广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
广州视源电子科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王毅然、主管会计工作负责人邓洁及会计机构负责人（会计主
管人员）薛丹声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 10,856,141,772.28 6,999,181,177.27 55.11%
归属于上市公司股东的净资产
4,678,568,496.41 3,403,208,672.23 37.48%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 5,796,521,600.02 0.22% 13,001,215,941.84 8.32%
归属于上市公司股东的净利润
849,239,103.67 82.79% 1,413,529,887.18 66.32%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
808,486,165.16 78.38% 1,343,268,811.46 63.77%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
2,174,823,978.35 114.69% 2,814,337,046.46 116.39%
（元）
基本每股收益（元/股） 1.3159 82.79% 2.1863 66.02%
稀释每股收益（元/股） 1.1710 82.80% 1.9585 66.33%
加权平均净资产收益率 19.77% 4.10% 34.18% 5.66%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -99,135.02
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
74,169,953.74
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
-6,535,007.65
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
7,384,066.32
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
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投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,249,405.40
减：所得税影响额 15,705,049.02
少数股东权益影响额（税后） 203,158.05
合计 70,261,075.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 13,487 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
黄正聪 境外自然人 11.84% 77,616,000 77,616,000
王毅然 境内自然人 11.57% 75,856,000 75,856,000
孙永辉 境内自然人 11.48% 75,275,200 75,275,200
云南视迅企业 境内非国有法
6.71% 44,000,000 44,000,000
管理有限公司 人
于伟 境内自然人 5.64% 36,960,000 36,960,000
周开琪 境内自然人 5.28% 34,636,800 34,636,800
尤天远 境内自然人 4.16% 27,280,000 27,280,000
吴彩平 境内自然人 3.44% 22,545,600 22,545,600
云南视欣企业 境内非国有法
2.90% 19,025,600 19,025,600
管理有限公司 人
任锐 境内自然人 2.58% 16,896,000 16,896,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
香港中央结算有限公司 6,832,593 人民币普通股 6,832,593
中国工商银行股份有限公司－泓
4,646,662 人民币普通股 4,646,662
德远见回报混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－东方红
睿丰灵活配置混合型证券投资基 1,971,425 人民币普通股 1,971,425
金（LOF）
中国银行股份有限公司－景顺长
1,912,774 人民币普通股 1,912,774
城优选混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司－泓德三
年封闭运作丰泽混合型证券投资 1,566,633 人民币普通股 1,566,633
基金
兴业银行股份有限公司－中邮战
1,415,484 人民币普通股 1,415,484
略新兴产业混合型证券投资基金
全国社保基金四一二组合 1,366,459 人民币普通股 1,366,459
中国银行股份有限公司－东方红
睿华沪港深灵活配置混合型证券 1,275,662 人民币普通股 1,275,662
投资基金（LOF）
招商银行股份有限公司－泓德致
1,204,980 人民币普通股 1,204,980
远混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－景
顺长城资源垄断混合型证券投资 1,036,130 人民币普通股 1,036,130
基金（LOF）
上述股东关联关系或一致行动的
公司未知前 10 名无限售条件普通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。
说明
前 10 名股东参与融资融券业务情
无
况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表项目 期末余额 期初余额 变动 原因
主要为公开发行可转换公司债
货币资金 4,676,367,270.29 3,204,164,964.73 45.95%
券所致及净利润增加所致
主要为与供应商结算由收票背
应收票据 512,290,500.46 204,006,775.55 151.11% 书改为直接银承开票，应收票
据继续持有所致
主要为预付固定资产采购款所
预付款项 38,859,602.89 18,580,411.39 109.14%
致
主要为出口退税及办事处场地
其他应收款 41,342,992.21 21,862,515.34 89.10%
押金
应收股利 - 20,697.43 -100.00%主要为上期应收参股公司股利
其他流动资产 1,490,265,459.99 257,608,946.13 478.50% 主要为理财产品增加所致
主要为执行新金融工具准则所
可供出售金融资产 - 9,000,000.00 -100.00%
致
主要为投资广州黄埔视盈科创
长期股权投资 97,042,158.34 8,648,296.27 1022.10% 股权投资合伙企业（有限合伙）
所致
主要为执行新金融工具准则所
其他权益工具投资 11,000,000.00 - 100.00%
致
主 要 为 高 效会 议 平 台 建 设 项
在建工程 172,618,357.05 66,853,075.19 158.21% 目、智慧校园综合解决方案软
件开发等项目在建所致
收购及增资获得西安青松51%
商誉 78,327,888.21 35,697,744.03 119.42%
股权所致
主要为购买大额存单金额增加
其他非流动资产 531,380,267.67 310,932,089.73 70.90%
所致
短期借款 56,771,272.75 10,000,000.00 467.71% 主要为海外付款融资所致
主要为与供应商结算由收票背
应付票据 244,731,917.43 10,078,659.79 2328.22%
书改为直接银承开票所致
业务旺季规模扩大导致应付款
应付账款 3,005,401,040.12 1,945,310,712.11 54.49%
项相应增加
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业务旺季规模扩大导致预收款
