华创证券有限责任公司关于

             深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司

   使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见



    华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐机构”）作为深圳
市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称“美芝股份”或“公司”）2017
年首次公开发行股票并上市（以下简称“本次发行”）的保荐机构，根据《证券
发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等规定，现就美芝股份使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事宜，发表如下
保荐意见。
    一、募集资金基本情况
    2017年2月24日，中国证券监督管理委员会签发《关于核准深圳市美芝装饰
设计工程股份有限公司首次公开发行股票的批复》证监许可[2017]265号文，核
准首次公开发行人民币普通股2,534万股。本次股票发行每股发行价格为人民币
11.61元，募集资金总额为294,197,400.00元，扣除承销及保荐费用、审计及验
资费用、律师费用、信息披露费用及发行手续费用共计27,404,637.31元，本次
发行募集资金净额为266,792,762.69元。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
已于2017年3月14日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并
出具了会验字[2017]1950号《验资报告》。公司根据《募集资金管理办法》对募
集资金采取了专户存储管理。本次募集资金将用于三个投资项目：补充工程项目
配套资金20,465.33万元，美芝设计研发中心项目4,197.36万元，企业信息化建
设项目2,017.05万元。
    二、募集资金使用情况
    截至 2017 年 5 月 31 日，公司募集资金使用情况如下：
                                                          单位：万元
                                                截至 2017 年 5 月 31 日
           项目名称               募集资金
                                                     已投入金额
  补充工程项目配套资金项目        20,465.33            8,779.76
  设计研发中心项目                 4,197.36                0
  企业信息化建设项目               2,017.05                0
  发行费用                         1,130.00             627.50
              合计                27,809.74            9,407.26
    截止2017年5月31日，公司募集资金累计已投入9,407.26万元，募集资金账
户余额为18,411.88万元（含利息收入）。
    三、本次使用计划
    本着股东利益最大化的原则，为提高募集资金的使用效率，降低公司财务成
本，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，本次公司拟使用闲置募集资金
11,500万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过十二个月，
使用期限届满之前，公司将及时把资金归还至募集资金专项账户。
    2017年6月6日，美芝股份召开了第二届董事会第九次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》。独立董事发表了独立意见，同
意上述事项；同日，美芝股份召开了第二届监事会第六次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》。
    公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与主营业务相关的经营使
用；公司最近十二个月内未进行证券投资等高风险投资；公司补充流动资金后十
二个月内，不进行证券投资等高风险投资，不对控股子公司以外的对象提供财务
资助。公司将严格按照募集资金管理相关法律法规、规范性文件规范使用募集资
金并及时对外披露。
    本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投资项目的正常
进行，不存在变相改变募集资金用途的情形。同时，公司将做好募集资金的存放、
管理与使用工作。若募集资金项目因发展需要，实际实施进度超出目前所预计，
公司将随时利用自有资金及时归还，以确保项目进度。
    四、核查意见
    经核查，华创证券认为：美芝股份拟以闲置募集资金 11,500 万元暂时补充
流动资金，有助于降低公司的财务成本，提高募集资金的使用效率，不存在变相
改变募集资金用途和影响募集资金投资计划正常进行的情况。本次补充流动资金
时间不超过十二个月，过去十二个月内未进行风险投资，并已承诺在使用闲置募
集资金暂时补充流动资金期间不进行证券投资等高风险投资，不对控股子公司以
外的对象提供财务资助。该事项已经美芝股份董事会、监事会审议通过，独立董
事发表了明确同意意见，履行了必要的法律程序，符合《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定。华创证券同意美
芝股份以闲置募集资金 11,500 万元暂时补充流动资金。
    （以下无正文）
（本页无正文，为《华创证券有限责任公司关于深圳市美芝装饰设计工程股份有
限公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签署页）




保荐代表人（签字）：            、
                       黄俊毅        何永平




                                     华创证券有限责任公司（公章）
                                                   年    月    日