深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
深圳市路畅科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-052
2019 年 10 月
1
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭秀梅、主管会计工作负责人熊平及会计机构负责人(会计主管
人员)朱先冬声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,465,458,517.34 1,630,523,396.29 -10.12%
归属于上市公司股东的净资产
588,957,974.37 669,798,131.70 -12.07%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 167,364,424.55 -8.69% 471,347,799.20 -17.18%
归属于上市公司股东的净利润
-24,811,554.22 -50.60% -68,772,112.43 -154.51%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-42,001,142.43 -140.61% -88,101,075.78 -161.47%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-17,957,532.56 -334.22% 42,269,605.58 135.01%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.2068 -50.60% -0.5731 -154.51%
稀释每股收益（元/股） -0.2068 -50.60% -0.5731 -154.51%
加权平均净资产收益率 -4.13% -1.59% -11.04% -6.85%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 238,036.62
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,927,391.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
17,808,147.75
整对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -74,008.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,185,665.63
减：所得税影响额 384,938.82
合计 19,328,963.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
3
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 18,652 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
郭秀梅 境内自然人 67.97% 81,569,790 81,569,790 质押 48,750,000
张宗涛 境内自然人 2.17% 2,600,010 2,600,010 质押 1,300,000
朱玉光 境内自然人 0.67% 800,010 800,010 质押 440,000
彭楠 境内自然人 0.50% 600,030 600,030
廖晓强 境内自然人 0.42% 500,040 500,040
胡锦敏 境内自然人 0.42% 500,040 500,040
周绍辉 境内自然人 0.42% 500,040 500,040
何名奕 境内自然人 0.42% 500,040 500,040
蒋福财 境内自然人 0.38% 450,000 450,000
陈守峰 境内自然人 0.33% 399,960 399,960
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
苏龙 301,800 人民币普通股 301,800
刘德翼 157,400 人民币普通股 157,400
靳从杰 151,910 人民币普通股 151,910
张振秋 138,000 人民币普通股 138,000
孙峰 127,800 人民币普通股 127,800
林润伟 125,900 人民币普通股 125,900
豆俊峰 118,000 人民币普通股 118,000
韩建红 117,700 人民币普通股 117,700
4
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
李建文 115,200 人民币普通股 115,200
游宝林 111,100 人民币普通股 111,100
上述限售股股东之间不存在关联关系，不是一致行动人。公司未知前 10 名无限售流通
上述股东关联关系或一致行动的
股股东之间、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是
说明
否为一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动原因（单位：人民币元）
项 目 2019年9月30日 2018年12月31日 变动幅度 原因说明
货币资金 79,776,482.00 150,931,639.62 -47.14% 主要为归还短期贷款减少
货币资金
以公允价值计量 10,154,082.19 100.00% 主要为购买保本浮动性理
且其变动计入当 财产品作为银行承兑汇票
期损益的金融资 保证金
产
其他应收款 173,047,909.19 276,592,131.00 -37.44% 主要为本年度收到上年转
让郑州公司部分款项所致
其他流动资产 24,637,107.95 37,787,142.66 -34.80% 主要为留底进项税额减少
所致
长期股权投资 9,805,900.30 7,452,855.28 31.57% 主要为路畅电装不再纳入
合并范围所致
在建工程 0.00 15,275,000.00 -100.00% 主要为公司投资建设的冶
金废渣超细粉新材料项目
完工转固定资产所致
其他非流动资产 1,439,646.94 8,569,365.26 -83.20% 主要为公司投资建设的冶
金废渣超细粉新材料项目
预付的设备款对应的设备
到货所致
短期借款 329,034,398.04 502,057,337.92 34.46% 主要为偿还银行借款所致
预收款项 59,464,848.77 26,760,111.07 122.21% 主要为预收客户货款增加
所致
应交税费 6,762,380.56 20,171,797.76 -66.48% 主要为销售收入及毛利下
降相应税金减少所致
预计负债 3,987,710.49 6,252,772.01 -36.22% 主要为部分售后责任转嫁
到供应商所致
2、利润表项目变动原因（单位：人民币元）
项 目 2019年1-9月 2018年1-9月 变动幅度 原因说明
税金及附加 2,716,414.75 4,109,366.69 -33.90% 主要是处置包括郑州不动产在内的
6
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
郑州路畅电子公司，相应房产税土
地使用税减少
管理费用 44,946,826.76 31,530,063.92 42.55% 主要为本期精减人员补偿费增加及
处理库存损失增加所致
研发费用 37,975,572.17 28,265,045.58 34.36% 主要为本期研发投资有所增加所致
财务费用 15,848,713.27 35,270,681.86 -55.07% 主要是上年同期美元兑人民币汇率
波动比本期大
其他收益 2,927,391.64 8,077,257.92 -63.76% 主要是本期收到的政府补助减少所
致
投资收益（损失以 16,622,482.12 -1,130,934.51 1569.80% 主要是路畅电装不再纳入合并范围
“-”号填列） 将本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值与账面值的差额一次性计
入丧失控制权当期的投资收益所
致。
信用减值损失（损 3,896,135.25 100.00% 按新金融工具准则，“预期信用损失
失以“-”填列） 法”计提准备产生的新项目