预收款项 978,167,156.82 682,726,208.67 43.27%
项相应增加
主要为员工增加和计提的奖金
应付职工薪酬 300,908,396.11 197,313,768.06 52.50%
所致
主要为增值税、所得税增加所
应交税费 139,082,156.54 61,840,152.09 124.91%
致
主要为公开发行可转换公司债
应付债券 757,589,814.33 - 100.00%
券所致
主要为售后维修费增加及对西
预计负债 118,837,375.10 64,822,475.79 83.33% 安青松的未来收购义务估值所
致
主要为公开发行可转换公司债
递延所得税负债 33,998,213.23 4,207,195.03 708.10%
券所致
主要为公开发行可转换公司债
其他权益工具 159,477,624.42 - 100.00%
券所致
主要为限制性股票解除限售所
库存股 124,196,008.86 227,044,315.00 -45.30%
致
其他综合收益 6,626,378.60 3,025,431.59 119.02% 主要为外币报表折算差额所致
合并利润表项目 年初至期末金额 上年同期金额 变动 原因
税金及附加 62,759,114.06 41,653,162.18 50.67% 主要为附加税增加所致
主要为销售人员增加及市场费
销售费用 757,381,267.36 522,417,033.58 44.98%
用增加所致
主要为人员增加及限制性股票
管理费用 508,140,677.25 353,767,455.77 43.64%
成本增加所致
主要为研发人员增加及新产品
研发费用 742,924,656.86 516,449,706.63 43.85%
研发投入增加所致
财务费用 -45,222,665.85 20,535,732.69 -320.21%主要为利息收入增加所致
主要为研发后补助到账时间差
其他收益 36,587,341.02 18,498,684.00 97.78%
所致
投资收益 5,853,567.00 -11,252,535.68 152.02% 主要为理财产品收益增加所致
主要为上期外汇套期保值产生
公允价值变动收益 - 19,559,589.00 -100.00%
的影响
2019 年1月1日起执行新金融
信用减值损失（损失以“-”
9,360,515.52 - 100.00% 工具准则，应收款项的坏账准
号填列）
备
资产减值损失（损失以“-”
-93,772,751.98 -120,431,187.85 22.14% 主要为存货跌价准备减少所致
号填列）
资产处置收益 781,815.45 116.14 673066.39% 主要为固定资产清理收益所致
营业外收入 54,144,699.43 11,172,411.68 384.63% 主要为政府补助的增加所致
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主要为支付补偿款、对外捐赠
营业外支出 6,199,406.78 2,336,079.44 165.38%
所致
所得税费用 187,232,649.80 84,681,380.67 121.10% 主要为净利润增加所致
合并现金流量表项目 年初至期末金额 上年同期金额 变动 原因
经营活动产生的现金流量 主要为销售商品收到的现金增
2,814,337,046.46 1,300,555,719.76 116.39%
净额 加所致
投资活动产生的现金流量
-1,905,492,756.85 -235,490,059.37 -709.16%主要为购买银行理财产品所致
净额
筹资活动产生的现金流量 主要为公开发行可转换公司债
559,379,933.02 -145,410,003.81 484.69%
净额 券和股利分红所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
详见公司在巨潮资讯网披露的《第三届
2018 年限制性股票首次授予第一 2019 年 09 月 03 日
董事会第二十一次会议决议公告》
个解除限售期解除限售条件成就，激励
对象共计 666 人解除限售股票数量合 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于
计 1,830,000 股。该等股票已于 2019 2018 年限制性股票首次授予第一个解
2019 年 09 月 03 日
年 9 月 23 日上市流通。 除限售期解除限售条件成就的公告（调
公司回购注销 2017 年和 2018 年限 整后）》
制性股票激励计划部分已不符合激励 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于
条件的激励对象已获授但尚未解锁的 2019 年 09 月 06 日 2017 年和 2018 年限制性股票激励计划
限制性股票合计 185,760 股，回购款总 部分限制性股票回购注销完成的公告》
金额为 5,226,654.72 元。2019 年 9 月 5
详见公司在巨潮资讯网披露的《关于
日，上述限制性股票 185,760 股已在中
2018 年限制性股票激励计划首次授予
国证券登记结算有限责任公司深圳分 2019 年 09 月 19 日
限制性股票第一个解除限售期解除限
公司完成回购注销手续。
售股份上市流通的提示性公告》
因公司在 2019 年 9 月 5 日完成股 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于调
2019 年 09 月 06 日
权激励限制性股票的回购注销手续，公 整“视源转债”转股价格的公告》
司 总 股 本 由 655,845,340 股 减 至 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于
655,659,580 股，视源转债的转股价格 2019 年 09 月 11 日
“视源转债”开始转股的提示性公告》
相应由 75.71 元/股调整为 75.72 元/
股。2019 年 9 月 16 日，视源转债开始
转股。2019 年第三季度，视源转债因 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于
转股减少 69,900 元（699 张），转股数 2019 年 10 月 09 日 2019 年第三季度可转换公司债券转股
量为 912 股。截至 2019 年 9 月 30 日， 情况的公告》
视源转债剩余金额为 941,760,500 元。
2019 年 9 月 6 日，经公司董事长 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于参
2019 年 09 月 07 日
审批通过，公司以新增入伙的方式参与 与投资设立股权投资基金的公告》
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设立广州黄埔视盈科创股权投资合伙 详见公司在巨潮资讯网披露的《关于股
企业（有限合伙）（以下简称“股权投 2019 年 09 月 16 日 权投资基金完成工商变更登记暨基金
资基金”）。公司以自有资金出资 9,000 的进展公告》
万元（人民币元），所认缴的出资额占
增资后的股权投资基金出资总额比例
详见公司在巨潮资讯网披露的《关于股
为 30%。截至报告期末，股权投资基
2019 年 09 月 25 日 权投资基金募集完成暨基金的进展公
金已完成工商变更登记的手续，并取得
告》
《营业执照》；股权投资基金已募集完
成，募集到位资金合计 3 亿元。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动
45.00% 至 70.00%
幅度
2019 年度归属于上市公司股东的净利润变动
145,619.74 至 170,726.59
区间（万元）
2018 年度归属于上市公司股东的净利润（万
100,427.41
元）
业绩变动的原因说明 预计公司主营业务继续保持良好盈利能力。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
11,000,0 9,000,000
其他 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 自有资金
00.00 .00
