.31 3,845,234.38
（1）购置 332,549.58 0.00 3,483,805.49 28,879.31 3,845,234.38
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 20,171.45 20,171.45
（1）处置或报
20,171.45 20,171.45
废
4.期末余额 120,408,013.25 4,285,173.40 38,924,786.86 1,004,763.25 164,622,736.76
二、累计折旧
1.期初余额 12,495,981.29 3,623,866.62 23,082,474.07 789,819.14 39,992,141.12
2.本期增加金额 2,883,141.35 74,549.82 3,396,825.25 29,265.74 6,383,782.16
（1）计提 2,883,141.35 74,549.82 3,396,825.25 29,265.74 6,383,782.16
3.本期减少金额 19,162.87 19,162.87
（1）处置或报 19,162.87 19,162.87
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废
4.期末余额 15,379,122.64 3,698,416.44 26,460,136.45 819,084.88 46,356,760.41
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 105,028,890.61 586,756.96 12,464,650.41 185,678.37 118,265,976.35
2.期初账面价值 107,579,482.38 661,306.78 12,378,678.75 186,064.80 120,805,532.71
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
115
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（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 2,108,170.00 2,108,170.00
合计 2,108,170.00 2,108,170.00
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公室装修 2,108,170.00 2,108,170.00 2,108,170.00 2,108,170.00
合计 2,108,170.00 2,108,170.00 2,108,170.00 2,108,170.00
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
预 本期 本期其 利息资 本期利
项目名 入固定 计投入 工程进 期利息 资金来
算 期初余额 增加 他减少 期末余额 本化累 息资本
称 资产金 占预算 度 资本化 源
数 金额 金额 计金额 化率
额 比例 金额
办公室
2,108,170.00 2,108,170.00 其他
装修
合计 2,108,170.00 2,108,170.00 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
（4）工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
AV 资源管理系
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 办公软件 合计
统软件技术
一、账面原值
1.期初余额 2,200,000.00 6,665,628.71 8,865,628.71
2.本期增加
5,500,000.00 8,104,425.10 13,604,425.10
金额
（1）购置 8,104,425.10 8,104,425.10
（2）内部
研发
（3）企业
5,500,000.00 5,500,000.00
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 5,500,000.00 2,200,000.00 14,770,053.81 22,470,053.81
二、累计摊销
1.期初余额 2,200,000.00 4,451,309.74 6,651,309.74
2.本期增加
950,202.65 950,202.65
金额
（1）计提 950,202.65 950,202.65
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 2,200,000.00 5,401,512.39 7,601,512.39
三、减值准备
1.期初余额
117
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2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
5,500,000.00 9,368,541.42 14,868,541.42
价值
2.期初账面
2,214,318.97 2,214,318.97
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修 105,778.12 42,311.22 63,466.90
企业邮箱 188,679.25 17,688.69 170,990.56
合计 105,778.12 188,679.25 59,999.91 234,457.46
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
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资产减值准备 67,104,808.94 10,097,575.62 55,779,389.82 8,378,504.24
合计 67,104,808.94 10,097,575.62 55,779,389.82 8,378,504.24
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
1,375,000.00
产评估增值
合计 1,375,000.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10,097,575.62
递延所得税负债 1,375,000.00
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 51,293.43
可抵扣亏损 1,883,947.02 1,655,780.49
合计 1,935,240.45 1,655,780.49
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年
2021 年
2022 年 449,735.90 449,735.90
2023 年 1,206,044.59 1,206,044.59
2024 年 228,166.53
合计 1,883,947.02 1,655,780.49 --
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16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 41,098,382.43 34,446,682.20
合计 41,098,382.43 34,446,682.20
短期借款分类的说明：
胡小周、王国红为本公司短期借款提供保证担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 29,814,907.02
银行承兑汇票 2,448,935.75 49,395,868.07
合计 32,263,842.77 49,395,868.07
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 230,121,764.79 276,179,589.73
合计 230,121,764.79 276,179,589.73
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
武汉虬川科技有限公司 14,722,643.52 未达到付款条件
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北京恒泰实达科技股份有限公司 6,992,638.18 未达到付款条件
济南共创视听科技有限公司 4,343,706.75 未达到付款条件
云南凯威科技有限公司 3,841,785.25 未达到付款条件
