江苏高科石化股份有限公司
                      独立董事对相关事项发表的独立意见

    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《中小
板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关文件及江苏高科石化股份有限公司
(以下简称“公司”)《独立董事议事规则》的规定, 作为公司的独立董事, 我们对公
司2018年年度报告中的有关事项进行专项说明和发表独立意见。
    一、关于关联交易及占用资金和对外担保事项的独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（以下简称“证监发[2003]56 号文”）的规定，我们作为公司的独立董
事，本着对公司、全体股东负责的态度，对公司进行了仔细核查和问询。我们认为：
    1、截止 2018 年 12 月 31 日，公司与关联方的资金往来能够严格遵守“证监发
[2003]56 号文”的规定，公司与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往
来，不存在与“证监发[2003]56 号文”的规定相违背的情形。
    此外，我们对公司 2018 年度日常关联交易进行了审议，认为：日常关联交易是
公司日常生产经营中必要的、持续性业务，是公司严格按照关联方沙钢集团产品招标
程序而达成的业务，交易价格公平合理，相关程序规范，符合公司经营发展的需要，
不存在损害公司利益及股东利益的行为。
    2、截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在资金被控股股东及其他关联方占用的情
况。
    3、截至 2018 年 12 月 31 日，公司不存在违规对外担保行为。
       二、关于2018年度利润分配方案的独立意见
       根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、
《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》和公司《独立董事工作制度》等
相关规章制度的有关规定，作为公司独立董事，就 2018 年度利润分配方案发表如下
意见：
    2018年度利润分配方案与公司业绩成长性相匹配，具备合法性、合规性和合理
性。我们认为该方案体现了公司与广大股民共享成果，一致同意该利润分配的方
案。
    三、关于公司 2018 年度募集资金存放与使用情况的独立意见
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    公司募集资金 2018 年度的存放和使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上

市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金管理制度》的有关规

定，不存在违规存放和使用募集资金的情况，不存在变相改变募集资金投向和损害股

东利益的情况。公司已披露的募集资金的相关信息及时、真实、准确、完整，认真履

行了信息披露义务。

       四、对公司内部控制评价报告的独立意见
    根据《企业内部控制基本规范》有关规定，作为公司独立董事，就《2018年度
内部控制评价报告》发表如下意见：
    经核查，公司已建立了健全的内部控制体系，符合国家有关法律、法规和部门
规章的要求，内部控制机制完整、合理，且各项制度能够得到有效执行；公司的管
理、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面的内部控制严格、充分、有
效，符合公司实际情况，能够保证公司经营管理的正常进行。我们认为《2018年度
内部控制评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制体系的建设及运行情况。
       五、关于续聘会计师事务所的独立意见
    根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《中小企业板上市公
司规范运作指引》、《公司章程》及《独立董事工作制度》等相关规章制度的有关
规定，作为江苏高科石化股份有限公司独立董事，就公司续聘2019年度审计机构进
行了事前认可，并发表如下意见：
    经核查，致同会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券业从业资格，执业过程
中按照《中国注册会计师审计准则》的要求从事财务报表及其他事项的审计工作，
遵守会计事务所的执业道德规范，为公司出具的各项专业报告独立、客观、公正，
同意继续聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。
    六、关于会计政策变更的独立意见
    根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会〔2018〕15号）要求，需按照该文件规定的一般企业财务报表
格式编制公司的财务报表，作为公司独立董事，关于本次会计政策变更发表如下意
见：
    本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行的合理变更，
符合相关规定，执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成

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果，不会对公司财务报表产生重大影响，不会损害公司及股东的利益。




  独立董事：


               张雅        蔡桂如         吴燕



                                                   二〇一九年四月二十四日




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