华统股份：国信证券股份有限公司关于公司2018年度募集资金存放与使用的核查意见2019-04-23
国信证券股份有限公司
关于浙江华统肉制品股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，国信证券股
份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）作为浙江华统肉制品股份
有限公司（以下简称“华统股份”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，
对华统股份 2018 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，情况
如下：
一、保荐机构进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过与公司董事、监事、高级管理人员及财务部有关人
员交谈，查询募集资金专户，查阅内部审计报告、募集资金使用台账，查阅年度
募集资金存放与使用情况的专项报告、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以
及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资
金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核
查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2991 号文核准，并经贵所同
意，公司由主承销商国信证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上向
持有深圳市场非限售 A 股股份市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，
向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,466.67 万股，发行价为每股人
民币 6.55 元，共计募集资金 29,256.69 万元，坐扣承销和保荐费用 2,200.00 万元
后的募集资金为 27,056.69 万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于 2017
年 1 月 3 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、
申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
1,033.00 万元后，公司本次募集资金净额为 26,023.69 万元。上述募集资金到位
情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2017〕3 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
2017 年度实际使用募集资金 24,792.05 万元，均为以自筹资金预先投入募集
资金投资项目的置换。2017 年度收到的银行存款利息、理财投资收益扣除银行
手续费等的净额为 32.12 万元。2018 年度实际使用募集资金 113.29 万元，2018
年度收到的银行理财产品收益以及银行存款利息扣除银行手续费等的净额为
16.19 万元；累计已使用募集资金 24,905.34 万元，累计收到的银行理财产品收益
以及银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 48.31 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,166.66 万元（包括累计
收到的银行理财产品收益以及银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
三、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权
益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交
易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等
有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江华统肉
制品股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”）。根据《管理
办法》，公司及募集资金投资项目的实施子公司湖州南浔华统肉制品有限公司（以
下简称“湖州华统”）、仙居县广信食品有限公司（以下简称“仙居广信”）对募
集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同国信证券于 2017 年 3
月 7 日与中国银行股份有限公司南浔区支行签订了《募集资金四方监管协议》，
于 2018 年 8 月 29 日与浙商银行股份有限公司义乌分行签订了《募集资金三方监
管协议》，于 2018 年 8 月 29 日与中国农业银行股份有限公司仙居县支行签订了
《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。上述募集资金监管协议
与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严
格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司及湖州华统、仙居广信有 3 个募集资金专户，
募集资金存放情况如下：
单位：元
户 名 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
浙商银行股份有限公司
华统股份 3387020010120100259278 1,119.24
义乌分行
中国银行股份有限公司
湖州华统 361072220034 8,205.04
南浔区支行
中国农业银行股份有限
仙居广信 19945101040050001 11,657,232.10
公司仙居县支行
合 计 11,666,556.38
四、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
1、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 26,023.69（扣除发行费用后） 本年度投入募集资金总额 113.29
报告期内变更用途的募集资金总额 1,278.00
累计变更用途的募集资金总额 1,278.00 已累计投入募集资金总额 24,905.34
累计变更用途的募集资金总额比例 4.91%
是否已变更 调整后 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 计投入金额 资进度(%) 定可使用状 实现的 是否发生重
