浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
浙江洁美电子科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019-039
2019 年 08 月
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人方隽云、主管会计工作负责人邓水岩及会计机构负责人(会计主
管人员)王琼声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司请投资者认真阅读本报告，公司在本报告“经营情况讨论与分析”中，
描述了公司的经营计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺。
公司在本报告“经营情况讨论与分析”中，描述了公司未来经营可能面临的
主要风险，敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 258470000 股为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 38
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 39
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 40
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 153
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、洁美科技 指 浙江洁美电子科技股份有限公司
浙江元龙 指 浙江元龙股权投资管理集团有限公司，系公司控股股东
安吉百顺 指 安吉百顺投资合伙企业（有限合伙），系公司股东
达晨创恒 指 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙），系公司股东
达晨创泰 指 深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙），系公司股东
达晨创瑞 指 深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙），系公司股东
上策投资 指 浙江上策投资管理有限公司，系公司股东
江西洁美电材、江西电材 指 江西洁美电子信息材料有限公司，系公司全资子公司
杭州万荣 指 杭州万荣科技有限公司，曾用名杭州洁美电子科技有限公司，系公司全资子公司
香港百顺 指 香港百顺有限公司，系公司全资子公司
浙江洁美电材、浙江电材 指 浙江洁美电子信息材料有限公司，系公司全资子公司
洁美（马来西亚）、马来西亚洁美 指 JIEMEI(MALAYSIA) SDN.BHD.洁美（马来西亚）有限公司，系公司全资子公司
北京洁美 指 北京洁美聚力电子科技有限公司，系公司全资子公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
公司章程 指 《浙江洁美电子科技股份有限公司章程》
股票或 A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股
元，万元 指 人民币元，人民币万元
报告期、报告期末 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日，2019 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 洁美科技 股票代码 002859
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江洁美电子科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 洁美科技
公司的外文名称（如有） Zhejiang Jiemei Electronic And Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 方隽云
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王向亭 张君刚
浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子 浙江省安吉经济开发区阳光工业园区浙江洁美电子
联系地址 科技股份有限公司/浙江省杭州市西湖区文二路 207 科技股份有限公司/浙江省杭州市西湖区文二路 207
号耀江文欣大厦 316 室 号耀江文欣大厦 316 室
电话 0571-87759593 0571-87759593
传真 0571-88259336 0571-88259336
