安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
安徽黄山胶囊股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020 年 10 月
1
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人余春明、主管会计工作负责人汪红时及会计机构负责人(会计主
管人员)汪红时声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 845,176,526.64 831,803,641.17 1.61%
归属于上市公司股东的净资产
749,995,071.54 724,606,241.80 3.50%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 72,031,468.35 -10.45% 215,111,179.25 -9.17%
归属于上市公司股东的净利润
14,334,166.20 10.27% 33,622,479.74 7.09%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
11,633,384.14 6.92% 26,790,454.69 -1.85%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
16,434,493.70 1.20% 33,391,452.32 10.29%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.10 11.11% 0.23 9.52%
稀释每股收益（元/股） 0.10 11.11% 0.23 9.52%
加权平均净资产收益率 1.93% 0.11% 4.56% 0.11%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-334,271.40
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
4,887,591.30
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 0.00
益
委托他人投资或管理资产的损益 921,514.67
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 2,753,288.12
3
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -161,296.00
减：所得税影响额 1,196,758.34
少数股东权益影响额（税后） 38,043.30
合计 6,832,025.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 16,299 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
余春明 境内自然人 38.05% 56,060,500 44,255,250 质押 30,000,000
余超彪 境内自然人 3.46% 5,100,000 3,825,000
余春禄 境内自然人 2.49% 3,669,280 0 质押 2,436,596
刘松林 境内自然人 1.02% 1,502,800 1,151,325
沙烨 境内自然人 1.00% 1,473,300 0
王雪琴 境内自然人 1.00% 1,473,200 0
汪红时 境内自然人 0.76% 1,123,700 860,625
胡建飞 境内自然人 0.67% 986,000 0
叶松林 境内自然人 0.58% 850,000 637,500
周永福 境内自然人 0.46% 680,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
4
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
余春明 11,805,250 人民币普通股 11,805,250
余春禄 3,669,280 人民币普通股 3,669,280
沙烨 1,473,300 人民币普通股 1,473,300
王雪琴 1,473,200 人民币普通股 1,473,200
余超彪 1,275,000 人民币普通股 1,275,000
胡建飞 986,000 人民币普通股 986,000
周永福 680,000 人民币普通股 680,000
陈加响 644,070 人民币普通股 644,070
汪家华 644,050 人民币普通股 644,050
叶阳杰 550,000 人民币普通股 550,000
上述股东关联关系或一致行动 余春明系余超彪之父，二人为公司实际控制人；余春明系余春禄之兄；除此之外，其
的说明 他股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
5
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1. 应收票据期末较期初减少199.89万元，下降比例99.50%，主要系本期收到商业承兑汇票减少所致。
2. 预付款项期末较期初增加162.08万元，增长比例395.35%，主要系期末预付材料款增加所致。
3. 其他应收款期末较期初增加144.72万元，增长比例71.82%，主要系本期员工出差备用金借款增加所致。
4. 其他流动资产期末较期初减少7,362.96万元，下降比例98.98%，主要系本期公司购买银行理财产品减少所致。
5. 在建工程期末较期初增加3,497.39万元，增长比例96.36%，主要系期末工程项目投入增加所致。