资产减值损失（损 -8,782,586.50 -4,976,160.47 -76.49% 主要是按政策计提减值损失增加所
失以“-”填列） 致
所得税费用 -11,601,375.85 -1,369,773.96 -746.96% 主要是本期亏损，所得税费用相应
减少所致
3、现金流量表项目变动原因（单位：人民币元）
项 目 2019年1-9月 2018年1-9月 变动幅度 原因说明
收到的税费返还 9,303,576.77 15,471,637.65 -39.87% 主要是出口收入减少，
相应收到出口退税减少
收回投资收到的现金 171,011,068.50 -100.00% 主要是公司本期未有收
回投资的情况
取得投资收益收到的 217,941.37 -100.00% 主要是公司本期未有取
现金 得投资收益收到现金的
情况
处置固定资产、无形资 1,222,053.00 2,230,880.02 -45.22% 主要是公司本期处置长
产和其他长期资产收 期资产收回现金减少所
回的现金净额 致
处置子公司及其他营 121,358,669.26 100.00% 主要是本期收到部分处
业单位收到的现金净 置郑州路畅电子公司股
额 权的款项
购建固定资产、无形资 29,152,513.57 15,604,829.53 86.82% 主要为公司本期投资建
产和其他长期资产支 设的冶金废渣超细粉新
付的现金 材料项目支付工程和设
7
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
备款
投资支付的现金 10,000,000.00 172,000,000.00 -94.19% 主要为公司本期理财投
资减少所致
取得借款所收到的现 148,491,568.75 368,465,442.00 -59.70% 主要为本期银行借款减
金 少所致
收到其他与筹资活动 379,025,930.81 100.00% 主要为本期银行承兑、
有关的现金 保函等保证金陆续到期
增加和票据贴现增加所
致
偿还债务支付的现金 160,365,272.00 408,010,000.00 -60.70% 主要为本期借款到期偿
还减少所致
分配股利、利润或偿付 8,594,495.99 23,983,356.84 -64.16% 主要为本期银行借款减
利息支付的现金 少相应利息减少所致
支付其他与筹资活动 487,343,650.00 100.00% 主要为本期开具银行承
有关的现金 兑汇票增加相应保证金
增加和票据贴现到期还
款增加所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年12月11日召开的第三届董事会第八次临时会议，于2018年12月27日召开的2018年第三次临时股东大会，审
议通过了《关于审议全资子公司南阳畅丰新材料科技有限公司建设冶金废渣超细粉环保新材料项目的议案》，投资建设全资
子公司南阳畅丰新材料科技有限公司建设冶金废渣超细粉环保新材料项目。
截止目前，南阳畅丰新材料科技有限公司（以下简称“南阳畅丰”）已取得西峡县环境保护局下发的《关于对南阳畅丰新
材料科技有限公司冶金废渣超细粉环保新材料项目环境影响报告表的批复》（宛西环审【2019】73号）。同时，取得了第三
方机构河南锦正安全科技有限公司对该项目安全条件审查的《南阳畅丰新材料科技有限公司冶金废渣超细粉环保新材料项目
安全条件和设施综合分析报告》。鉴于该项目相关人员、物料、生产设备以及基础建设均已配备齐全，该项目已达到了试产
条件，南阳畅丰将投入试产。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
网站名称：巨潮资讯网； 网站网址：
公司于 2018 年 12 月 11 日召开的第三届
http://www.cninfo.com.cn/
董事会第八次临时会议，于 2018 年 12
2019 年 07 月 15 日 公告名称：《关于全资子公司投资建设冶
月 27 日召开的 2018 年第三次临时股东
金废渣超细粉环保新材料项目的进展公
大会，审议通过了《关于审议全资子公
告 》（公告编号：2019-036）
司南阳畅丰新材料科技有限公司建设冶
网站名称：巨潮资讯网； 网站网址：
金废渣超细粉环保新材料项目的议案》，
http://www.cninfo.com.cn/
投资建设全资子公司南阳畅丰新材料科
2019 年 10 月 10 日 公告名称：《关于全资子公司投资建设冶
技有限公司建设冶金废渣超细粉环保新
金废渣超细粉环保新材料项目的进展公
材料项目。
告 》（公告编号：2019-047）
股份回购的实施进展情况
8
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年度预计的经营业绩情况：净利润为负值
净利润为负值
2019 年度净利润（万元） -15,000 至 -12,000
2018 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 1,695.34
受汽车市场不景气影响，公司销售收入和毛利率有所下降，存货积压有所
业绩变动的原因说明 增加。同时，公司根据市场情况正在进行收入结构和管理调整，控制各项
成本费用，但进度不及预期。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
10,154,082.
金融衍生工具 154,082.19 10,000,000.00 154,082.19 自有资金
19
10,154,082.
合计 0.00 154,082.19 0.00 10,000,000.00 0.00 154,082.19 --
19
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
9
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
10
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市路畅科技股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 79,776,482.00 150,931,639.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
10,154,082.19
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 76,303,398.04 108,876,404.17
应收账款 260,535,824.93 300,077,113.73
应收款项融资
预付款项 14,618,338.60 20,053,805.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 173,047,909.19 276,592,131.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 383,931,295.55 334,480,520.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,811,669.99 907,886.30
其他流动资产 24,637,107.95 37,787,142.66
流动资产合计 1,025,816,108.44 1,229,706,642.74
11
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9,805,900.30 7,452,855.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 70,856,982.27 72,292,893.30
固定资产 236,410,125.91 190,706,622.08
在建工程 15,275,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 594,879.30 1,349,405.55
开发支出 27,243,147.35 28,782,129.89
商誉
长期待摊费用 29,364,522.56 25,403,531.33
递延所得税资产 63,927,204.27 50,984,950.86
其他非流动资产 1,439,646.94 8,569,365.26
非流动资产合计 439,642,408.90 400,816,753.55
资产总计 1,465,458,517.34 1,630,523,396.29
流动负债：
短期借款 329,034,398.04 502,057,337.92