北京可视通电子技术有限责任公司 3,091,731.17 未达到付款条件
合计 32,992,504.87 --
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 85,968,129.54 102,117,011.50
合计 85,968,129.54 102,117,011.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
国家安全生产监督管理总局 9,385,572.50 未验收
合计 9,385,572.50 --
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,841,513.75 38,314,198.59 51,752,372.01 1,403,340.33
二、离职后福利-设定提
4,754,952.46 4,749,325.50 5,626.96
存计划
三、辞退福利 1,208,500.00 1,208,500.00
合计 14,841,513.75 44,277,651.05 57,710,197.51 1,408,967.29
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 14,244,083.88 31,768,136.19 44,893,516.72 1,118,703.35
121
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
补贴
2、职工福利费 102,751.00 102,751.00
3、社会保险费 2,685,531.85 2,684,932.41 599.44
其中：医疗保险费 2,419,136.70 2,418,628.70 508.00
工伤保险费 63,344.13 63,293.33 50.80
生育保险费 203,051.02 203,010.38 40.64
4、住房公积金 3,061,431.00 3,061,431.00
5、工会经费和职工教育
597,429.87 696,348.55 1,009,740.88 284,037.54
经费
合计 14,841,513.75 38,314,198.59 51,752,372.01 1,403,340.33
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,565,112.10 4,559,512.24 5,599.86
2、失业保险费 189,840.36 189,813.26 27.10
合计 4,754,952.46 4,749,325.50 5,626.96
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,175,189.07 40,124,235.38
企业所得税 6,185.31 1,007,734.18
个人所得税 121,364.00 163,910.99
城市维护建设税 168,343.56 2,820,750.75
教育费附加 72,147.23 1,208,893.18
地方教育附加 48,098.16 805,928.79
合计 2,591,327.33 46,131,453.27
其他说明：
22、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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其他应付款 17,409,421.03 13,497,597.50
合计 17,409,421.03 13,497,597.50
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 7,292,586.00 8,837,850.00
单位往来款 291,875.46 194,608.06
个人往来款 3,301,133.98 1,841,092.18
其他 6,523,825.59 2,624,047.26
合计 17,409,421.03 13,497,597.50
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
详见附注 48、政府
政府补助 11,852,898.49 2,719,149.39 9,133,749.10
补助
123
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合计 11,852,898.49 2,719,149.39 9,133,749.10 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
补助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
工程实验室 11,310,187.91 2,176,438.81 9,133,749.10 与资产相关
基于轻量级
虚拟化架构
542,710.58 542,710.58 与收益相关
的云仿真方
法
其他说明：
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 161,544,200.00 48,436,980.00 -87,600.00 48,349,380.00 209,893,580.00
其他说明：
（1）经第三届董事会第十一次会议决议， 审议通过《关于公司2018年度利润分配方案的议案》，公司拟以2018年度利润分
配实施公告的股权登记日当日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.75元（含税），以资本公积金向全体股东
每10股转增3股。
（2）2019年4月16日，公司召开了2018年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销第二期限制性股票激励计划已授予未解
锁的部分限制性股票的议案》，同意由公司回购注销涉及16名激励对象共计87,600股限制性股票。
25、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
26、资本公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 197,509,813.57 49,894,644.00 147,615,169.57
其他资本公积 2,846,050.94 902,726.00 3,748,776.94
合计 200,355,864.51 902,726.00 49,894,644.00 151,363,946.51
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本溢价（股本溢价）本期减少系：a.以资本公积转增股本48,436,980.00元；b.回购限制性股票影响1,457,664.00元。
（2）其他资本公积本期增加系确认股权激励费用。
27、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 8,837,850.00 1,545,264.00 7,292,586.00
合计 8,837,850.00 1,545,264.00 7,292,586.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
库存股减少系回购部分限制性股票1,545,264.00元。
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 43,837,978.84 43,837,978.84
合计 43,837,978.84 43,837,978.84
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 274,698,216.91 261,231,698.91
调整后期初未分配利润 274,698,216.91 261,231,698.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,253,437.73 20,075,107.39
应付普通股股利 12,109,245.00 24,240,030.00
期末未分配利润 272,842,409.64 257,066,776.30
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 299,249,428.06 221,965,700.66 334,997,079.87 249,885,750.25
其他业务 1,214,975.82 856,351.00 912,227.28 786,448.14
合计 300,464,403.88 222,822,051.66 335,909,307.15 250,672,198.39