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11,000,0 9,000,000
合计 0.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 --
00.00 .00
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 144,600 144,600 0
合计 144,600 144,600 0
委托理财发生额指在报告期内委托理财单日未到期最高余额。
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见公司在巨潮资讯网披露的《2019
2019 年 08 月 24 日 电话沟通 机构 年 8 月 24 日、26 日投资者关系活动
记录表》
详见公司在巨潮资讯网披露的《2019
2019 年 08 月 26 日 电话沟通 机构 年 8 月 24 日、26 日投资者关系活动
记录表》
详见公司在巨潮资讯网披露的《2019
2019 年 09 月 02 日 实地调研 机构
年 9 月 2 日投资者关系活动记录表》
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州视源电子科技股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 4,676,367,270.29 3,204,164,964.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 512,290,500.46 204,006,775.55
应收账款 107,073,266.88 104,392,167.47
应收款项融资
预付款项 38,859,602.89 18,580,411.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 41,342,992.21 21,862,515.34
其中：应收利息 2,626,666.67 3,174,843.58
应收股利 20,697.43
买入返售金融资产
存货 1,770,825,269.31 1,555,601,864.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,490,265,459.99 257,608,946.13
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流动资产合计 8,637,024,362.03 5,366,217,645.36
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 9,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,007,604.49 844,390.49
长期股权投资 97,042,158.34 8,648,296.27
其他权益工具投资 11,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 936,831,754.78 879,833,235.34
在建工程 172,618,357.05 66,853,075.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 281,420,001.04 217,322,494.81
开发支出
商誉 78,327,888.21 35,697,744.03
长期待摊费用 29,214,424.46 26,215,422.71
递延所得税资产 80,274,954.21 77,616,783.34
其他非流动资产 531,380,267.67 310,932,089.73
非流动资产合计 2,219,117,410.25 1,632,963,531.91
资产总计 10,856,141,772.28 6,999,181,177.27
流动负债：
短期借款 56,771,272.75 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 244,731,917.43 10,078,659.79
12
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 3,005,401,040.12 1,945,310,712.11
预收款项 978,167,156.82 682,726,208.67
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 300,908,396.11 197,313,768.06
应交税费 139,082,156.54 61,840,152.09
其他应付款 367,016,544.91 428,353,886.34
其中：应付利息 2,330,308.68 12,732.63
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 16,488,163.59 14,214,947.62
其他流动负债 8,785,250.05 7,059,360.22
流动负债合计 5,117,351,898.32 3,356,897,694.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券 757,589,814.33
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 118,837,375.10 64,822,475.79
递延收益 40,810,350.69 49,703,068.54
递延所得税负债 33,998,213.23 4,207,195.03
其他非流动负债
非流动负债合计 951,235,753.35 118,732,739.36
负债合计 6,068,587,651.67 3,475,630,434.26
所有者权益：
13
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 655,660,492.00 655,845,340.00
其他权益工具 159,477,624.42
其中：优先股
永续债
资本公积 761,614,918.39 810,700,618.01
减：库存股 124,196,008.86 227,044,315.00
其他综合收益 6,626,378.60 3,025,431.59
专项储备
盈余公积 139,238,668.26 139,238,668.26
一般风险准备
未分配利润 3,080,146,423.60 2,021,442,929.37
归属于母公司所有者权益合计 4,678,568,496.41 3,403,208,672.23
少数股东权益 108,985,624.20 120,342,070.78
所有者权益合计 4,787,554,120.61 3,523,550,743.01
负债和所有者权益总计 10,856,141,772.28 6,999,181,177.27
法定代表人：王毅然 主管会计工作负责人：邓洁 会计机构负责人：薛丹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 550,608,113.00 931,605,945.88
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 107,177,744.44 119,081,516.91
应收账款 58,946,380.83 444,163,562.40
应收款项融资
预付款项 4,618,749.57 5,317,031.83
其他应收款 71,609,113.70 64,194,490.85
其中：应收利息 5,751,637.50 1,230,869.44
应收股利 0.00
存货 6,767,064.49 558,594,733.41
14
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,352,139,408.13 30,881,124.76
流动资产合计 2,151,866,574.16 2,153,838,406.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,146,899,144.78 888,508,098.96
