证券代码：002825         证券简称：纳尔股份        公告编号：2019-047



                 上海纳尔实业股份有限公司
 关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
              报告书（草案）修订说明的公告


    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。




    上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019 年 4 月 22 日
在公司指定媒体上披露了《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金报告书（草案）》及其摘要等相关文件，并于 2019 年 4 月
29 日收到了深圳证券交易所下发的《关于对上海纳尔实业股份有限公司的重组
问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2019】第 14号）（以下简称“问
询函”），针对《问询函》的要求，本公司对《上海纳尔实业股份有限公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》进行了修订，修订的
主要内容如下：

    1、公司已在《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资金并
募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》“第六节 标的公司评估情况”之“三、
选用的评估方法和重要评估参数以及相关依据”之“（二）收益法”中对预测期营
业收入、营业成本预测依据等相关内容进行了补充披露。

    2、公司已在《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资金并
募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》“第九节 管理层讨论与分析”之“三、
上标的公司核心竞争力及行业地位”之“（二）交易标的的行业地位”中对标的公
司及行业内主要企业的市场占有率情况进行了补充披露。


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    3、公司已在《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并
募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》“第十节 财务会计信息”之“二、上市
公司备考财务报表”中对商誉的具体确认依据进行了补充披露。

    4、公司已在《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资金并
募集配套资金报告书（草案）（修订稿）》“第九节 管理层讨论与分析”之“八、
本次交易对上市公司未来发展前景影响的分析”之“（一）交易完成后的整合方案”
中对具体整合方案进行了补充披露。

   5、公司已在《上海纳尔实业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募

集配套资金报告书（草案）（修订稿）》“第四节 标的公司基本情况”之“六、（十）
安全生产及环境保护情况”中对环保政策趋严对标的公司生产经营和盈利能力影
响进行了补充披露。




    特此说明并公告。




                                           上海纳尔实业股份有限公司董事会

                                                               年    月   日




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