电子信箱 jm001506@zjjm.cn jm001450@zjjm.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 381,560,868.05 597,881,301.97 -36.18%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,136,747.19 105,410,773.58 -48.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 52,007,691.08 103,296,557.98 -49.65%
经营活动产生的现金流量净额（元） 267,307,338.70 13,099,790.29 1,940.55%
基本每股收益（元/股） 0.2095 0.4122 -49.18%
稀释每股收益（元/股） 0.2095 0.4122 -49.18%
加权平均净资产收益率 3.45% 7.61% -4.16%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,986,679,441.38 2,114,290,829.96 -6.04%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,565,600,364.90 1,556,317,116.01 0.60%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -217,869.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助
3,070,241.93
除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、 -884,768.31
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -177,945.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目 715,113.00
减：所得税影响额 375,715.79
合计 2,129,056.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司从事的主要业务、主要产品及其用途
公司主营业务为电子元器件薄型载带的研发、生产和销售，产品主要包括纸质载带、胶带、塑料载带、
转移胶带（离型膜）等系列产品，其中纸质载带产品包括分切纸带、打孔纸带和压孔纸带等，胶带产品包
括上胶带、下胶带等，公司产品主要应用于集成电路、片式电子元器件等电子信息领域。公司是专业为集
成电路、片式电子元器件企业配套生产薄型载带系列产品及转移胶带（离型膜）产品的企业，为全球客户
提供电子元器件使用及制程所需耗材的一站式服务和整体解决方案。
报告期内，公司主营业务和主要产品未发生重大变化。
（二）公司经营模式
报告期内，公司通过控股子公司并按业务流程和经营体系构建了以股份公司为主体，各子公司分工协
作的经营模式。1、采购模式：对主要原材料采用集中采购的模式，根据生产量的需求结合市场价格走势
判断，分批次集中采购；对辅料主要采用实时采购的模式，公司根据辅料的库存情况以及生产需要实时从
现货市场上进行采购；2、生产模式：公司采用“以销定产、适度库存”的生产模式，主要根据客户的订单组
织产品生产；3、销售模式：公司主要采用订单式销售，根据客户订单要求的规格、数量组织生产，公司
的订单式销售具体又可进一步细分为内销和外销（包括直接出口和进料深加工结转）等模式。
（三）公司所处行业竞争地位
公司以持续的技术研发创新为核心，全面的产品质量为保障，稳定的客户资源为依托，良好的人才及
技术储备为准备，在电子元器件薄型载带的设计制造水平、业务规模、配套服务能力上处于同行业前列。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）技术和研发优势
公司作为高新技术企业，长期致力于电子元器件薄型载带的研究开发和技术创新。截至2019年6月30
日，公司及其子公司已获得境内专利191项（其中发明专利34项，实用新型专利153项，外观设计专利4项），
美国、日本、韩国等国和台湾地区的境外发明专利13项,为公司持续的技术研发提供了有力的保障。
通过长期的技术积累，目前公司已经具备了多项核心技术，包括“载带原纸制造技术”、“纸质载带打孔
技术”、“纸质载带压孔技术”、“纸质载带载物孔深度测量技术”、 “盖带制成技术”、“塑料载带一体成型技
术”、“塑料载带多层共挤技术”、“MLCC用离型膜（转移胶带）制程技术”等，其中“载带原纸制造技术”项
下的产品电子介质原纸通过浙江省科技厅新产品鉴定，获得了“浙江省高新技术产品”称号；公司“JMY75
电子介质原纸”科技项目被认定为国家火炬计划项目；“电子元器件用塑料载带一体化成型的产业化”科技项
目被认定为国家火炬计划产业化示范项目；公司新产品转移胶带（离型膜）已经申请并取得了“一种高密
着性防静电离型膜”和“一种用于MLCC流延的离型膜”两项国家发明专利。公司核心技术既是现有产品的质
量基础，也为新产品的开发提供了有力的保障。
（二）客户优势
公司生产的产品只有被客户认可，进而形成良好的客户群体，才能给公司战略目标的实现打下坚实的
基础。目前公司主要客户包括韩国三星、日本村田、日本松下、国巨电子、太阳诱电、风华高科、顺络电