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 323,264,214.75 341,514,849.55
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 118,078,814.29 119,031,507.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,294,031.98 5,203,982.25
递延所得税资产 11,692,656.46 29,564,545.11
其他非流动资产 456,848,065.59 55,247,443.05
非流动资产合计 3,063,076,927.85 1,439,070,426.87
资产总计 5,214,943,502.01 3,592,908,832.91
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
15
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 0.00
应付账款 1,445,941,574.41 1,049,318,015.04
预收款项 217,523,202.10 293,227,548.03
合同负债
应付职工薪酬 13,976,383.53 72,168,462.90
应交税费 3,737,156.81 32,233,713.75
其他应付款 165,998,679.68 265,543,333.41
其中：应付利息 2,130,308.68
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 8,412,587.14 6,618,684.62
其他流动负债 388,179.07 2,525,772.59
流动负债合计 1,855,977,762.74 1,721,635,530.34
非流动负债：
长期借款
应付债券 757,589,814.33
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 5,825,742.26 19,337,585.26
递延收益 24,037,638.98 29,364,126.44
递延所得税负债 31,856,279.46 1,651,531.82
其他非流动负债
非流动负债合计 819,309,475.03 50,353,243.52
负债合计 2,675,287,237.77 1,771,988,773.86
所有者权益：
股本 655,660,492.00 655,845,340.00
其他权益工具 159,477,624.42
其中：优先股
永续债
资本公积 877,616,031.82 810,524,641.62
减：库存股 124,196,008.86 227,044,315.00
16
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 139,238,668.26 139,238,668.26
未分配利润 831,859,456.60 442,355,724.17
所有者权益合计 2,539,656,264.24 1,820,920,059.05
负债和所有者权益总计 5,214,943,502.01 3,592,908,832.91
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,796,521,600.02 5,783,527,791.84
其中：营业收入 5,796,521,600.02 5,783,527,791.84
利息收入 0.00
已赚保费 0.00
手续费及佣金收入 0.00
二、营业总成本 4,872,792,205.71 5,180,234,626.62
其中：营业成本 4,041,051,715.22 4,498,344,520.95
利息支出 0.00
手续费及佣金支出 0.00
退保金 0.00
赔付支出净额 0.00
提取保险责任准备金净
0.00
额
保单红利支出 0.00
分保费用 0.00
税金及附加 29,256,683.25 21,079,268.87
销售费用 323,468,522.80 236,820,473.23
管理费用 190,624,464.18 152,816,920.84
研发费用 290,299,588.32 249,797,086.32
财务费用 -1,908,768.06 21,376,356.41
其中：利息费用 7,004,328.67 10,829,849.27
利息收入 35,439,592.83 17,503,265.97
加：其他收益 11,925,214.10 6,560,428.66
投资收益（损失以“－”号 5,332,311.31 6,561,261.09
17
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
-638,543.98 -152,130.30
业的投资收益
以摊余成本计量的金
0.00
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00
列）
净敞口套期收益（损失以
0.00
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
0.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
11,245,564.37
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
826,910.60 -76,492,522.61
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
750,491.81 6,617.08
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 953,809,886.50 539,928,949.44
加：营业外收入 42,290,252.57 1,011,021.75
减：营业外支出 3,996,936.81 807,337.25
四、利润总额（亏损总额以“－”号
992,103,202.26 540,132,633.94
填列）
减：所得税费用 138,053,978.69 46,024,358.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 854,049,223.57 494,108,275.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
854,049,223.57 494,108,275.84
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
0.00
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 849,239,103.67 464,609,527.14
2.少数股东损益 4,810,119.90 29,498,748.70
六、其他综合收益的税后净额 1,212,023.21 3,047,095.49
归属母公司所有者的其他综合收
1,212,023.21 3,047,095.49
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
0.00
综合收益
18
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
0.00
变动额
2.权益法下不能转损益的
0.00
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
0.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
0.00
价值变动
5.其他 0.00
（二）将重分类进损益的其他综
1,212,023.21 3,047,095.49
合收益
1.权益法下可转损益的其
0.00
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
0.00
变动