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 73,600,255.34 14,513,737.12
应付账款 353,689,439.77 334,958,732.95
12
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预收款项 59,464,848.77 26,760,111.07
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,917,312.43 9,848,338.31
应交税费 6,762,380.56 20,171,797.76
其他应付款 31,725,108.56 37,603,255.60
其中：应付利息 195,846.94
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 862,193,743.47 945,913,310.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,987,710.49 6,252,772.01
递延收益 11,516,887.58 9,950,278.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,504,598.07 16,203,050.23
负债合计 877,698,341.54 962,116,360.96
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
13
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 206,192,840.70 206,192,840.70
减：库存股
其他综合收益 606,992.61 544,181.61
专项储备
盈余公积 42,583,405.40 42,583,405.40
一般风险准备
未分配利润 219,574,735.66 300,477,703.99
归属于母公司所有者权益合计 588,957,974.37 669,798,131.70
少数股东权益 -1,197,798.57 -1,391,096.37
所有者权益合计 587,760,175.80 668,407,035.33
负债和所有者权益总计 1,465,458,517.34 1,630,523,396.29
法定代表人：郭秀梅 主管会计工作负责人：熊平 会计机构负责人：朱先冬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 66,605,091.46 137,638,333.29
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
10,154,082.19
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 75,434,398.04 108,876,404.17
应收账款 343,901,932.01 450,409,712.69
应收款项融资
预付款项 138,594,603.86 160,051,608.86
其他应收款 192,432,174.59 287,950,144.75
其中：应收利息
应收股利
存货 264,565,674.25 149,585,652.92
合同资产
14
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 2,811,669.99 907,886.30
其他流动资产 17,287,431.68 690,408.73
流动资产合计 1,111,787,058.07 1,296,110,151.71
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 57,057,125.46 48,287,599.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 70,856,982.27 72,292,893.30
固定资产 148,164,854.85 153,204,050.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 594,879.30 1,349,405.55
开发支出 27,243,147.35 28,782,129.89
商誉
长期待摊费用 15,164,642.86 8,705,386.12
递延所得税资产 57,125,763.58 43,900,542.24
其他非流动资产 1,366,191.94 4,823,191.94
非流动资产合计 377,573,587.61 361,345,199.54
资产总计 1,489,360,645.68 1,657,455,351.25
流动负债：
短期借款 262,984,398.04 421,077,337.92
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 134,669,596.78 101,558,195.55
15
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 228,293,748.99 191,503,977.39
预收款项 39,815,004.24 31,329,338.57
合同负债
应付职工薪酬 5,978,965.55 6,772,443.72
应交税费 2,164,458.79 15,560,748.73
其他应付款 192,468,226.32 178,581,889.35
其中：应付利息 195,846.94
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 866,374,398.71 946,383,931.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 3,206,340.79 5,536,739.01
递延收益 11,516,887.58 9,950,278.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,723,228.37 15,487,017.23
负债合计 881,097,627.08 961,870,948.46
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 206,900,537.04 206,900,537.04
减：库存股
其他综合收益
16
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 42,556,386.57 42,556,386.57
未分配利润 238,806,094.99 326,127,479.18
所有者权益合计 608,263,018.60 695,584,402.79
负债和所有者权益总计 1,489,360,645.68 1,657,455,351.25
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 167,364,424.55 183,296,000.47
其中：营业收入 167,364,424.55 183,296,000.47
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 207,320,336.20 203,706,861.41
其中：营业成本 149,713,877.71 142,514,798.01
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 725,627.59 778,577.89
销售费用 15,006,854.42 20,578,027.07
管理费用 18,586,388.62 11,476,814.89
研发费用 13,613,878.49 13,259,714.77
财务费用 9,673,709.37 15,823,601.74
其中：利息费用 1,622,898.44 8,233,555.87
利息收入 88,589.38 194,579.36
加：其他收益 965,431.48 1,938,323.37
投资收益（损失以“－”号填
17,085,110.14 -194,027.58
列）
其中：对联营企业和合营企业 -723,037.61 -194,027.58
