山东丰元化学股份有限公司 2018 年财务决算报告 山东丰元化学股份有限公司 2018 年度财务决算报告 在山东丰元化学股份有限公司(以下简称“公司”)董事会及管理层的正确决策以及 全体员工的一致努力下,积极应对市场环境变化,实现了公司的经营目标和计划,现 将 2018 年的财务情况汇报如下: 一、2018 年度公司财务报表审计情况 根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司出具的大信审字[2019]第 3-00210 号标准无保留意见的《审计报告》,并结合公司经营情况和财务报告,公司编制了 2018 年度财务决算报告,请公司董事会予以审议。 二、主要经营财务指标情况 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 同比增长 营业收入 26,481.09 32,090.92 -17.48% 归属于上市公司股东的净 1,630.89 3,790.17 -56.97% 利润 归属于上市公司股东的扣 1,128.49 3,244.67 -65.22% 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 7,965.38 2,389.92 233.29% 净额 基本每股收益(元) 0.17 0.39 -56.41% 稀释每股收益(元) 0.17 0.39 -56.41% 加权平均净资产收益率 2.83% 6.83% -4.00% 期末总资产 78261.49 75,145.76 2.01% 期末归属于上市公司股东 58,038.24 57,057.10 1.72% 的净资产 期末每股净资产(元) 5.99 5.89 1.67% 山东丰元化学股份有限公司 2018 年财务决算报告 三、财务状况 (一)资产 单位:万元 项 目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 同比增长 货币资金 6,326.31 8.25% 2,254.63 3.00% 180.59% 应收票据及应收账款 7,816.26 10.20% 10,427.57 13.88% -25.04% 应收票据 887.91 1.16% 3235.16 4.31% -72.55% 应收账款 6,928.35 9.04% 7,192.41 9.57% -3.67% 预付款项 2,889.77 3.77% 4,908.10 6.53% -41.12% 其他应收款 125.15 0.16% 163.9 0.22% -23.64% 存货 12,952.67 16.90% 9,564.50 12.73% 35.42% 其他流动资产 2,105.91 2.75% 10095.23 13.43% -79.14% 可供出售金融资产 1,339.19 1.75% 1,339.19 1.78% 0.00% 固定资产 33,494.62 43.70% 21,815.63 29.03% 53.53% 在建工程 4749.9 6.00% 8503.7 11.32% -63.06% 无形资产 3,274.24 4.27% 3,364.00 4.48% -2.67% 递延所得税资产 301.09 0.39% 240.66 0.32% 25.11% 其他非流动资产 2,636.65 3.44% 2195.25 2.92% 20.11% 非流动资产合计 44,437.12 57.97% 37,731.83 50.21% 17.77% 资产总计 76,653.20 100.00% 75,145.76 100.00% 2.01% 2018 年年末公司总资产同比增长 2.01%,主要变动因素如下: 1、货币资金:期末同比增加 4072 万元,主要系本期末银行借款增加所致; 2、应收票据:期末同比减少 2347 万元,主要系本期承兑支付工程项目及材料款所 致; 3、预付账款:期末同比减少 2018 万元,主要系原材料采购预付款及项目设备到货 减少所致; 4、存货期末同比增加 3388 万元,主要系本期锂能正极材料试车产品增加所致; 5、其他流动资产:期末同比减少 7989 万元,主要系本期公司购买保本理财产品减 少所致; 6、在建工程:期末同比减少 5362 万元,主要系本期锂能磷酸铁锂一期生产线转固 所致。 7、固定资产:期末同比增加 11679 万元,主要是本期磷酸铁锂一期生产线转固以 及草酸增加母液储罐、新建精制仓库等资产所致。 