6. 长期待摊费用期末较期初减少60.12万元，下降比例57.97%，主要系本期费用摊销增加所致。
7. 应付票据期末较期初减少700.00万元，下降比例31.82%，主要系期末采用应付票据方式支付采购材料款余额减少所致。
8. 预收款项期末较期初减少167.72 万元，下降比例 100%，主要系公司执行新收入准则，预收账款转入“合同负债”科目
核算所致。
9. 合同负债期末较期初增加222.53万元，增长比例 100%，主要系公司执行新收入准则，将符合条件的预收账款调整至合同
负债确认所致。
10. 应付职工薪酬期末较期初减少374.00万元，下降比例36.14%，主要系上期期末余额含未发放年终奖所致。
11. 应交税费期末较期初增加190.48万元，增长比例88.41%，主要系期末增值税余额增加所致。
12. 实收资本(或股本) 期末较期初增加6066.90万元，增长比例70%，主要系本期以资本公积转增股本增加所致。
13. 少数股东权益期末较期初增加212.47万元，增长比例123.60%，主要系本期少数股东投资增加所致。
14. 税金及附加本期较上年同期减少71.51万元，下降比例34.99%，主要系本期因疫情期间享受税收优惠政策。
15. 研发费用本期较上年同期减少296.14万元，下降比例31.84%，主要系本期研发费用投入减少所致。
16. 其他收益本期较上年同期增加232.24万元，增长比例90.53%，主要系本期政府补助增加所致。
17. 投资收益本期较上年同期减少64.94万元，下降比例39.94%，主要系本期购买结构性存款减少所致。
18. 公允价值变动收益本期较上年同期增加272.53万元，增长比例100%，主要系本期购买理财产品所致。
19. 信用减值损失本期较上年同期增加68.24万元，增长比例 100%，主要系报告期计提的坏账损失列示在“信用减值损失”
科目，上年同期列示在“资产减值损失”科目。
20. 营业外支出本期较上年同期增加44.19万元，增长比例335.77%，主要系本期对外捐赠支出和资产清理增加所致。
21. 投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加3,181.09万元，增长比例99.33%，主要系本期购买理财产品减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
6
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
五、募集资金投资项目进展情况
√ 适用 □ 不适用
本公司以前年度已使用募集资金19,515.70万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为656.74万元；
本报告期实际使用募集资金4,537.00万元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为169.72万元；累计已使用募集资
金24,052.70万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为826.46万元。
2020 年 8 月 17 日公司募集资金投资项目“药用胶囊工程技术研究中心建设项目”已达到预定可使用状态，并取得有权
机关验收批复，公司将该项目进行结项，账户无余额，并已办理募集资金账户注销手续。
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 募集资金 20,100 0 0
银行理财产品 自有资金 4,800 9,800 0
7
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
合计 24,900 9,800 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
事
受
未 项
托 报 计
来 概
机 报 告 提
是 是 述
构 参 预 告 期 减
受托 报 否 否 及
名 考 期 期 损 值
机构 资 起 终 资 酬 经 还 相
称 年 收 实 益 准
（或 产品 金 金 始 止 金 确 过 有 关
（ 化 益 际 实 备
受托 类型 额 来 日 日 投 定 法 委 查
或 收 （ 损 际 金
人） 源 期 期 向 方 定 托 询
受 益 如 益 收 额
类型 式 程 理 索
托 率 有 金 回 （
序 财 引
人 额 情 如
计 （
姓 况 有）
划 如
名）
有）
徽
货
商
币 巨
银
市 潮
行
场 资
股 闲 201 202
工 讯
份 非保 置 9年 0年 浮
具 未 网
有 本浮 5,00 自 07 12 动 3.40 139.
银行 及 到 是 否 （w
限 动收 0 有 月 月 利 % 97
固 期 ww.
公 益型 资 03 31 率
定 cnin
司 金 日 日
收 fo.c
旌
益 om.
德
工 cn
支
具
行
徽 货 巨
商 币 潮
银 市 资
闲 201 202
行 场 已 讯
置 9年 0年 固
股 保证 工 全 网
3,00 自 07 01 定 3.90 55.0
份 银行 收益 具 2.12 部 是 否 （w
0 有 月 月 利 % 4
有 型 及 入 ww.
资 10 08 率
限 固 账 cnin
金 日 日
公 定 fo.c
司 收 om.
旌 益 cn
8
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
德 工
支 具
行
上
海
浦
货
东
币
发
市 巨
展
场 潮
银 闲 201 202
工 已 资
行 保本 置 9年 0年 固
具 全 讯
股 浮动 7,00 募 10 01 定 3.85 62.8
银行 及 4.24 部 是 否 网
份 收益 0 集 月 月 利 % 6
固 入 （w
有 型 资 10 08 率
定 账 ww.