子、华新科技、厚声电子等一些国内外知名企业，其中韩国三星授予公司“优秀供应商”，日本村田授予公
司“优秀合作伙伴”。能够进入这些客户的供应商体系也从一个侧面反映出公司的技术实力和质量标准都达
到了一个较高的水平，公司牢牢把握这一客户资源优势，为现阶段的业务拓展，以及未来新产品线的开发
提供了良好的平台。
（三）产业链的延伸优势
1、横向一体化优势
目前电子元器件封装行业的生产企业多数产品种类较为单一，往往只关注于某些特定的产品领域，或
提供纸带、或提供胶带、或提供塑料载带；但载带与上下胶带之间、载带与客户设备之间、载带与客户工
艺水平之间的衔接配合，也是顺利完成元器件编带与贴装的重要环节。公司认识到客户的终极需求是对于
电子元器件的整体封装服务，因而只有具备了完善的产品线、不断丰富产品类别、加强产品之间的配合研
究，才能更大限度地满足客户的实际需求。目前，公司产品种类较多，横向一体化优势明显，是国内集分
切、打孔、压孔、胶带、塑料载带生产于一体的综合配套生产企业，能为下游客户提供一站式整体解决方
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案。
2、纵向一体化优势
在之前一段较长的时间里，我国国内生产薄型纸质载带所需的原纸由于受到技术上的限制，主要依赖
于从国外进口，影响了国内薄型载带行业的发展。公司意识到若要形成属于自己的核心竞争力，在行业快
速发展的过程中始终处于行业前列，必须从原料供应的源头上取得重大突破，在技术上变被动为主动。基
于以上现实考虑，公司决定自主研发薄型纸质载带原纸的生产工艺，通过多年的技术积累和研发实践，逐
步掌握了薄型载带专用原纸的全套生产技术和工艺，打破了被国外企业近乎垄断的市场格局。公司在原纸
生产技术上的突破，使得公司有能力为客户提供更为便利的新产品试制、更为周到的配套服务以及更为稳
定的长期供应渠道。正是这一在产业链上的纵向延伸，公司有效地控制了生产成本，保证了原纸供应的稳
定性和产品质量，提升了公司产品的市场竞争力。
（四）品牌优势
品牌是一个企业核心竞争力的综合体现。公司品牌的建立是一个长期积累的过程，一旦品牌效应形成，
既能为公司带来良好的产品附加值，也能增加客户的信赖度和美誉度。公司经过多年的发展建立了良好的
品牌，注册商标被国家工商总局商标局认定为驰名商标，企业商号被认定为浙江省知名商号。此外，为扩
大公司品牌的影响力，公司已在菲律宾、马来西亚、台湾、香港、泰国、墨西哥、美国、日本、韩国、德
国等国家和地区完成了商标注册。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）公司经营情况回顾
随着智能驾驶、智能家居、智慧医疗、5G等领域的加速推广和应用，电子元器件、集成电路相关产
业链持续保持稳定发展的态势，电子信息行业总体发展平稳。然而，受产业链下游去库存等因素影响，公
司所处的电子元器件产业链经历了一轮明显的行业波动。2018年前三季度电子元器件行业部分下游企业及
经销商持续大幅提高售价，大量增加库存，进入2018年第四季度，下游企业库存高企，叠加电子信息产品
处于4G向5G换代过渡期这一影响因素，电子元器件相关产品需求量急速下降，行业进入了艰难的去库存
阶段。2019年上半年下游行业持续处于消耗库存的低迷期，直到2019年6月底行业去库存方才接近尾声。
受行业去库存影响，公司出现了暂时性的业绩下滑。进入7月份以来，下游客户库存逐步趋于合理，行业
波动的影响逐步消退，公司产量与订单明显恢复，稼动率也在逐步提升。随着5G等产品的加速落地，后续
更加广阔的市场已经开启。
回顾以往年度，公司连续多年高速增长，一直处于供不应求持续扩大产能的紧张状态之中，此次阶段
性行业调整虽然对公司的业绩产生了一定的冲击，但也为电子行业理性回归提供了良好的条件。此次调整
有利于电子行业中长期持续健康发展，同时也为公司提供了一个管理提升、技术升级的战略机遇期。报告
期内，公司紧紧抓住行业调整机遇期，眼睛向内，主练内功。一方面，公司加大人才引进力度，引进了包
括造纸制浆、高分子材料、精密加工以及智能制造等方面的高端技术人才，新老人员优势互补组成了各类
技术升级项目组，在产品开发、技术升级等方面做了大量的工作；另一方面，公司大力提升精细化管理，
提高对内对外服务水平，也取得了阶段性的成果。
报告期内，公司纸质载带继续保持高品质及较高市场占有率,产品结构持续优化，不断提高后端高附
加值产品如打孔纸带、压孔纸带的产销量。2019年上半年度公司分切纸带、打孔纸带、压孔纸带的销售额
占比分别约为14%、74%、12%，分切纸带出货占比进一步下降，打孔纸带出货占比增幅较大。报告期内，
公司“年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目（二期）”，即位于安吉临港工业园区的第二条
年产2.5万吨原纸生产线完成了前期筹备、设备选型预定、基建工程施工等工作，二期项目原计划2019年年
底投产，考虑到项目部分设备尚未到货，结合下游客户的产能扩张进度，该项目投产期有所延期，保证精
准合理的产能扩张步伐。胶带产品作为纸质载带的配套使用产品也实施了相应的技术改造、车间环境提升
等工作，同时也为后续产能扩充做好了前期准备工作。
