关于广东坚朗五金制品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字【2019】48310003 号
目 录
1、鉴证报告 1
2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3
关于广东坚朗五金制品股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字【2019】48310003 号
广东坚朗五金制品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“坚朗五金
公司”）截至 2018 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情
况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有
关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供
真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为
必要的其他证据，是坚朗五金公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的
基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证
意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册
会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的
过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，坚朗五金公司截至 2018 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金
年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公
告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
1
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供坚朗五金公司 2018 年年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
朱子武
中国北京 中国注册会计师：
杨涟
2019 年 4 月 17 日
2
广东坚朗五金制品股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放 与使用情况的专项报告格式》等有
关规定，广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制
了截至 2018 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会 2016 年 3 月 1 日证监许可[2016]384 号文《关
于核准广东坚朗五金制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》，广东坚朗五金
制品股份有限公司（以下简称“本公司”）向社会公开发行人民币普通股 4,436.00 万
股 ， 每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 21.57 元 。 股 款 以 人 民 币 缴 足 ， 共 计 人 民 币
956,845,200.00 元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民
币 73,309,200.46 元后，净募集资金共计人民币 883,535,999.54 元，上述资金于
2016 年 3 月 25 日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华
验字[2016]48260005 号验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）本年度使用金额及当前余额
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（元）
募集资金净额 883,536,000.00
减：累计使用募集资金 789,062,972.75
其中：以前年度已使用金额 766,085,388.00
本年度使用金额： 22,977,584.75
—募投项目支出 22,977,584.75
加：累计募集资金利息收入净额 19,810,229.76
减：募集资金利息变更为永久补充流动资金 12,922,745.59
3
项目 金额（元）
截止 2018 年 12 月 31 日募集资金专户应有余额 101,360,511.42
减：使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品资金 90,900,000.00
实际募集资金专户余额 10,460,511.42
差额 0.00
注 1 、 此 表 募 集 资 金 净 额 883,536,000.00 元 与 上 文 中 “ 净 募 集 资 金 共 计 人 民 币
883,535,999.54 元”差额 0.46 元，为银行手续费差异。2、按此计算截至 2018 年 12 月 31 日
募集资金专户存款余额应为 10,460,511.42 元，专户存款实际余额为 10,460,511.42 元，无差
异。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使
用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上
市公司募集资金管理细则》等有关法律法规，结合公司实际情况，公司于 2018 年
6 月制定了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该制度已经公司
第二届董事会第二十八次会议审议通过。根据该制度，公司对募集资金实行专户存
储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构安信证券股份有限公
司于 2016 年 3 月 30 日与中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行、于 2016 年 3
月 31 日与招商银行股份有限公司东莞塘厦支行、于 2016 年 4 月 6 日与汇丰银行
（中国）有限公司东莞分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司在上述银
行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》及其他相关规定，三方监管协议得到切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
专户银行 银行账号 账户类别 募集资金存储余额（元）
中国建设银行股份有限公司
44050177930800000098 专户 574,937.71
东莞塘厦支行
汇丰银行（中国）东莞分行 638022517012 专户 9,885,573.71
招商银行东莞塘厦支行 769902600810668 专户 -
4
合计 10,460,511.42
注：截至 2018 年 12 月 31 日上述银行募集资金专户存款实际余额共计 10,460,511.42
元。公司在招商银行东莞塘厦支行开立的募集资金专户已于 2016 年 9 月 1 日注销。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、
真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
广东坚朗五金制品股份有限公司董事会
2019 年 4 月 17 日
5
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2018 年度
编制单位：广东坚朗五金制品股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 88,353.60 本年度投入募集资金总额 2,297.76
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 40,977.74 累计使用募集资金 78,906.30
累计变更用途的募集资金总额比例 46.38%
是否已变更
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实 是否达到预 项目可行性是否
承诺投资项目 项目（含部
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) （%）(3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 计效益 发生重大变化
分变更）
信息化系统升级改造项目 否 1,922.00 1,922.00 - 1,922.00 100.00 2017-02-17 - 不适用 否
高性能门窗及门控五金系统扩产项目 是 37,977.74 - - - - - - 不适用 是
不锈钢建筑构配件扩产项目 否 9,453.86 9,453.86 825.24 825.24 8.73 - - 不适用 否
企业研发中心项目 是 3,000.00 - - - - - - 不适用 是
信息化系统升级改造项目（二期） 是 - 3,000.00 1,472.52 2,181.32 72.71 - - 不适用 否
补充流动资金 是 36,000.00 73,977.74 - 73,977.74 100.00 2017-10-27 - 不适用 否
合计 — 88,353.60 88,353.60 2,297.76 78,906.30 — — — — —
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
6
项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。
以前年度发生情况如下： "不锈钢建筑构配件扩产项目"位于惠州市龙门县境内，因受其周边供应链配套、交通条件与
物流资源、管理及技术研发人员迁移或招聘等因素影响，原募投项目计划无法按照预期实施。实施地点变更后，公司
总部生产基地将充分发挥总部运营职能，降低管理成本，利用完善的供应链配套、交通物流资源及管理人员优势，加
募集资金投资项目实施地点变更情况
快募投项目实施。
2017 年 8 月 1 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议
案》，将不锈钢建筑构配件扩产项目的实施地点由为惠州市龙门县东莞（惠州）产业转移工业园变更为东莞市塘厦镇
大坪村坚朗五金总部。
募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期内，公司不存在调整募集资金投资项目实施方式的情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 10,136.05 万元(包括累计收到的银行存款利息及银行短期
尚未使用的募集资金用途及去向 理财产品收益扣除银行手续费等的净额)，存放于募集资金专户以及购买银行理财产品。募集资金将继续用于募集资金
投资项目的建设。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
7