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 368,271.75 115,780.20
教育费附加 168,946.94 49,620.10
房产税 493,015.72 467,483.15
土地使用税 37,400.94 35,298.79
印花税 117,924.76 225,264.80
地方教育费附加 112,429.84 33,080.07
其他 1,262.66
合计 1,297,989.95 927,789.77
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,301,055.06 8,265,039.69
办公费 2,520,902.11 3,240,977.96
招待费 1,401,729.13 2,167,848.80
差旅费 821,495.46 884,036.44
业务宣传费 530,722.38 231,382.64
运杂费 335,335.62 275,753.14
126
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合计 11,911,239.76 15,065,038.67
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,515,516.63 10,170,845.02
折旧及摊销 3,391,305.47 4,886,973.57
租赁费 1,405,353.57 1,268,992.03
办公费 1,064,222.84 1,812,571.84
差旅费 756,156.27 861,536.89
审计费 660,000.00 654,716.98
股权激励费用 902,726.00 960,686.04
招待费 428,471.91 314,628.67
运杂费 389,898.36 492,350.05
水电费 161,095.89 80,690.43
车辆费用 133,710.90 270,295.99
会务费 56,317.73 163,417.36
其他 635,843.65 1,243,635.96
合计 25,500,619.22 23,181,340.83
34、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 12,539,613.62 11,220,040.07
折旧及摊销 3,942,679.34 2,195,220.59
委托外部开发费 1,023,040.70 865,696.89
差旅费 345,388.70 419,791.33
办公费 339,695.01 411,588.32
测试费 108,490.57 751,867.90
房租物业费 170,841.08 182,283.57
直接投入 7,758.63 31,132.08
其他 126,157.12 342,748.24
合计 18,603,664.77 16,420,368.99
127
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35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 242,048.01 25,290.42
减：利息收入 371,942.99 992,166.85
手续费及其他 148,348.48 127,093.92
汇兑损益 -372.05
合计 18,453.50 -840,154.56
36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税 705,454.57 2,191,925.22
基于轻量级虚拟化架构的云仿真方法 542,710.58 898,681.75
工程实验室 2,176,438.81 1,580,303.78
其他 717.42 5,000.00
37、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -296,288.52 -815,430.21
银行理财产品投资收益 839,537.20
合计 -296,288.52 24,106.99
38、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -45,978.12
应收账款坏账损失 -11,347,807.00
合计 -11,393,785.12
其他说明：
报告期内公司按新金融工具准则将“资产减值损失”调整至“信用减值损失”列示。
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39、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -12,653,929.45
合计 -12,653,929.45
其他说明：
报告期内公司按新金融工具准则将“资产减值损失”调整至“信用减值损失”列示。
40、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置固定资产损益 -438.14 10,744.70
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非同一控制企业合并产生的
157,601.86 157,601.86
收益
合计 157,601.86 157,601.86
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失 401.74 3,060.28 401.74
滞纳金 122,974.27 11,006.85 122,974.27
其他 2,300.00 2,300.00
合计 125,676.01 14,067.13 125,676.01
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43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,542,754.12 4,271,160.91
递延所得税费用 -1,719,071.38 -1,820,777.38
合计 1,823,682.74 2,450,383.53
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 12,077,120.47
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,811,568.07
子公司适用不同税率的影响 -205,358.56
调整以前期间所得税的影响 1,437,873.02
非应税收入的影响 52,462.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 293,142.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
228,166.53
损的影响
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,794,171.02
所得税费用 1,823,682.74
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收往来款 20,880,893.97 21,979,043.75
政府补助 5,000.00
利息收入 371,942.99 992,252.67
合计 21,252,836.96 22,976,296.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
130
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 22,892,872.52 19,154,458.69
付往来款 12,485,668.59 9,869,411.65
合计 35,378,541.11 29,023,870.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 220,000,000.00
合计 220,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品 230,000,000.00
合计 230,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 1,545,264.00 942,240.00
股利支付登记费及手续费 54,836.91
合计 1,600,100.91 942,240.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
131