山东丰元化学股份有限公司 2018 年财务决算报告 (二)负债 单位:人民币万元 项 占总资产 同比增 2018 年 12 月 31 日 占总资产比重 2017 年 12 月 31 日 目 比重 长 短期借款 13,600.00 17.74% 13500.00 17.97% 0.74% 应付票据 及应付账 5696.4 5.33% 3,241.22 4.31% 26.13% 款 预收款项 102.56 0.13% 160.21 0.21% -35.98% 应付职工 402.91 0.53% 390.23 0.52% 3.25% 薪酬 应交税费 235.46 0.31% 477.79 0.64% -50.72% 其他应付 75.90 0.10% 60.01 0.08% 26.47% 款 递延收益 110.00 0.14% 240.00 0.32% -54.17% 负债合 18,614.96 24.28% 18,088.66 24.07% 2.91% 计 2018 年年末公司负债总额同比增加 2.91%,主要变动因素如下: 1、应付票据及应付账款:期末同比增加 2455 万元,主要系公司支付锂能项目设备、 工程款所致; 2、应交税费:期末同比减少 242 万元,主要是公司本年利润下降,税金减少所致; 3、递延收益:期末同比减少 130 万元,主要系与资产相关的政府补助本年度摊销 而减少所致。 (三)股东权益 单位:人民币万元 项 2018 年 12 月 31 占总资产 2017 年 12 月 31 占总资产 同比增长 目 日 比重 日 比重 股本 9,691.38 12.64% 9,691.38 12.90% 0.00% 资本公积 15,812.97 20.63% 15,812.97 21.04% 0.00% 专项储备 166.15 0.22% 137.49 0.18% 20.84% 山东丰元化学股份有限公司 2018 年财务决算报告 盈余公积 3,882.40 5.06% 3,726.96 4.96% 4.17% 未分配利 28,485.34 37.16% 27,688.29 36.85% 2.88% 润 归属于母 公司所有 58,038.24 75.72% 57,057.10 75.93% 1.72% 者权益合 计 少数股东 0 0.00% 0 0 权益 所有者权 58,038.24 75.72% 57,057.10 75.93% 1.72% 益合计 2018 年年末公司股东权益总额增加 981 万元,同比增长 1.7%,主要系本期净利润 增加 1630 万元,年度分配股东现金股利 678 万元。 四、经营状况 单位:人民币万元 项 目 2018 年 2017 年 同比增长 营业收入 26,481.09 32,090.92 -17.48% 营业成本 20,914.25 24,583.98 -14.93% 税金及附加 434.50 409.52 6.10% 销售费用 1,594.79 1,586.30 0.54% 管理费用 1,598.23 1,366.25 16.98% 研发费用 518.37 财务费用 467.44 374.8 24.72% 资产减值损 -35.99 93.16 -138.64% 失 投资收益 186.06 303.95 -38.79% 其他收益 219.00 0 营业利润 1394.56 4,198.14 -66.78% 营业外收入 441.00 424.49 3.89% 营业外支出 7.75 - 0.00% 利润总额 1,827.80 4,622.63 -60.46% 所得税费用 196.91 832.45 -76.35% 净利润 1,630.89 3,790.17 -56.97% 本期净利润较去年减少 2160 万元,同比减少 57%,主要因素分析: 山东丰元化学股份有限公司 2018 年财务决算报告 1、本期草酸业务因环保限产等因素,产销量较 2017 年下降,减少毛利润所致, 2018 年草酸市场新增产能投放,行业竞争加剧,作为积极应对,公司发挥古龙酸母液 生产技术优势,增加古龙酸母液草酸产量,保持了公司的草酸毛利率与去年基本持平。 五、现金流量情况 单位:人民币万元 项 目 2018 年 2017 年 增减幅度 经营活动产生的 现金流量净额 7,935.38 2,389.92 232.00% 投资活动产生的 现金流量净额 -3499.27 -14,650.54 -76.12% 筹资活动产生的 现金流量净额 -1,042.37 12,664.92 -108.23% 现金及现金等价 物净增加额 3391.68 403.24 741.11% 1、经营活动产生的现金流量净额增加 5545 万元,主要系报告年度加强销售资金回 笼管理,应收票据及应收账款减少所致;良好的经营现金流,有力保障了锂能项目建 设的推进; 2、投资活动产生的现金流量流出净额同比减少 76.12%,主要系随着锂能项目建设推 进,本期减少理财产品购买所致; 3、筹资活动产生的现金流量流入净额同比减少 108.23%,主要系公司本年银行借款 无显著增加。 以上财务决算报告尚需公司 2018 年度股东大会批准。 山东丰元化学股份有限公司 董 事 会 2019 年 4 月 17 日