17
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-5,044,878.77
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
271,174.29 -720,492.07
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
10,333.93 -362,336.48
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,668,740.58 -19,749,393.70
加：营业外收入 26,919.89 39,375.00
减：营业外支出 381,304.92 450.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -27,023,125.61 -19,710,469.54
减：所得税费用 -1,009,135.11 -2,178,897.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,013,990.50 -17,531,571.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-26,013,990.50 -17,531,571.55
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -24,811,554.22 -16,474,608.59
2.少数股东损益 -1,202,436.28 -1,056,962.96
六、其他综合收益的税后净额 616,533.59
归属母公司所有者的其他综合收益
616,533.59
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
18
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
616,533.59
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 616,533.59
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -26,013,990.50 -16,915,037.96
归属于母公司所有者的综合收益
-24,811,554.22 -15,858,075.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,202,436.28 -1,056,962.96
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2068 -0.1373
（二）稀释每股收益 -0.2068 -0.1373
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郭秀梅 主管会计工作负责人：熊平 会计机构负责人：朱先冬
4、母公司本报告期利润表
单位：元
19
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 136,118,103.35 174,013,246.82
减：营业成本 131,309,747.66 134,554,689.59
税金及附加 628,339.36 755,841.83
销售费用 13,469,031.91 17,527,316.90
管理费用 14,272,873.17 8,550,821.21
研发费用 13,684,223.20 11,003,598.81
财务费用 7,114,226.64 15,826,261.70
其中：利息费用 2,137,975.04 8,270,424.35
利息收入 100,519.09 182,028.95
加：其他收益 965,431.48 1,938,323.37
投资收益（损失以“－”号填
-723,037.61 -194,027.58
列）
其中：对联营企业和合营企
-723,037.61 -194,027.58
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,233,215.10
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,305,239.51 -1,226,108.73
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
10,333.93 312,705.20
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -46,646,065.40 -13,374,390.96
加：营业外收入 25,269.45 39,375.00
减：营业外支出 741.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-46,620,795.95 -13,335,756.96
列）
减：所得税费用 -2,917,533.40 -2,342,384.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -43,703,262.55 -10,993,372.59
（一）持续经营净利润（净亏损
-43,703,262.55 -10,993,372.59
以“－”号填列）
20
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -43,703,262.55 -10,993,372.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
21
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 471,347,799.20 569,133,444.67
其中：营业收入 471,347,799.20 569,133,444.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 570,191,586.11 603,128,899.60
其中：营业成本 420,240,933.49 452,490,632.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,716,414.75 4,109,366.69
销售费用 48,463,125.67 51,463,109.09
管理费用 44,946,826.76 31,530,063.92
研发费用 37,975,572.17 28,265,045.58
财务费用 15,848,713.27 35,270,681.86
其中：利息费用 8,189,070.88 23,609,606.28
利息收入 969,387.02 541,240.42
加：其他收益 2,927,391.64 8,077,257.92
投资收益（损失以“－”号填
16,622,482.12 -1,130,934.51
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,185,665.63 -1,346,981.54
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 154,082.19
22
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
3,896,135.25
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-8,782,586.50 -4,976,160.47
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
238,036.62 323,277.17
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -83,788,245.59 -31,702,014.82
加：营业外收入 370,034.38 985,024.59
减：营业外支出 444,042.59 199,668.03
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -83,862,253.80 -30,916,658.26
