华西证券股份有限公司
                         关于西藏易明西雅医药科技股份有限公司
             使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目的核查意见

                 经中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2016]2624 号），西藏易明西雅
            医药科技股份有限公司（以下简称“公司”、“易明医药”）首次公开发行人民
            币普通股（A 股）4,743 万股，每股面值 1 元，发行价格为人民币 6.06 元，共计
            募集资金 28,742.58 万元，扣除发行费用 3,560.00 万元后，募集资金净额为
            25,182.58 万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016 年 11 月 28 日对
            发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字
            [2016]第 116506 号《验资报告》。

                 经 2016 年第一次临时股东大会审议，易明医药首次公开公开发行 4,743.00
            万股人民币普通股 A 股，实际募集资金扣除发行费用后按轻重缓急顺序投资于
            以下项目：

                     总投资    募集资金投资                                                   实施
   项目名称                                    备案机关及备案文号       环评部门及批文号             建设期
                   （万元）      额（万元）                                                   主体
小容量注射剂生                                彭州市经济科技信息和
                                                                       彭州市环境保护局“彭   维奥   24 个
产线及配套仓库     29,600.00                  投资促进局“彭经信投
                                                                         环审[2015]242 号”   制药    月
和研发中心项目                                促审[2015]30 号”
                                              拉萨经济技术开发区经
青稞茶系列健康                                                         拉萨市环境保护局“拉   易明   18 个
                    3,148.00     25,182.58    济发展局“拉经开发字
产品新建项目                                                           环评审[2016]12 号”    药业    月
                                              [2016]4 号”
                                              西藏拉萨经济技术开发
营销网络整合及                                                                                易明   36 个
                    4,980.00                  区管理委员会“[2015 年            -
建设项目                                                                                      药业    月
                                              度]拉经开投资备 3 号”
     合计          37,728.00     25,182.58
               注：“维奥制药”为易明医药全资二级子公司，全称为“四川维奥制药有限公司”。

                 2019年2月15日，公司2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部
            分募集资金投资项目的议案》。公司将小容量注射剂生产线及配套仓库和研发中
            心项目剩余的募集资金15,813.81万元变更为“蒙脱石原料药、制剂生产线及配套
            仓库建设项目”以及永久补充流动资金，变更后的项目投资总额为13,500.00万元，
            全部计划使用募集资金投入，剩余募集资金2,313.81万元（实际金额以资金转出
当日余额为准）永久补充流动资金。

    原募集资金投资项目“小容量注射剂生产线及配套仓库和研发中心项目”由
维奥制药实施，由易明医药以借款形式将项目建设需要的募集资金划付维奥制药，
为确保资金安全、有效使用，双方于2017年3月28日完成协议签订，借款金额
170,545,800元，借款期限两年。

    变更后的募投项目“蒙脱石原料药、制剂生产线及配套仓库建设项目”仍将
由维奥制药实施，易明医药拟将13,500.00万元募集资金仍通过向维奥制药提供借
款的方式，由维奥制药实施，借款期限3年，自实际借款之日起计算，资金根据
募投项目的进度分批到位。

       一、借款方基本情况

    维奥制药是易明医药的全资二级子公司，其基本信息如下：

    公司名称：四川维奥制药有限公司

    成立时间：1998 年 1 月 8 日

    注册地址：四川省成都市彭州市天彭镇文化路 252 号

    注册资本：2,600.00 万元

    法定代表人：庞国强

    经营范围：药品生产；进出口业（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）。

    股东情况：北京易明海众投资管理有限公司持有维奥制药 100.00%股权，易
明医药持有北京易明海众投资管理有限公司 100.00%股权。

       二、保荐机构核查意见

    经华西证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）核查，发表核查意见如
下：

    易明医药以借款的方式，向全资二级子公司维奥制药提供 13,500.00 万元募
集资金用于实施“蒙脱石原料药、制剂生产线及配套仓库建设项目”，该事项已
经易明医药于 2019 年 4 月 22 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过，易明
医药监事会、全体独立董事均已发表了明确的同意意见，履行了必要的内部决策
程序。

    易明医药将首次公开发行股票募集资金，向全资二级子公司维奥制药通过提
供借款的形式实施募集资金投资项目，符合《上市公司监管指引第 2 号——上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规
范运作指引(2015 年修订)》等相关规定，不存在损害公司及股东利益的情况。

    保荐机构同意易明医药向全资子公司维奥制药提供 13,500.00 万元募集资金
实施“蒙脱石原料药、制剂生产线及配套仓库建设项目”，资金提供形式为借款，
借款期限 3 年，自实际借款之日起计算，资金根据该项目的进度分批到位。

    易明医药及维奥制药，应严格按照募集资金使用的相关法律法规及公司制定
的募集资金管理制度，确保专款专用，保证“蒙脱石原料药、制剂生产线及配套
仓库建设项目”顺利实施。
    （本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于西藏易明西雅医药科技股份
有限公司使用募集资金向子公司提供借款实施募投项目的核查意见》之签字、盖
章页）




    保荐代表人签字：

                        邵伟才                 陈国星




                                                 华西证券股份有限公司



                                                        年   月    日