限 金 日 日
收 cnin
公
益 fo
司
工
宣
具
城
分
行
徽
货
商
币 巨
银
市 潮
行
场 资
股 闲 202 202
工 讯
份 非保 置 0年 0年 浮
具 未 网
有 本浮 4,80 自 01 12 动 3.40 128.
银行 及 到 是 否 （w
限 动收 0 有 月 月 利 % 75
固 期 ww.
公 益型 资 10 31 率
定 cnin
司 金 日 日
收 fo.c
旌
益 om.
德
工 cn
支
具
行
上 货 巨
海 闲 202 202 币 潮
已
浦 保本 置 0年 0年 市 固 资
全
东 浮动 5,80 募 01 04 场 定 3.70 50.6 50.6 讯
银行 部 是 否
发 收益 0 集 月 月 工 利 % 1 1 网
入
展 型 资 10 10 具 率 （w
账
银 金 日 日 及 ww.
行 固 cnin
9
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
股 定 fo.c
份 收 om.
有 益 cn
限 工
公 具
司
宣
城
分
行
上
海
浦
货
东
币 巨
发
市 潮
展
场 资
银 闲 202 202
工 已 讯
行 保本 置 0年 0年 固
具 全 网
股 浮动 5,80 募 04 05 定 3.65 16.6 16.6
银行 及 部 是 否 （w
份 收益 0 集 月 月 利 % 4 4
固 入 ww.
有 性 资 13 13 率
定 账 cnin
限 金 日 日
收 fo.c
公
益 om.
司
工 cn
宣
具
城
分
行
上
海
货
浦
币 巨
东
市 潮
发
场 资
展 闲 202 202
工 已 讯
银 保本 置 0年 0年 固
具 全 网
行 浮动 4,00 募 05 06 定 3.20 10.3 10.3
银行 及 部 是 否 （w
股 收益 0 集 月 月 利 % 9 9
固 入 ww.
份 性 资 14 13 率
定 账 cnin
有 金 日 日
收 fo.c
限
益 om.
公
工 cn
司
具
宣
城
10
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
分
行
上
海
浦
货
东
币 巨
发
市 潮
展
场 资
银 闲 202 202
工 已 讯
行 保本 置 0年 0年 固
具 全 网
股 浮动 4,50 募 06 07 定 2.90 10.2 10.2
银行 及 部 是 否 （w
份 收益 0 集 月 月 利 % 6 6
固 入 ww.
有 性 资 16 16 率
定 账 cnin
限 金 日 日
收 fo.c
公
益 om.
司
工 cn
宣
具
城
分
行
39,9 205. 362.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
00 8 98
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
11
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：安徽黄山胶囊股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 235,434,621.05 207,330,888.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 102,052,589.85 81,544,548.77
衍生金融资产
应收票据 10,000.00 2,008,878.50
应收账款 78,198,040.90 68,858,911.78
应收款项融资 42,479,705.59 48,206,853.30
预付款项 2,030,762.92 409,968.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,462,413.97 2,015,170.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 83,763,337.55 75,099,206.18
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 757,493.75 74,387,063.90
流动资产合计 548,188,965.58 559,861,489.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
12
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 1,360,489.00 1,860,489.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 204,294,293.65 213,083,776.03
在建工程 71,269,858.98 36,295,922.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,253,984.24 15,529,537.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 435,953.35 1,037,159.35
递延所得税资产 4,372,981.84 4,135,266.95
其他非流动资产
非流动资产合计 296,987,561.06 271,942,151.46
资产总计 845,176,526.64 831,803,641.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,000,000.00 22,000,000.00
应付账款 30,036,152.33 31,331,159.47
预收款项 1,677,248.44
合同负债 2,225,251.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
13
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付职工薪酬 6,608,432.11 10,348,440.53
应交税费 4,059,304.24 2,154,454.97
其他应付款 12,238,783.96 14,473,260.41
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 70,167,923.82 81,984,563.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,858,427.51 23,177,718.22
递延所得税负债 311,306.00 316,055.67
其他非流动负债
非流动负债合计 21,169,733.51 23,493,773.89
负债合计 91,337,657.33 105,478,337.71
所有者权益：
股本 147,339,000.00 86,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 237,019,716.40 297,688,716.40
减：库存股
其他综合收益 306,415.65 306,415.65
14
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 41,362,028.84 41,362,028.84
一般风险准备
未分配利润 323,967,910.65 298,579,080.91
归属于母公司所有者权益合计 749,995,071.54 724,606,241.80
少数股东权益 3,843,797.77 1,719,061.66
所有者权益合计 753,838,869.31 726,325,303.46
负债和所有者权益总计 845,176,526.64 831,803,641.17
法定代表人：余春明 主管会计工作负责人：汪红时 会计机构负责人：汪红时
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 233,518,300.94 201,723,548.98
交易性金融资产 99,542,584.36 81,544,548.77
衍生金融资产
应收票据 10,000.00 2,008,878.50
应收账款 78,174,305.15 68,858,911.78
应收款项融资 42,479,705.59 47,960,745.30