减：所得税费用 -11,601,375.85 -1,369,773.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -72,260,877.95 -29,546,884.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-72,260,877.95 -29,546,884.30
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -68,772,112.43 -27,021,217.09
2.少数股东损益 -3,488,765.52 -2,525,667.21
六、其他综合收益的税后净额 62,811.00 818,823.52
归属母公司所有者的其他综合收益
62,811.00 818,823.52
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
62,811.00 818,823.52
收益
23
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 62,811.00 818,823.52
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -72,198,066.95 -28,728,060.78
归属于母公司所有者的综合收益
-68,709,301.43 -26,202,393.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,488,765.52 -2,525,667.21
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.5731 -0.2252
（二）稀释每股收益 -0.5731 -0.2252
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郭秀梅 主管会计工作负责人：熊平 会计机构负责人：朱先冬
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 368,512,964.21 544,013,778.02
减：营业成本 335,651,344.11 439,564,758.87
税金及附加 2,461,636.16 3,863,181.00
销售费用 42,382,914.20 44,434,146.75
管理费用 34,071,326.99 25,560,424.73
24
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 33,354,897.68 21,919,317.43
财务费用 12,551,841.10 35,273,371.22
其中：利息费用 8,179,129.63 23,607,961.19
利息收入 973,719.29 524,468.09
加：其他收益 2,827,391.64 8,077,257.92
投资收益（损失以“－”号填
-1,185,665.63 -1,130,934.51
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,185,665.63 -1,346,981.54
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
154,082.19
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
7,888,854.21
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-5,599,241.04 -5,608,948.54
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
256,036.62 273,645.89
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -87,619,538.04 -24,990,401.22
加：营业外收入 288,453.49 985,024.59
减：营业外支出 199,958.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-87,331,084.55 -24,205,334.82
列）
减：所得税费用 -11,783,569.50 -2,408,044.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -75,547,515.05 -21,797,290.05
（一）持续经营净利润（净亏损
-75,547,515.05 -21,797,290.05
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
25
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -75,547,515.05 -21,797,290.05
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 606,114,658.30 586,081,230.91
客户存款和同业存放款项净增加
额
26
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 9,303,576.77 15,471,637.65
收到其他与经营活动有关的现金 34,633,931.99 35,624,800.80
经营活动现金流入小计 650,052,167.06 637,177,669.36
购买商品、接受劳务支付的现金 405,303,136.71 486,626,019.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 86,133,234.85 118,741,478.18
支付的各项税费 18,925,228.04 24,632,393.95
支付其他与经营活动有关的现金 97,420,961.88 127,916,092.27
经营活动现金流出小计 607,782,561.48 757,915,984.37
经营活动产生的现金流量净额 42,269,605.58 -120,738,315.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,011,068.50
取得投资收益收到的现金 217,941.37
处置固定资产、无形资产和其他
1,222,053.00 2,230,880.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
121,358,669.26
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 122,580,722.26 173,459,889.89
27
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
29,152,513.57 15,604,829.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00 172,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 39,152,513.57 187,604,829.53
投资活动产生的现金流量净额 83,428,208.69 -14,144,939.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 75,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 148,491,568.75 368,465,442.00
收到其他与筹资活动有关的现金 379,025,930.81
筹资活动现金流入小计 527,517,499.56 368,540,742.00
偿还债务支付的现金 160,365,272.00 408,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,594,495.99 23,983,356.84
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 487,343,650.00