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45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 10,253,437.73 20,075,107.39
加：资产减值准备 11,393,785.12 12,653,929.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
6,471,218.84 6,590,758.70
物资产折旧
无形资产摊销 950,202.65 588,843.96
长期待摊费用摊销 59,999.91 60,423.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
438.14 -10,744.70
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 401.74 14,067.13
财务费用（收益以“－”号填列） 242,048.01 25,290.42
投资损失（收益以“－”号填列） 296,288.52 -24,106.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,719,071.38 -1,820,777.38
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,708,398.33 -20,668,170.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-44,825,453.84 -114,905,429.18
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-134,899,581.07 -115,372,841.84
列）
其他 960,686.04
经营活动产生的现金流量净额 -149,067,887.30 -211,832,963.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 55,430,732.95 64,082,756.79
减：现金的期初余额 216,052,796.87 330,841,612.99
现金及现金等价物净增加额 -160,622,063.92 -266,758,856.20
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
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本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1,500,000.00
其中： --
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 713,321.32
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 786,678.68
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 55,430,732.95 216,052,796.87
其中：库存现金 38,568.01 76,181.58
可随时用于支付的银行存款 55,392,164.94 215,976,615.29
三、期末现金及现金等价物余额 55,430,732.95 216,052,796.87
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,725,547.52 保证金存款及共管账户存款
合计 13,725,547.52 --
133
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48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
工程实验室 15,090,000.00 其他收益 2,176,438.81
基于轻量级虚拟化架构的云
4,040,000.00 其他收益 542,710.58
仿真方法
增值税退税 705,454.57 其他收益 705,454.57
其他 717.42 其他收益 717.42
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
①根据北京市发展和改革委员会《北京市发展和改革委员会关于2017年认定北京市工程研究中心和工程实验室的批复》（京
发改[2017]242号）、《北京市发展和改革委员会关于北京真视通科技股份有限公司云视频会议系统关键技术北京市工程实
验室创新能力建设项目补助资金的批复》（京发改（审） [2017]314号），2017年本公司收到北京市丰台区财政局拨付的云
视频会议系统关键技术北京市工程实验室创新能力建设项目政府补助资金1,509万元。
②2017年12月27日，本公司收到总装备部装备财务结算中心拨付的基于轻量级虚拟化架构的云仿真方法项目政府补助资金
404万元。
49、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2019 年 06 月 2019 年 06 月
弈天诚达 3,000,000.00 100.00% 购买 取得控制权 0.00 0.00
30 日 30 日
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
134
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--现金 3,000,000.00
合并成本合计 3,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,157,601.86
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
-157,601.86
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
按资产基础法评估确定公允价值。
大额商誉形成的主要原因：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 713,321.32 713,321.32
应收款项 673,765.32 673,765.32
无形资产 5,500,000.00
其他流动资产 2,905.96 2,905.96
应付款项 121,889.72 121,889.72
递延所得税负债 1,375,000.00
其他应付款 2,235,000.00 2,235,000.00
应付职工薪酬 190.08 190.08
应交税费 310.94 310.94
净资产 3,157,601.86 -967,398.14
取得的净资产 3,157,601.86 -967,398.14
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
135
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
136
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本期新设立子公司北京博数、北京真物通。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
万源通会 北京 北京 技术服务 100.00% 设立
天津真物通 天津 天津 技术服务 100.00% 设立
真臻芸聚 宁波 宁波 投资管理 100.00% 设立
湖南真物通 长沙 长沙 技术服务 100.00% 设立
北京博数 北京 北京 技术服务 60.00% 设立
北京真物通 北京 北京 技术服务 67.00% 设立
弈天诚达 北京 北京 技术服务 100.00% 购买
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
137
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
紫荆视通 北京 北京 技术服务 11.00% 权益法
钲和力远 宁波 宁波 投资 35.00% 权益法
南京联坤 南京 南京 技术服务 14.00% 权益法
湖南湘江正和 湖南 湖南 投资 20.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有紫荆视通11%股权，紫荆视通董事会成员7人，本公司派出2人，对紫荆视通具有重大影响，采用权益法核算。
本公司持有南京联坤14%股权，南京联坤董事会成员5人，本公司派出1名，对南京联坤具有重大影响，采用权益法核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