3.可供出售金融资产公允
0.00
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
0.00
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
0.00
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
0.00
准备
7.现金流量套期储备 0.00 228,600.00
8.外币财务报表折算差额 1,212,023.21 2,818,495.49
9.其他 0.00
归属于少数股东的其他综合收益
0.00
的税后净额
七、综合收益总额 855,261,246.78 497,155,371.33
归属于母公司所有者的综合收
850,451,126.88 467,656,622.63
益总额
归属于少数股东的综合收益总
4,810,119.90 29,498,748.70
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 1.3159 0.7199
（二）稀释每股收益 1.1710 0.6406
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
19
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：王毅然 主管会计工作负责人：邓洁 会计机构负责人：薛丹
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 385,737,310.36 2,659,620,849.06
减：营业成本 370,642,270.35 2,366,068,875.95
税金及附加 1,228,680.45 4,014,164.86
销售费用 122,116.37 32,846,102.84
管理费用 63,372,279.71 100,875,440.97
研发费用 19,406,904.83 109,266,301.10
财务费用 2,896,142.11 19,188,221.75
其中：利息费用 11,566,868.79 3,473,648.19
利息收入 10,527,080.54 6,957,231.07
加：其他收益 1,788,080.35 3,423,767.40
投资收益（损失以“－”
-1,309,161.98 137,229.70
号填列）
其中：对联营企业和合营
-382,583.57 -152,130.30
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
764,766.89
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
7,692,494.12 -28,301,215.39
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
89,323.46 6,972.40
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-62,905,580.62 2,628,495.70
列）
加：营业外收入 9,947,999.88 604,534.21
减：营业外支出 1,878,290.28 405,290.27
三、利润总额（亏损总额以“－”
-54,835,871.02 2,827,739.64
号填列）
20
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 4,101,552.27 -13,037,449.99
四、净利润（净亏损以“－”号填
-58,937,423.29 15,865,189.63
列）
（一）持续经营净利润（净亏
-58,937,423.29 15,865,189.63
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 228,600.00
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
228,600.00
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备 228,600.00
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -58,937,423.29 16,093,789.63
21
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 13,001,215,941.84 12,002,425,105.88
其中：营业收入 13,001,215,941.84 12,002,425,105.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,399,135,197.97 10,942,816,864.09
其中：营业成本 9,373,152,148.29 9,487,993,773.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 62,759,114.06 41,653,162.18
销售费用 757,381,267.36 522,417,033.58
管理费用 508,140,677.25 353,767,455.77
研发费用 742,924,656.86 516,449,706.63
财务费用 -45,222,665.85 20,535,732.69
其中：利息费用 26,610,912.24 11,269,619.93
利息收入 104,591,513.16 40,747,651.44
加：其他收益 36,587,341.02 18,498,684.00
投资收益（损失以“－”号
5,853,567.00 -11,252,535.68
填列）
其中：对联营企业和合营企
-1,445,982.73 -77,070.12
业的投资收益
以摊余成本计量的金
22
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
19,559,589.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
9,360,515.52
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-93,772,751.98 -120,431,187.85
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
781,815.45 116.14
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,560,891,230.88 965,982,907.40
加：营业外收入 54,144,699.43 11,172,411.68
减：营业外支出 6,199,406.78 2,336,079.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号
1,608,836,523.53 974,819,239.64
填列）
减：所得税费用 187,232,649.80 84,681,380.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,421,603,873.73 890,137,858.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
1,421,603,873.73 890,137,858.97
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 1,413,529,887.18 849,896,067.77
2.少数股东损益 8,073,986.55 40,241,791.20
六、其他综合收益的税后净额 1,600,947.01 3,701,186.97
归属母公司所有者的其他综合收
1,600,947.01 3,701,186.97
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
23