预付款项 66,292.56 362,254.86
其他应收款 3,405,789.44 2,002,292.97
其中：应收利息
应收股利
存货 65,737,363.55 68,110,427.95
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 73,708,280.32
流动资产合计 522,934,341.59 546,279,889.43
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
15
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 10,250,000.00 10,250,000.00
其他权益工具投资 1,360,489.00 1,860,489.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 198,643,656.53 210,497,613.23
在建工程 93,236,708.13 43,508,073.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,253,984.24 15,529,537.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 415,161.91 993,417.82
递延所得税资产 4,372,981.84 4,135,266.95
其他非流动资产
非流动资产合计 323,532,981.65 286,774,397.61
资产总计 846,467,323.24 833,054,287.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,000,000.00 22,000,000.00
应付账款 29,591,793.60 31,004,810.14
预收款项 1,252,383.44
合同负债 2,225,251.18
应付职工薪酬 6,192,076.47 9,477,756.90
应交税费 4,052,058.65 2,152,808.64
其他应付款 12,238,653.48 14,457,143.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 69,299,833.38 80,344,902.81
16
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 20,858,427.51 23,177,718.22
递延所得税负债 311,306.00 316,055.67
其他非流动负债
非流动负债合计 21,169,733.51 23,493,773.89
负债合计 90,469,566.89 103,838,676.70
所有者权益：
股本 147,339,000.00 86,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 237,019,716.40 297,688,716.40
减：库存股
其他综合收益 306,415.65 306,415.65
专项储备
盈余公积 41,362,028.84 41,362,028.84
未分配利润 329,970,595.46 303,188,449.45
所有者权益合计 755,997,756.35 729,215,610.34
负债和所有者权益总计 846,467,323.24 833,054,287.04
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 72,031,468.35 80,435,444.35
其中：营业收入 72,031,468.35 80,435,444.35
利息收入
17
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 59,002,288.89 67,089,362.47
其中：营业成本 43,453,050.45 49,963,860.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 588,175.49 705,471.50
销售费用 7,921,393.65 9,781,639.92
管理费用 6,875,721.32 5,997,694.37
研发费用 1,901,476.18 2,629,362.68
财务费用 -1,737,528.20 -1,988,666.34
其中：利息费用 53,689.93 116,851.22
利息收入 1,819,810.20 2,108,098.79
加：其他收益 2,207,408.01 1,042,473.32
投资收益（损失以“－”号
81,926.98 771,888.38
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
868,677.43
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-36,653.87
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-534,696.16
号填列）
18
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”
980.58
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,150,538.01 14,626,728.00
加：营业外收入 53,409.00 18,350.90
减：营业外支出 1,600.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
16,203,947.01 14,643,478.90
填列）
减：所得税费用 2,281,914.79 2,112,297.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,922,032.22 12,531,181.45
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
13,922,032.22 12,531,181.45
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 14,334,166.20 12,999,710.68
2.少数股东损益 -412,133.98 -468,529.23
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
19
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 13,922,032.22 12,531,181.45
归属于母公司所有者的综合收
14,334,166.20 12,999,710.68
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-412,133.98 -468,529.23
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.09
（二）稀释每股收益 0.10 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：余春明 主管会计工作负责人：汪红时 会计机构负责人：汪红时
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 71,938,679.94 80,435,444.35
减：营业成本 43,377,666.08 49,971,431.77
税金及附加 587,720.49 705,042.40
销售费用 7,899,468.68 9,776,165.75
管理费用 6,075,469.36 5,595,155.52
研发费用 1,767,448.19 2,082,762.55
财务费用 -1,736,264.99 -1,997,079.54
其中：利息费用 53,689.93 116,851.22
利息收入 1,818,365.49 2,115,983.99
加：其他收益 2,207,408.01 1,042,473.32
投资收益（损失以“－”
81,926.98 771,888.38
号填列）
20