138
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
湖南湘江正 湖南湘江正
紫荆视通 钲和力远 南京联坤 紫荆视通 钲和力远 南京联坤
和 和
流动
9,702,257.70 3,153,314.45 5,053,289.90 38,617,377.63 12,429,355.17 2,180,425.98 7,142,971.56 20,078,746.18
资产
非流
动资 3,442,034.60 1,125,950.22 95,558.72 60,000,000.00 1,920,211.84 1,191,602.74 48,255.86 60,000,000.00
产
资产
13,144,292.30 4,279,264.67 5,148,848.62 98,617,377.63 14,349,567.01 3,372,028.72 7,191,227.42 80,078,746.18
合计
流动
1,009,155.12 2,081,170.35 1,224,313.46 950.00 6,501,920.55 269,373.08 2,131,461.36 400.00
负债
负债
1,009,155.12 2,081,170.35 1,224,313.46 950.00 6,501,920.55 269,373.08 2,131,461.36 400.00
合计
归属
于母
公司 12,135,137.18 2,198,094.32 3,924,535.16 98,616,427.63 7,847,646.46 3,102,655.64 5,059,766.06 80,078,346.18
股东
权益
按持
股比
例计
算的 1,334,865.09 769,333.02 549,434.91 19,723,285.53 863,241.11 1,085,929.48 708,367.24 16,015,669.24
净资
产份
额
调整
480,560.12 1,423,863.11 480,560.12 1,423,863.11 4,000,000.00
事项
--商誉 480,560.12 1,423,863.11 480,560.12 1,423,863.11
--其他 4,000,000.00
对联
营企
业权
益投 1,815,425.21 769,333.02 1,973,298.02 19,723,285.53 1,343,801.23 1,085,929.48 2,132,230.35 20,015,669.24
资的
账面
价值
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营业
7,639,099.19 3,929,654.59 2,001,154.36 7,469,721.10
收入
净利
4,287,490.72 -904,561.32 -1,135,230.90 -1,461,918.55 -2,796,144.77 -619,299.15 3,170,614.02
润
综合
收益 4,287,490.72 -904,561.32 -1,135,230.90 -1,461,918.55 -2,796,144.77 -619,299.15 3,170,614.02
总额
本年
度收
到的
来自
-559,228.95 -256,201.26
联营
企业
的股
利
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
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在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产（理财产品）、可供出售金融资产、
应付票据、应付账款、其他应付款及短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本公司力求在风险和收益之间取得适当的平衡，以降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及利率风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于声誉良好的金融机构，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关的应收账款管理政策控制信用风险敞口。本公司定期对债务人应收账款情况进行跟踪，对于
长期无进展的应收款项的债务人，本公司采用书面催款、缩短后续项目信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控
的范围内。
对于可供出售金融资产，本公司持续监测被投资企业的资产状况、项目进展及经营情况，以确保款项的可收回性。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 28.20%（2018 年 12 月 31 日：27.39%）；本
公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 22.60%（2018 年 12 月 31 日：24.53%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流
量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用
资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： （单位：人民币万元）：
项 目 期末数
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
金融负债：
短期借款 4,109.84 4,109.84
应付票据 3,226.38 3,226.38
应付账款 23,012.18 23,012.18
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其他应付款 1,740.94 1,740.94
金融负债合计 32,089.34 32,089.34
期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：（单位：人民币万元）：
项 目 期初数
1年以内 1至2年 2至3年 3年以上 合 计
金融负债：
短期借款 3,444.67 3,444.67
应付票据 4,939.59 4,939.59
应付账款 27,617.96 27,617.96
其他应付款 1,349.76 1,349.76
金融负债合计 37,351.98 37,351.98
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
（3）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融
工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将
于需要时考虑对冲重大利率风险。
本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
项 目 期末数 期初数
固定利率金融工具
金融负债 4,109.84 3,444.67
其中：短期借款 4,109.84 3,444.67
净 额 4,109.84 3,444.67
浮动利率金融工具
金融资产 6,915.63 23,620.04
其中：货币资金 6,915.63 23,620.04
净 额 6,915.63 23,620.04
2、资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最
佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2019 年 06 月 30 日，本公司的资产负债率为
38.59%（2018 年 12 月 31 日：44.95%）。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是胡小周、王国红。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
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3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
紫荆视通 设备及服务 1,466,741.38 4,500,000.00 否
南京联坤 设备及服务 861,363.18 2,500,000.00 否
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