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
1,600,947.01 3,701,186.97
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备 228,600.00
8.外币财务报表折算差额 1,600,947.01 3,472,586.97
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 1,423,204,820.74 893,839,045.94
归属于母公司所有者的综合收
1,415,130,834.19 853,597,254.74
益总额
归属于少数股东的综合收益总
8,073,986.55 40,241,791.20
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 2.1863 1.3169
（二）稀释每股收益 1.9585 1.1775
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：王毅然 主管会计工作负责人：邓洁 会计机构负责人：薛丹
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
24
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,762,955,976.62 6,707,377,524.20
减：营业成本 2,433,092,716.28 5,937,620,654.65
税金及附加 15,259,855.27 13,961,753.92
销售费用 12,438,355.01 81,465,673.14
管理费用 187,578,448.63 218,145,075.02
研发费用 83,337,073.94 202,746,339.72
财务费用 -2,686,526.03 20,024,180.68
其中：利息费用 27,333,140.01 5,858,771.92
利息收入 30,245,689.83 20,780,182.17
加：其他收益 13,016,554.94 6,542,657.39
投资收益（损失以“－”
682,043,554.09 250,135,926.63
号填列）
其中：对联营企业和合营
-1,029,867.50 -77,070.12
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
12,062,350.00
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
18,600,395.60
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
2,542,407.22 -58,823,761.35
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
168,124.59 24,486.37
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
750,307,089.96 443,355,506.11
列）
加：营业外收入 15,087,075.74 5,818,171.76
减：营业外支出 3,753,785.48 1,868,182.25
三、利润总额（亏损总额以“－”
761,640,380.22 447,305,495.62
号填列）
减：所得税费用 17,310,254.84 8,511,524.61
四、净利润（净亏损以“－”号填
744,330,125.38 438,793,971.01
列）
（一）持续经营净利润（净亏 744,330,125.38 438,793,971.01
25
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 228,600.00
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
228,600.00
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备 228,600.00
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 744,330,125.38 439,022,571.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
26
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
14,148,331,860.19 12,710,566,482.52
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 104,646,068.13 140,383,979.29
收到其他与经营活动有关的现
385,006,558.11 352,036,841.68
金
经营活动现金流入小计 14,637,984,486.43 13,202,987,303.49
购买商品、接受劳务支付的现
9,282,928,203.32 9,776,649,199.34
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 1,079,023,293.49 708,455,074.06
27
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金
支付的各项税费 458,422,718.39 346,318,790.62
支付其他与经营活动有关的现
1,003,273,224.77 1,071,008,519.71
金
经营活动现金流出小计 11,823,647,439.97 11,902,431,583.73
经营活动产生的现金流量净额 2,814,337,046.46 1,300,555,719.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 630,000,000.00 320,000,000.00
取得投资收益收到的现金 6,345,433.56 15,514,860.66
处置固定资产、无形资产和其
1,785,914.90 1,239,222.41
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
693,720.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
4,324.00
金
投资活动现金流入小计 638,131,348.46 337,452,127.07
购建固定资产、无形资产和其
241,425,498.64 219,608,054.93
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,286,000,000.00 224,162,834.90
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
16,198,606.67 49,171,296.61
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
80,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 2,543,624,105.31 572,942,186.44
投资活动产生的现金流量净额 -1,905,492,756.85 -235,490,059.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 927,598,335.68 140,417,580.99
其中：子公司吸收少数股东投
14,940,000.99
资收到的现金
取得借款收到的现金 7,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
21,081,863.55
金
筹资活动现金流入小计 927,598,335.68 168,499,444.54
偿还债务支付的现金 10,060,000.00 18,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