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
851,625.54
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-34,317.47
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-584,432.41
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
980.58
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
17,073,815.19 15,532,875.77
列）
加：营业外收入 53,409.00 18,350.90
减：营业外支出 1,600.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
17,127,224.19 15,549,626.67
号填列）
减：所得税费用 2,281,914.79 2,112,297.45
四、净利润（净亏损以“－”号填
14,845,309.40 13,437,329.22
列）
（一）持续经营净利润（净亏
14,845,309.40 13,437,329.22
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
21
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 14,845,309.40 13,437,329.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 215,111,179.25 236,824,005.10
其中：营业收入 215,111,179.25 236,824,005.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 184,735,918.72 204,581,503.74
其中：营业成本 135,130,740.39 151,201,410.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
22
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,328,781.26 2,043,842.52
销售费用 26,730,648.81 28,477,572.62
管理费用 19,816,678.63 18,870,256.67
研发费用 6,339,384.34 9,300,802.35
财务费用 -4,610,314.71 -5,312,381.33
其中：利息费用 184,058.52 317,741.89
利息收入 4,853,595.05 5,642,071.95
加：其他收益 4,887,591.30 2,565,200.82
投资收益（损失以“－”号
976,693.75 1,626,102.86
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
2,725,319.04
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-682,361.14
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-1,258,821.12
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
947.33
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,282,503.48 35,175,931.25
加：营业外收入 77,904.00 105,845.88
减：营业外支出 573,471.40 131,600.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号
37,786,936.08 35,150,177.13
填列）
减：所得税费用 5,289,720.23 5,029,179.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,497,215.85 30,120,997.42
（一）按经营持续性分类
23
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
1.持续经营净利润（净亏损以
32,497,215.85 30,120,997.42
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 33,622,479.74 31,396,504.62
2.少数股东损益 -1,125,263.89 -1,275,507.20
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 32,497,215.85 30,120,997.42
24
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属于母公司所有者的综合收
33,622,479.74 31,396,504.62
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-1,125,263.89 -1,275,507.20
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.23 0.21
（二）稀释每股收益 0.23 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：余春明 主管会计工作负责人：汪红时 会计机构负责人：汪红时
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 214,797,284.64 236,604,783.16
减：营业成本 134,687,495.49 151,038,867.43
税金及附加 1,327,419.26 2,042,811.42
销售费用 26,647,209.17 28,438,724.88
管理费用 17,807,386.55 17,715,895.86
研发费用 5,954,526.24 7,831,637.11
财务费用 -4,605,478.77 -5,320,574.23
其中：利息费用 184,058.52 317,741.89
利息收入 4,847,729.11 5,648,866.15
加：其他收益 4,852,931.30 2,555,516.82
投资收益（损失以“－”
969,892.93 1,626,102.86
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
2,687,242.10
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-678,809.39
号填列）
25
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产减值损失（损失以“-”
-1,310,847.76
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
947.33
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
40,809,983.64 37,729,139.94
列）
加：营业外收入 68,004.00 105,845.88
减：营业外支出 572,471.40 131,600.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
40,305,516.24 37,703,385.82
号填列）
减：所得税费用 5,289,720.23 5,029,179.71
四、净利润（净亏损以“－”号填
35,015,796.01 32,674,206.11
列）
（一）持续经营净利润（净亏
35,015,796.01 32,674,206.11
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
26