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在塑料载带领域，公司完成了高端产品核心竞争力的打造，实现了精密模具自主生产、原材料改性自
主生产，部分客户已经开始切换使用自产黑色PC粒子，部分客户实现了批量使用。公司现有29条塑料载带
生产线，无尘车间进一步优化，0603、0402精密小尺寸产品稳定供货，市场反响良好；塑料载带产能逐步
扩大，产销量进一步提升，新客户不断增加，业务发展势头良好。公司不仅可以为客户提供塑料载带全系
列产品，未来，公司也可以向客户的塑料载带供应商提供改性后的塑料粒子。
报告期内，公司精密加工中心新引入了高速精雕机、高精度数控磨床等设备，各项模具研发及技改项
目进展顺利，塑料载带小尺寸凸模设计加工取得较大突破；成功开发了高速平板机模具，配套生产塑料载
带大尺寸产品使用；经过近一年的验证自制塑料载带冲模品质稳定，精度显著提升，2019年下半年公司将
部分自制纸带模具小批量试制并计划逐步导入批量生产；同时，将研发符合市场需求的更小孔径的塑料载
带冲模，攻关高端的异形塑料载带模具。
报告期内，公司转移胶带项目即募投项目“年产20,000万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目
（一期）”第一条、第二条生产线运转正常，第三条生产线逐步进入正常生产阶段；第四条、第五条生产
线完成了安装、调试，目前正在进行光学膜用离型膜的试生产以及部分客户小批量订单的生产。虽然受下
游陶瓷电容（MLCC）客户稼动率下调等因素影响，公司MLCC用离型膜产品的销售放量步伐在一定程度
上有所放缓，但公司MLCC用离型膜的客户数量及占比仍稳步增加，同时，公司生产的其他用途的离型膜
如OCA光学胶用离型膜和胶粘材料用离型膜也实现了一定的销售量。长期来看，转移胶带类产品的国产替
代趋势不会改变，公司以自有资金加快实施“年产20,000万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目（二
期）”，厂房建设已经完工。面对转移胶带高端应用领域的新变化，为了同时满足生产光学材料用离型膜
等更高端类别的产品，公司已经采购了两条进口宽幅高端生产线，其生产效率比国产设备的效率更高，生
产的离型膜质量精度也更高，预计2019年下半年设备到货安装。“年产20,000万平方米电子元器件转移胶带
生产线建设项目（二期）”项目完全建成后，公司转移胶带两期项目总共将拥有八条离型膜生产线（其中
三条进口宽幅高端离型膜生产线），届时，公司将具备生产包括MLCC制程离型膜、光学材料用离型膜等
各类新型尚未国产化的离型膜类产品。
报告期内，公司紧跟信息化发展步伐，加快智能工厂建设进度，围绕“管理信息化”与“数字化工厂”两
大主题，持续推进两化融合相关项目建设进度。“管理信息化”方面通过BPM平台进一步推进业务流程的标
准化建设，通过对流程的梳理、优化与固化强化内部控制，改善各个环节管理流程，实现在原材料采购、
生产安排、成本控制、产品销售等环节的信息化智能化控制，全流程可视化管理，提升管理效率。“数字
化工厂”方面，在总结样板车间应用情况的基础上稳步推进工业物联网、制造执行系统、智能物流、自动
化检测等系统的应用推广工作。通过引进先进的管理方法和手段有效提升了公司精细化管理水平，大幅度
提升了公司整体抵御风险的能力。
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展望未来，公司将继续以电子薄型载带为基础，逐步加快向离型膜领域延伸拓展的步伐，打造核心竞
争力，积极推进与国内外电子信息行业领军企业深度合作，持续深化与包括日本村田、韩国三星电机、国
巨电子、华新科技、风华高科在内的全球知名电子元器件生产企业的长期战略合作。紧紧围绕细分市场，
着力于打造核心竞争力，坚持自主创新的发展思路，加大研发投入，加快新产品开发速度，优化产品结构，
紧盯高技术含量、高附加值的中高端产品开发，走全系列产品配套服务的发展道路，致力于成为一家电子
元器件使用及制程所需耗材的一站式服务和整体解决方案的优秀企业。
（二）公司主要经营业绩
报告期内，公司实现营业收入38,156.09万元、营业利润6,017.02万元、利润总额5,999.23万元、净利润
5,413.67万元，分别较上年同期下降36.18%、49.62%、49.73%和48.64%。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系受下游客户消化库存影响及电子信息产品处于更
营业收入 381,560,868.05 597,881,301.97 -36.18%
新换代期的影响，本期销量同比下降所致。
营业成本 250,138,598.97 388,992,848.29 -35.70% 主要系销量下降所致。
销售费用 18,445,441.69 24,305,402.14 -24.11%
管理费用 32,755,965.83 33,171,963.43 -1.25%
主要系本期美元汇率波动不大，而去年同期美元汇率波动
财务费用 -295,683.32 -5,203,366.67 94.32%
较大产生的汇兑净收益较多所致。
所得税费用 5,855,508.13 13,917,913.12 -57.93% 主要系利润总额同比下降所致。