胡小周、王国红 30,000,000.00 2018 年 08 月 21 日 2019 年 08 月 21 日 否
胡小周、王国红 50,000,000.00 2018 年 03 月 28 日 2020 年 03 月 28 日 否
胡小周、王国红 20,000,000.00 2018 年 12 月 25 日 2019 年 12 月 24 日 否
胡小周、王国红 100,000,000.00 2018 年 04 月 12 日 2019 年 04 月 11 日 是
胡小周、王国红 70,000,000.00 2018 年 04 月 15 日 2019 年 05 月 15 日 是
胡小周、王国红 77,000,000.00 2019 年 05 月 16 日 2020 年 05 月 15 日 否
胡小周、王国红 10,000,000.00 2019 年 04 月 12 日 2020 年 04 月 11 日 否
胡小周、王国红 100,000,000.00 2019 年 06 月 18 日 2020 年 06 月 17 日 否
胡小周、王国红 60,000,000.00 2017 年 08 月 04 日 2018 年 05 月 25 日 否
关联担保情况说明
注 1：胡小周、王国红为本公司与花旗银行北京分行的综合授信提供保证担保，其中，贷款额度为 1,000 万元，承兑汇票及
保函额度为 2,000 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，该担保项下贷款 223.81 万元、银行承兑汇票 654.66 万元。
注 2：胡小周、王国红为本公司与宁波银行北京亚运村支行的综合授信提供保证担保，综合授信额度 5,000.00 万元。截至 2019
年 6 月 30 日，该担保项下银行承兑汇票 62.83 万元、保函 206.05 万元。
注 3：胡小周、王国红为本公司与招商银行于 2018 年 12 月 25 日签订的编号为 2018 招双授 027 号的《授信协议》提供保证
担保，综合授信额度 2,000.00 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，该担保项下贷款 900.03 万元、银行承兑汇票 1,802.43 万元、
保函 199.12 万元。
注 4：胡小周、王国红为本公司与北京银行阜裕支行于 2018 年 4 月 12 日签订的编号为 0475421 的《综合授信合同》提供保
证担保，授信额度 10,000.00 万元，其中，贷款额度为 4,000 万元，汇票承兑额度为 6,000 万元。
注 5：胡小周、王国红为本公司与杭州银行北京中关村支行的综合授信提供保证担保，综合授信额度为 7,000.00 万元。
145
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
注 6：胡小周、王国红为本公司与杭州银行北京中关村支行的综合授信提供保证担保，综合授信额度为 7,700.00 万元。截至
2019 年 6 月 30 日，该担保项下贷款 1,986.00 万元、银行承兑汇票 1,366.10 万元、保函 1,081.77 万元。
注 7：胡小周、王国红为本公司与工商银行于 2019 年 4 月 3 日签订的编号为 2019 年（东城）字 00072 号借款合同提供保证
担保，保证金额 1,000.00 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，该担保项下贷款 1,000.00 万元。
注 8：胡小周、王国红为本公司与北京银行阜裕支行于 2019 年 6 月 12 日签订的编号为 0475421 的《综合授信合同》提供保
证担保，授信额度 10,000.00 万元，其中，贷款额度为 4,000 万元，承兑汇票及保函额度为 6,000 万元。截至 2019 年 6 月 30
日，该担保项下保函 704.05 万元。
注 9：胡小周、王国红为本公司与浙商银行北京分行于 2017 年 8 月 4 日签订的编号为 101001 浙商银综授字（2017）第 20001
号的《综合授信协议》提供保证担保，授信额度 6,000.00 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，该担保项下保函 321.00 万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,011,452.45 1,987,963.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
146
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项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 紫荆视通 1,906,741.38 500,000.00
应付账款 南京联坤 612,304.78
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,545,264.00
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日市价减去授予价格
在等待期的每个资产负债表日，根据可行权人数变动、业
可行权权益工具数量的确定依据
绩指标完成情况等信息进行修正
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 9,253,841.38
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 902,726.00
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
147
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）经营租赁承诺
截至 2019 年 06 月 30 日，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第1年年末 1,614,720.00 1,620,836.00
资产负债表日后第2年年末 665,457.07 1,688,108.00
资产负债表日后第3年年末
合 计 2,280,177.07 3,308,944.000
（2）开具保函
截至 2019 年 06 月 30 日，本公司已开立未到期的保函金额 2,511.99 万元。
截至 2019 年 06 月 30 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 计提
比例 账面价值 比例 账面价值
金额 金额 比例 金额 金额 比例
（%） （%）
（%） （%）
148
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其
中：
按组
合计
提坏
账准 599,353,023.04 100.00 61,829,426.10 10.32 537,523,596.94 525,613,902.25 100.00 50,740,998.04 9.65 474,872,904.21
备的
应收
账款
其
中：
账龄
599,353,023.04 100.00 61,829,426.10 10.32 537,523,596.94 525,613,902.25 100.00 50,740,998.04 9.65 474,872,904.21
组合
合计 599,353,023.04 100.00 61,829,426.10 10.32 537,523,596.94 525,613,902.25 100.00 50,740,998.04 9.65 474,872,904.21
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 402,057,565.63 20,102,878.28 5.00%
1至2年 116,961,891.34 11,696,189.14 10.00%
2至3年 64,504,805.22 19,351,441.56 30.00%
3至4年 8,213,495.68 4,106,747.84 50.00%
4至5年 5,215,479.47 4,172,383.58 80.00%
5 年以上 2,399,785.70 2,399,785.70 100.00%
合计 599,353,023.04 61,829,426.10 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
149
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按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 402,057,565.63