和超募资金投向 诺投资总额 投入金额 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
承诺投资项目
1.年屠宰生猪 50 万头及 1 万吨肉制品加工项目 是 16,023.69 14,745.69 14,792.05 100.31 2015 年 10 月 2,749.36 否 是
2.年屠宰加工 3,600 万羽家禽项目 否 10,000.00 10,000.00 10,000.00 100.00 2015 年 11 月 668.28 否 否
3.仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目 否 1,278.00 113.29 113.29 8.86 2019 年 建设中 否
承诺投资项目小计 26,023.69 26,023.69 113.29 24,905.34
超募资金投向
无
超募资金投向小计
合 计 － 26,023.69 26,023.69 113.29 24,905.34 － － 3,417.64 － －
年屠宰生猪50万头募投项目未达预计收益的原因：2018年下半年，全国非洲猪瘟疫情呈点状散发态势，
目前政府采用生猪禁止跨省调运控制疫情，浙江省作为生猪调入大省，非洲猪瘟疫情导致公司生猪采
购受阻，销售及屠宰产能利用率下降。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 年屠宰加工3,600万羽家禽项目未达预计收益的原因：为保证家禽产品质量安全，保障人民身体健康，
浙江省畜牧兽医局要求所有浙江省家禽定点屠宰企业未经净膛的家禽屠体一律不得出厂上市，受传统
消费习惯等因素影响，部分消费者仍对非净膛家禽具有一定的偏好，导致公司净膛家禽屠体销量受到
一定限制。
从公司近两年肉制品类产品销售情况来看，肉制品类产品销售未能实现快速增长，公司现有的肉制品
深加工产能已能满足公司业务发展需要。为此，综合考虑公司实际情况后决定将原募投项目“年屠宰
项目可行性发生重大变化的情况说明
生猪50万头及1万吨肉制品加工项目”中的“1万吨肉制品加工项目”变更为“仙居县河埠路拆迁安置
（屠宰场）建设项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
“年屠宰加工 3,600 万羽家禽项目”已经于 2015 年 11 月 30 日建成投产，并于 2017 年 1 月 22 日使
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金 10,000.00 万元。该项目募集资金专户已于报告期内销
户，其剩余金额 0.82 万元（均为利息）转到了湖州华统开设的募集资金专户中。
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户，并计划用于“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”
尚未使用的募集资金用途及去向
相关支出。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、经 2017 年 1 月 18 日公司第二届董事会第十八次会议决议通过，同意公
司使用金额不超过 1,200.00 万元人民币的闲置募集资金用于购买安全性高、流动
性好的保本型银行理财产品，使用期限自董事会审议通过之日起 24 个月内有效。
2018 年度，湖州华统在额度范围内滚动购买保本型银行理财产品 2,000.00 万元，
取得理财收益 13.72 万元。
（二）募集资金投资项目出现异常情况的说明
公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
五、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况表
1、2018 年 7 月 6 日，根据第三届董事会第八次会议审议通过《关于变更部
分募投项目暨以募集资金向全资子公司增资的议案》，将原募投项目“年屠宰生
猪 50 万头及 1 万吨肉制品加工项目”中的“1 万吨肉制品加工项目”变更为“仙
居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”。本议案已经公司 2018 年 7 月 24 日
召开的第一次临时股东大会审议通过。
2、变更募集资金投资项目情况表
单位：人民币万元
变更后项目拟投 截至期末实际 截至期末 变更后的项目
对应的 本年度 项目达到预定可 本年度实 是否达到
变更后的项目 入募集资金总额 累计投入金额 投资进度(%) 可行性是否发
原承诺项目 实际投入金额 使用状态日期 现的效益 预计效益
(1) (2) (3)=(2)/(1) 生重大变化
仙居县河埠路拆迁安置 1 万吨肉制品
1,278.00 113.29 113.29 8.86 2019 年 建设中 否
（屠宰场）建设项目 加工项目
合 计 － 1,278.00 113.29 113.29 － － － － －
结合公司近两年肉制品类产品销售情况来看，肉制品类产品销售未能实现快速增长，公司现有的肉制品深加工产
能已能满足公司业务发展需要，继续实施募投项目“1 万吨肉制品加工项目”可能导致公司肉制品类产品产能过
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 剩从而无法实现原预计收益目标。
经 2018 年 7 月 24 日公司 2018 年第一次临时股东大会决议通过，将原募投项目“年屠宰生猪 50 万头及 1 万吨肉
制品加工项目”中的“1 万吨肉制品加工项目”变更为“仙居县河埠路拆迁安置（屠宰场）建设项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期无。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期无。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
公司不存在募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
七、保荐机构核查意见
保荐机构经核查后认为：华统股份 2018 年度募集资金存放和使用符合《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指
引》等法律法规和规范性文件的规定，公司严格执行了募集资金专户存储制度，
不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金
的情形。
（以下无正文）
（此页无正文，为《国信证券股份有限公司关于浙江华统肉制品股份有限公
司 2018 年度募集资金存放与使用的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人（签字）：
陈航飞 夏 翔
国信证券股份有限公司
2019 年 4 月 20 日