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 35,015,796.01 32,674,206.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
165,137,751.38 159,041,651.33
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
11,016,265.92 16,685,656.38
金
经营活动现金流入小计 176,154,017.30 175,727,307.71
购买商品、接受劳务支付的现
52,894,591.83 44,298,647.37
金
27
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
44,727,392.70 46,922,461.63
现金
支付的各项税费 12,220,478.42 17,150,644.85
支付其他与经营活动有关的现
32,920,102.03 37,080,762.10
金
经营活动现金流出小计 142,762,564.98 145,452,515.95
经营活动产生的现金流量净额 33,391,452.32 30,274,791.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 4,318,710.35 879,408.48
处置固定资产、无形资产和其
6,000.00 6,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
313,434,280.00 377,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 318,258,990.35 377,885,408.48
购建固定资产、无形资产和其
51,726,094.41 14,909,457.63
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
266,746,000.00 395,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 318,472,094.41 409,909,457.63
投资活动产生的现金流量净额 -213,104.06 -32,024,049.15
三、筹资活动产生的现金流量：
28
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
吸收投资收到的现金 3,250,000.00 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
3,250,000.00 400,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 3,250,000.00 400,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
8,412,183.38 7,659,792.92
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 8,412,183.38 7,659,792.92
筹资活动产生的现金流量净额 -5,162,183.38 -7,259,792.92
四、汇率变动对现金及现金等价物
-15,747.91 -300.73
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 28,000,416.97 -9,009,351.04
加：期初现金及现金等价物余
206,887,687.99 191,647,531.13
额
六、期末现金及现金等价物余额 234,888,104.96 182,638,180.09
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
165,186,752.91 158,584,681.33
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
10,913,845.08 16,598,544.69
金
经营活动现金流入小计 176,100,597.99 175,183,226.02
购买商品、接受劳务支付的现
51,583,987.39 43,369,910.21
金
支付给职工以及为职工支付的 40,410,850.87 43,863,508.80
29
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
现金
支付的各项税费 12,219,476.12 17,148,429.58
支付其他与经营活动有关的现
32,206,368.70 38,126,594.66
金
经营活动现金流出小计 136,420,683.08 142,508,443.25
经营活动产生的现金流量净额 39,679,914.91 32,674,782.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 4,281,799.65 879,408.48
处置固定资产、无形资产和其
6,000.00 6,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
302,714,280.00 377,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 307,502,079.65 377,885,408.48
购建固定资产、无形资产和其
53,536,626.93 14,874,269.78
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
253,526,000.00 396,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 307,062,626.93 410,874,269.78
投资活动产生的现金流量净额 439,452.72 -32,988,861.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
8,412,183.38 7,659,792.92
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 8,412,183.38 7,659,792.92
30
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 -8,412,183.38 -7,659,792.92
四、汇率变动对现金及现金等价物
-15,747.91 -300.73
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,691,436.34 -7,974,172.18
加：期初现金及现金等价物余
201,280,348.51 190,502,639.33
额
六、期末现金及现金等价物余额 232,971,784.85 182,528,467.15
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 207,330,888.46 207,330,888.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 81,544,548.77 81,544,548.77
衍生金融资产
应收票据 2,008,878.50 2,008,878.50
应收账款 68,858,911.78 68,858,911.78
应收款项融资 48,206,853.30 48,206,853.30
预付款项 409,968.78 409,968.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,015,170.04 2,015,170.04
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 75,099,206.18 75,099,206.18
31
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 74,387,063.90 74,387,063.90