1至2年 116,961,891.34
2至3年 64,504,805.22
3 年以上 8,213,495.68
3至4年 5,215,479.47
4至5年 2,399,785.70
合计 599,353,023.04
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按组合计提的坏账
50,740,998.04 11,156,794.06 68,366.00 61,829,426.10
准备
合计 50,740,998.04 11,156,794.06 68,366.00 61,829,426.10
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 68,366.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 170,760,950.14 元，占应收账款期末余额合计数的比例 28.49%，相
150
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,819,151.91 元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 14,287,870.20 14,834,482.44
合计 14,287,870.20 14,834,482.44
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
151
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 13,493,900.53 13,688,043.89
备用金 3,342,901.40 4,523,528.14
其他 2,407,908.32 1,545,344.60
合计 19,244,710.25 19,756,916.63
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 4,499,173.53 423,260.66 4,922,434.19
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 141,325.30 141,325.30
本期转回 106,919.44 106,919.44
2019 年 6 月 30 日余额 4,392,254.10 564,585.96 4,956,840.05
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 11,510,351.70
1至2年 1,590,637.59
2至3年 1,439,339.04
3至4年 1,667,678.66
4至5年 400,428.00
5 年以上 2,636,275.26
合计 19,244,710.25
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账 4,922,434.19 141,325.30 106,919.44 4,956,840.05
合计 4,922,434.19 141,325.30 106,919.44 4,956,840.05
152
北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
国家工商行政管理总
履约保证金 1,698,523.89 5 年以上 8.83% 1,698,523.89
局经济信息中心
中国地震局兰州地震
履约保证金 1,007,778.60 1 至 4 年 5.24% 467,429.30
研究所
大庆油田物资公司 投标保证金 815,000.00 1 年以内 4.23% 40,750.00
甘肃省气象局机关服
履约保证金 567,000.00 1 年以内 2.95% 28,350.00
务中心
北京创新起点物业管
押金 503,235.26 3 至 4 年 2.61% 251,617.63
理有限公司
合计 -- 4,591,537.75 -- 23.86% 2,486,670.82
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 21,000,000.00 21,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
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北京真视通科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
对联营、合营企
23,512,008.76 23,512,008.76 23,491,700.82 23,491,700.82
业投资
合计 44,512,008.76 44,512,008.76 41,491,700.82 41,491,700.82
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
万源通会 1,000,000.00 1,000,000.00
天津真物通 10,000,000.00 10,000,000.00
真臻芸聚 2,000,000.00 2,000,000.00
湖南真视通 5,000,000.00 5,000,000.00
弈天诚达 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 18,000,000.00 3,000,000.00 21,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下确 其他综 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 追加 减少 其他权 计提减 期末余额
认的投资损 合收益 现金股利 其他 期末余额
投资 投资 益变动 值准备
益 调整 或利润
一、合营企业
二、联营企业
紫荆视通 1,343,801.23 471,623.98 1,815,425.21
南京联坤 2,132,230.35 -158,932.33 1,973,298.02
湖南湘江
20,015,669.24 -292,383.71 19,723,285.53
正和
小计 23,491,700.82 20,307.94 23,512,008.76
合计 23,491,700.82 20,307.94 23,512,008.76
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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收入 成本 收入 成本
主营业务 292,242,906.59 217,049,121.19 330,988,048.30 246,721,528.38
其他业务 1,214,975.82 856,351.00 934,329.30 786,448.14
合计 293,457,882.41 217,905,472.19 331,922,377.60 247,507,976.52
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 20,307.94 -559,228.95
银行理财收益 839,537.20
合计 20,307.94 280,308.25
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -438.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,719,866.81
受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单 157,601.86
位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -125,676.01
减：所得税影响额 407,544.91
合计 2,343,809.61 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.52% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后归属于公司
1.17% 0.04 0.04
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件；
四、其他相关文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
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