筹资活动现金流出小计 656,303,417.99 431,993,356.84
筹资活动产生的现金流量净额 -128,785,918.43 -63,452,614.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
229,434.88 323,014.68
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,858,669.28 -198,012,854.81
加：期初现金及现金等价物余额 33,957,602.07 236,979,853.05
六、期末现金及现金等价物余额 31,098,932.79 38,966,998.24
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 495,620,635.40 560,484,578.76
28
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还 9,301,468.26 15,471,637.65
收到其他与经营活动有关的现金 28,996,907.87 84,010,236.79
经营活动现金流入小计 533,919,011.53 659,966,453.20
购买商品、接受劳务支付的现金 400,183,341.60 519,305,894.43
支付给职工及为职工支付的现金 59,457,479.27 102,507,958.67
支付的各项税费 17,976,384.36 20,271,554.19
支付其他与经营活动有关的现金 35,609,152.99 120,653,639.58
经营活动现金流出小计 513,226,358.22 762,739,046.87
经营活动产生的现金流量净额 20,692,653.31 -102,772,593.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 171,011,068.50
取得投资收益收到的现金 217,941.37
处置固定资产、无形资产和其他
1,222,053.00 1,641,368.71
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
122,001,858.29
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 123,223,911.29 172,870,378.58
购建固定资产、无形资产和其他
64,147.20 13,232,996.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,466,480.76 176,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,530,627.96 190,132,996.35
投资活动产生的现金流量净额 100,693,283.33 -17,262,617.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 148,000,000.00 368,465,442.00
收到其他与筹资活动有关的现金 304,840,188.81
筹资活动现金流入小计 452,840,188.81 368,465,442.00
偿还债务支付的现金 160,365,272.00 408,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,594,495.99 23,983,356.84
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 398,600,859.44
29
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 567,560,627.43 431,993,356.84
筹资活动产生的现金流量净额 -114,720,438.62 -63,527,914.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
322,870.29 -43,015.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,988,368.31 -183,606,141.69
加：期初现金及现金等价物余额 20,664,295.74 216,435,129.63
六、期末现金及现金等价物余额 27,652,664.05 32,828,987.94
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 150,931,639.62 150,931,639.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 108,876,404.17 108,876,404.17
应收账款 300,077,113.73 289,951,514.74 -10,125,598.99
应收款项融资
预付款项 20,053,805.20 20,053,805.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 276,592,131.00 276,592,131.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
30
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
存货 334,480,520.06 334,480,520.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
907,886.30 907,886.30
资产
其他流动资产 37,787,142.66 37,787,142.66
流动资产合计 1,229,706,642.74 1,219,581,043.75 -10,125,598.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,452,855.28 7,452,855.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 72,292,893.30 72,292,893.30
固定资产 190,706,622.08 190,706,622.08
在建工程 15,275,000.00 15,275,000.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,349,405.55 1,349,405.55
开发支出 28,782,129.89 28,782,129.89
商誉
长期待摊费用 25,403,531.33 25,403,531.33
递延所得税资产 50,984,950.86 52,503,790.71 1,518,839.85
其他非流动资产 8,569,365.26 8,569,365.26
非流动资产合计 400,816,753.55 402,335,593.40 1,518,839.85
资产总计 1,630,523,396.29 1,621,916,637.15 -8,606,759.14
流动负债：
短期借款 502,057,337.92 502,057,337.92
向中央银行借款
31
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 14,513,737.12 14,513,737.12
应付账款 334,958,732.95 334,958,732.95
预收款项 26,760,111.07 26,760,111.07
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,848,338.31 9,848,338.31
应交税费 20,171,797.76 20,171,797.76
其他应付款 37,603,255.60 37,603,255.60
其中：应付利息 195,846.94 195,846.94
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 945,913,310.73 945,913,310.73
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
32