流动资产合计 559,861,489.71 559,861,489.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 1,860,489.00 1,860,489.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 213,083,776.03 213,083,776.03
在建工程 36,295,922.80 36,295,922.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,529,537.33 15,529,537.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,037,159.35 1,037,159.35
递延所得税资产 4,135,266.95 4,135,266.95
其他非流动资产
非流动资产合计 271,942,151.46 271,942,151.46
资产总计 831,803,641.17 831,803,641.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
32
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付票据 22,000,000.00 22,000,000.00
应付账款 31,331,159.47 31,331,159.47
预收款项 1,677,248.44 -1,677,248.44
合同负债 1,677,248.44 1,677,248.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,348,440.53 10,348,440.53
应交税费 2,154,454.97 2,154,454.97
其他应付款 14,473,260.41 14,473,260.41
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 81,984,563.82 81,984,563.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,177,718.22 23,177,718.22
递延所得税负债 316,055.67 316,055.67
其他非流动负债
非流动负债合计 23,493,773.89 23,493,773.89
33
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
负债合计 105,478,337.71 105,478,337.71
所有者权益：
股本 86,670,000.00 86,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 297,688,716.40 297,688,716.40
减：库存股
其他综合收益 306,415.65 306,415.65
专项储备
盈余公积 41,362,028.84 41,362,028.84
一般风险准备
未分配利润 298,579,080.91 298,579,080.91
归属于母公司所有者权益
724,606,241.80 724,606,241.80
合计
少数股东权益 1,719,061.66 1,719,061.66
所有者权益合计 726,325,303.46 726,325,303.46
负债和所有者权益总计 831,803,641.17 831,803,641.17
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 201,723,548.98 201,723,548.98
交易性金融资产 81,544,548.77 81,544,548.77
衍生金融资产
应收票据 2,008,878.50 2,008,878.50
应收账款 68,858,911.78 68,858,911.78
应收款项融资 47,960,745.30 47,960,745.30
预付款项 362,254.86 362,254.86
其他应收款 2,002,292.97 2,002,292.97
其中：应收利息
应收股利
存货 68,110,427.95 68,110,427.95
合同资产
34
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 73,708,280.32 73,708,280.32
流动资产合计 546,279,889.43 546,279,889.43
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 10,250,000.00 10,250,000.00
其他权益工具投资 1,860,489.00 1,860,489.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 210,497,613.23 210,497,613.23
在建工程 43,508,073.28 43,508,073.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 15,529,537.33 15,529,537.33
开发支出
商誉
长期待摊费用 993,417.82 993,417.82
递延所得税资产 4,135,266.95 4,135,266.95
其他非流动资产
非流动资产合计 286,774,397.61 286,774,397.61
资产总计 833,054,287.04 833,054,287.04
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 22,000,000.00 22,000,000.00
应付账款 31,004,810.14 31,004,810.14
预收款项 1,252,383.44 -1,252,383.44
合同负债 1,252,383.44 1,252,383.44
35
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应付职工薪酬 9,477,756.90 9,477,756.90
应交税费 2,152,808.64 2,152,808.64
其他应付款 14,457,143.69 14,457,143.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 80,344,902.81 80,344,902.81
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 23,177,718.22 23,177,718.22
递延所得税负债 316,055.67 316,055.67
其他非流动负债
非流动负债合计 23,493,773.89 23,493,773.89
负债合计 103,838,676.70 103,838,676.70
所有者权益：
股本 86,670,000.00 86,670,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 297,688,716.40 297,688,716.40
减：库存股
其他综合收益 306,415.65 306,415.65
专项储备
盈余公积 41,362,028.84 41,362,028.84
36
安徽黄山胶囊股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
未分配利润 303,188,449.45 303,188,449.45
所有者权益合计 729,215,610.34 729,215,610.34
负债和所有者权益总计 833,054,287.04 833,054,287.04
调整情况说明
2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号），根据财政部要求，在境内外同时上
市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内
上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述企业会计准则修订，
公司需对原采用的相关会计政策进行调整。按照财政部规定的时间，公司自2020年1月1日起执行新收入准则。
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
安徽黄山胶囊股份有限公司
法定代表人： 余春明
二〇二〇年十月二十三日
37