研发投入 29,343,764.89 32,316,064.36 -9.20%
经营活动产生的现 主要系公司客户资信良好、货款按信用期及时到位及本期
267,307,338.70 13,099,790.29 1,940.55%
金流量净额 适当控制采购支出所致。
投资活动产生的现
-100,707,865.11 -114,653,847.69 -12.16%
金流量净额
筹资活动产生的现
-83,650,447.51 80,163,692.27 -204.35% 主要系本期借款流入同比下降及偿还贷款同比增加所致。
金流量净额
现金及现金等价物
77,457,531.96 -15,201,747.13 609.53% 主要系经营活动产生的现金流量净额增加所致。
净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 381,560,868.05 100% 597,881,301.97 100% -36.18%
分行业
电子信息产业 379,173,056.38 99.37% 594,156,899.73 99.38% -36.18%
其他 2,387,811.67 0.63% 3,724,402.24 0.62% -35.89%
分产品
纸质载带 285,892,915.46 74.93% 450,411,942.12 75.33% -36.53%
胶带 55,426,568.70 14.53% 111,970,157.72 18.73% -50.50%
塑料载带 20,947,542.33 5.49% 24,668,623.27 4.13% -15.08%
离型膜 15,672,272.11 4.11% 5,060,146.68 0.85% 209.72%
其它 3,621,569.45 0.95% 5,770,432.18 0.97% -37.24%
分地区
内销 156,550,687.40 41.03% 194,965,316.79 32.61% -19.70%
外销 225,010,180.65 58.97% 402,915,985.18 67.39% -44.15%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
电子信息行业 379,173,056.38 248,148,198.72 34.56% -36.18% -35.74% -0.45%
分产品
纸质载带 285,892,915.46 184,342,565.59 35.52% -36.53% -36.79% 0.27%
胶带 55,426,568.70 32,311,444.63 41.70% -50.50% -51.72% 1.48%
分地区
内销 156,550,687.40 106,844,988.15 31.75% -19.70% -8.96% -8.06%
外销 225,010,180.65 143,293,610.90 36.32% -44.15% -47.25% 3.74%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期电子信息行业营业收入同比下降36.18%，营业成本同比下降35.74%，主要系受下游客户消化库存影响及电子信
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
息产品处于更新换代期的影响，本期销量同比下降所致；
2、本报告期纸质载带营业收入同比下降36.53%，营业成本同比下降36.79%,及胶带产品营业收入同比下降50.50%，营业成本
同比下降51.72%，主要系受下游客户消化库存影响及电子信息产品处于更新换代期的影响，本期销量同比下降所致；
3、本报告期外销营业收入同比下降44.15%，营业成本同比下降47.25%，原因同上。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 715,113.00 1.19% 处置交易性金融资产取得的投资收益 否
交易性金融资产及交易性金融负债公允价值变动
公允价值变动损益 -884,768.31 -1.47% 否
产生的损益
资产减值 10,727,249.16 17.88% 应收账款及其他应收款坏账准备转回 否
营业外收入 37,125.91 0.06% 主要为无法支付的款项 否
营业外支出 215,071.48 0.36% 主要为捐赠等形成的营业外支出 否
其他收益 3,070,241.93 5.12% 主要为与企业日常业务相关的政府补助 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 436,046,310.00 21.95% 214,683,474.99 12.00% 9.95%
应收账款 223,340,467.56 11.24% 442,914,399.90 24.76% -13.52%
存货 262,482,565.46 13.21% 185,931,114.63 10.40% 2.81%
投资性房地产 0.00% 0.00%
长期股权投资 0.00% 0.00%
固定资产 734,406,399.56 36.97% 660,267,058.03 36.92% 0.05%