358,158,402.66 244,622,573.35
付的现金
28
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
51,286,875.00
金
筹资活动现金流出小计 368,218,402.66 313,909,448.35
筹资活动产生的现金流量净额 559,379,933.02 -145,410,003.81
四、汇率变动对现金及现金等价物
3,978,082.93 -4,136,408.99
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,472,202,305.56 915,519,247.59
加：期初现金及现金等价物余
3,201,388,484.73 2,010,986,152.34
额
六、期末现金及现金等价物余额 4,673,590,790.29 2,926,505,399.93
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,512,168,150.36 6,746,515,132.40
金
收到的税费返还 37,620,845.83 30,130,370.05
收到其他与经营活动有关的现
64,755,400.46 210,303,615.55
金
经营活动现金流入小计 3,614,544,396.65 6,986,949,118.00
购买商品、接受劳务支付的现
2,791,465,785.39 5,947,788,902.18
金
支付给职工及为职工支付的现
330,908,701.67 231,595,459.99
金
支付的各项税费 155,593,168.40 131,036,802.78
支付其他与经营活动有关的现
279,142,288.14 276,676,690.79
金
经营活动现金流出小计 3,557,109,943.60 6,587,097,855.74
经营活动产生的现金流量净额 57,434,453.05 399,851,262.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 170,000,000.00
取得投资收益收到的现金 688,002,291.69 265,992,516.75
处置固定资产、无形资产和其 1,563,832.88 477,026.17
29
广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
2,891.52 693,720.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 889,569,016.09 437,163,262.92
购建固定资产、无形资产和其
13,871,905.14 43,048,760.56
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,045,521,939.00 400,418,880.40
取得子公司及其他营业单位支
2,940,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
73,036,335.75 133,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 2,135,370,179.89 576,467,640.96
投资活动产生的现金流量净额 -1,245,801,163.80 -139,304,378.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 137,973,380.00
取得借款收到的现金 1,140,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
928,050,400.00
金
筹资活动现金流入小计 2,068,050,400.00 137,973,380.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
332,192,704.63 244,072,500.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
926,553,664.25
金
筹资活动现金流出小计 1,258,746,368.88 244,072,500.00
筹资活动产生的现金流量净额 809,304,031.12 -106,099,120.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,935,153.25 -6,815,440.49
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -380,997,832.88 147,632,323.73
加：期初现金及现金等价物余
928,829,465.88 774,616,520.21
额
六、期末现金及现金等价物余额 547,831,633.00 922,248,843.94
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二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,204,164,964.73 3,204,164,964.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 204,006,775.55 204,006,775.55
应收账款 104,392,167.47 104,392,167.47
应收款项融资
预付款项 18,580,411.39 18,580,411.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 21,862,515.34 21,862,515.34
其中：应收利息 3,174,843.58 3,174,843.58
应收股利 20,697.43 20,697.43
买入返售金融资产
存货 1,555,601,864.75 1,555,601,864.75
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 257,608,946.13 257,608,946.13
流动资产合计 5,366,217,645.36 5,366,217,645.36
非流动资产：
31
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发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 9,000,000.00 0.00 -9,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 844,390.49 844,390.49
长期股权投资 8,648,296.27 8,648,296.27
其他权益工具投资 11,000,000.00 11,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 879,833,235.34 879,833,235.34
在建工程 66,853,075.19 66,853,075.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 217,322,494.81 217,322,494.81
开发支出
商誉 35,697,744.03 35,697,744.03
长期待摊费用 26,215,422.71 26,215,422.71
递延所得税资产 77,616,783.34 77,616,783.34
其他非流动资产 310,932,089.73 310,932,089.73
非流动资产合计 1,632,963,531.91 1,632,963,531.91 2,000,000.00
资产总计 6,999,181,177.27 7,001,181,177.27 2,000,000.00
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 10,078,659.79 10,078,659.79