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
预计负债 6,252,772.01 6,252,772.01
递延收益 9,950,278.22 9,950,278.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 16,203,050.23 16,203,050.23
负债合计 962,116,360.96 962,116,360.96
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 206,192,840.70 206,192,840.70
减：库存股
其他综合收益 544,181.61 544,181.61
专项储备
盈余公积 42,583,405.40 42,583,405.40
一般风险准备
未分配利润 300,477,703.99 291,870,944.85 -8,606,759.14
归属于母公司所有者权益
669,798,131.70 661,191,372.56 -8,606,759.14
合计
少数股东权益 -1,391,096.37 -1,391,096.37
所有者权益合计 668,407,035.33 659,800,276.19 -8,606,759.14
负债和所有者权益总计 1,630,523,396.29 1,621,916,637.15 -8,606,759.14
调整情况说明
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—
金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公
司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报
表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019
年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。
本公司将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，以客户信用风险评估为核心，结合预期回
款情况，细化资产组分类及调整资产组计提比例，进行减值计提。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
33
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
货币资金 137,638,333.29 137,638,333.29
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 108,876,404.17 108,876,404.17
应收账款 450,409,712.69 440,798,700.45 -9,611,012.24
应收款项融资
预付款项 160,051,608.86 160,051,608.86
其他应收款 287,950,144.75 287,950,144.75
其中：应收利息
应收股利
存货 149,585,652.92 149,585,652.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
907,886.30 907,886.30
资产
其他流动资产 690,408.73 690,408.73
流动资产合计 1,296,110,151.71 1,286,499,139.47 -9,611,012.24
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,287,599.68 48,287,599.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 72,292,893.30 72,292,893.30
固定资产 153,204,050.82 153,204,050.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
34
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
无形资产 1,349,405.55 1,349,405.55
开发支出 28,782,129.89 28,782,129.89
商誉
长期待摊费用 8,705,386.12 8,705,386.12
递延所得税资产 43,900,542.24 45,342,194.08 1,441,651.84
其他非流动资产 4,823,191.94 4,823,191.94
非流动资产合计 361,345,199.54 362,786,851.38 1,441,651.84
资产总计 1,657,455,351.25 1,649,285,990.85 -8,169,360.40
流动负债：
短期借款 421,077,337.92 421,077,337.92
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 101,558,195.55 101,558,195.55
应付账款 191,503,977.39 191,503,977.39
预收款项 31,329,338.57 31,329,338.57
合同负债
应付职工薪酬 6,772,443.72 6,772,443.72
应交税费 15,560,748.73 15,560,748.73
其他应付款 178,581,889.35 178,581,889.35
其中：应付利息 195,846.94 195,846.94
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 946,383,931.23 946,383,931.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
35
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,536,739.01 5,536,739.01
递延收益 9,950,278.22 9,950,278.22
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,487,017.23 15,487,017.23
负债合计 961,870,948.46 961,870,948.46
所有者权益：
股本 120,000,000.00 120,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 206,900,537.04 206,900,537.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,556,386.57 42,556,386.57
未分配利润 326,127,479.18 317,958,118.78 -8,169,360.40
所有者权益合计 695,584,402.79 687,415,042.39 -8,169,360.40
负债和所有者权益总计 1,657,455,351.25 1,649,285,990.85 -8,169,360.40
调整情况说明
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—
金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》，并要求境内上市公
司自2019年1月1日起施行。准则规定，在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报
表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，需要调整2019
年初留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目金额。
本公司将应收账款减值计提方法从“已发生损失法”调整为“预期信用损失法”，以客户信用风险评估为核心，结合预期回
款情况，细化资产组分类及调整资产组计提比例，进行减值计提。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
36
深圳市路畅科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
37