应付账款 1,945,310,712.11 1,945,310,712.11
预收款项 682,726,208.67 682,726,208.67
32
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合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 197,313,768.06 197,313,768.06
应交税费 61,840,152.09 61,840,152.09
其他应付款 428,353,886.34 428,353,886.34
其中：应付利息 12,732.63 12,732.63
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
14,214,947.62 14,214,947.62
负债
其他流动负债 7,059,360.22 7,059,360.22
流动负债合计 3,356,897,694.90 3,356,897,694.90
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 64,822,475.79 64,822,475.79
递延收益 49,703,068.54 49,703,068.54
递延所得税负债 4,207,195.03 4,207,195.03
其他非流动负债
非流动负债合计 118,732,739.36 118,732,739.36
负债合计 3,475,630,434.26 3,475,630,434.26
所有者权益：
股本 655,845,340.00 655,845,340.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 810,700,618.01 810,700,618.01
减：库存股 227,044,315.00 227,044,315.00
其他综合收益 3,025,431.59 5,025,431.59 2,000,000.00
专项储备
盈余公积 139,238,668.26 139,238,668.26
一般风险准备
未分配利润 2,021,442,929.37 2,021,442,929.37
归属于母公司所有者权益
3,403,208,672.23 3,403,208,672.23
合计
少数股东权益 120,342,070.78 120,342,070.78
所有者权益合计 3,523,550,743.01 3,523,550,743.01
负债和所有者权益总计 6,999,181,177.27 7,001,181,177.27 2,000,000.00
调整情况说明
财政部于2017 年印发修订的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》、企业会计准则第23 号——金融资产转移》、
《企业会计准则第24 号——套期会计》、《企业会计准则第37 号——金融工具列报》相关规则，公司于2019年01月01日起执
行上述新金融会计准则。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 931,605,945.88 931,605,945.88
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 119,081,516.91 119,081,516.91
应收账款 444,163,562.40 444,163,562.40
应收款项融资
预付款项 5,317,031.83 5,317,031.83
其他应收款 64,194,490.85 64,194,490.85
其中：应收利息 1,230,869.44 3,873,509.72
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广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应收股利
存货 558,594,733.41 558,594,733.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 30,881,124.76 30,881,124.76
流动资产合计 2,153,838,406.04 2,153,838,406.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 888,508,098.96 888,508,098.96
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 341,514,849.55 341,514,849.55
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 119,031,507.95 119,031,507.95
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,203,982.25 5,203,982.25
递延所得税资产 29,564,545.11 29,564,545.11
其他非流动资产 55,247,443.05 55,247,443.05
非流动资产合计 1,439,070,426.87 1,439,070,426.87
资产总计 3,592,908,832.91 3,592,908,832.91
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
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广州视源电子科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,049,318,015.04 1,049,318,015.04
预收款项 293,227,548.03 293,227,548.03
合同负债
应付职工薪酬 72,168,462.90 72,168,462.90
应交税费 32,233,713.75 32,233,713.75
其他应付款 265,543,333.41 265,543,333.41
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
6,618,684.62 6,618,684.62
负债
其他流动负债 2,525,772.59 2,525,772.59
流动负债合计 1,721,635,530.34 1,721,635,530.34
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 19,337,585.26 19,337,585.26
递延收益 29,364,126.44 29,364,126.44
递延所得税负债 1,651,531.82 1,651,531.82
其他非流动负债
非流动负债合计 50,353,243.52 50,353,243.52
负债合计 1,771,988,773.86 1,771,988,773.86
所有者权益：
股本 655,845,340.00 655,845,340.00
其他权益工具
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其中：优先股
永续债
资本公积 810,524,641.62 810,524,641.62
减：库存股 227,044,315.00 227,044,315.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 139,238,668.26 139,238,668.26
未分配利润 442,355,724.17 442,355,724.17
所有者权益合计 1,820,920,059.05 1,820,920,059.05
负债和所有者权益总计 3,592,908,832.91 3,592,908,832.91
调整情况说明
不存在因执行新金融会计准则而需要调整母公司报表数据的情形。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
广州视源电子科技股份有限公司
董事长：王毅然
二零一九年十月二十六日
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