在建工程 165,652,002.74 8.34% 101,532,267.71 5.68% 2.66%
短期借款 79,000,000.00 3.98% 140,000,000.00 7.83% -3.85%
长期借款 140,673,400.00 7.08% 42,773,400.00 2.39% 4.69%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
2.衍生金融资产 1,780,464.50 -1,780,464.50 0.00
金融资产小计 1,780,464.50 -1,780,464.50 0.00
上述合计 1,780,464.50 -1,780,464.50 0.00
金融负债 895,696.19 895,696.19 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
其他货币资金中用于开立信用证、远期结售汇、银行承兑汇票的保证金2,121,257.78元，使用受到限制。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
101,668,765.11 155,915,045.61 -34.79%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至报 截止报 未达到
是否为 投资项 本报告 告期末 告期末 计划进 披露日 披露索
项目名 投资方 资金来 项目进 预计收
固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如
称 式 源 度 益
产投资 行业 金额 际投入 现的收 计收益 有） 有）
金额 益 的原因
厂房建
筑工程- 自筹、金
电子信 9,730,19 55,841,3
本公司 自建 是 融机构 99.98% 0.00 0.00 不适用
息产业 9.18 49.09
转移胶 贷款
带项目
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
基建及
配套工
程二期
厂房建
筑工程-
浙江电 自筹、金
电子信 30,578,7 40,521,4
材公司 自建 是 融机构 60.00% 0.00 0.00 不适用
息产业 50.29 65.28
基建及 贷款
配套工
程二期
40,308,9 96,362,8
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
49.47 14.37
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 63,600
报告期投入募集资金总额 883.18
已累计投入募集资金总额 56,562.84
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
本公司以前年度已使用募集资金 55,679.66 万元，收到的银行存款利息及购买理财产品收益扣除银行手续费等的净额为
206.70 万元；2019 年度实际使用募集资金 883.18 万元，2019 年度收到的银行存款利息净额为 11.48 万元；累计已使用募
集资金 56,562.84 万元，累计收到的银行存款利息及购买理财产品收益扣除银行手续费等的净额为 218.18 万元。截至 2019
年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 7,255.34 万元（包括累计收到的银行存款利息及购买理财产品收益扣除银行手续费
等的净额），其中 5,000 万元暂时用于补充流动资金。2019 年 8 月 19 日，公司已归还了暂时用于补充流动资金的募集资金
5,000 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 年产 20,000 万平方
2018 年
米电子元器件转移胶
否 15,500 15,500 15,502.32 100.00% 11 月 30 注1 是 否
带生产线建设项目
日
（一期）
2. 年产 15 亿米电子 2019 年
元器件封装塑料载带 否 10,700 10,700 654.35 5,144.69 48.08% 12 月 31 不适用 不适用 否
生产线技术改造项目 日
2020 年
3. 电子元器件封装材
否 2,500 2,500 228.83 1,006.49 40.26% 12 月 31 不适用 不适用 否
料技术研发中心项目
日
4. 年产 6 万吨片式电
2017 年
子元器件封装薄型纸
否 12,900 12,900 12,903.71 100.00% 07 月 31 注2 是 否
质载带生产项目（一
日
期）
5. 补充营运资金项目 否 10,000 10,000 10,005.63 100.00% 不适用 不适用 否
6. 偿还银行借款 否 12,000 12,000 12,000 100.00% 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 63,600 63,600 883.18 56,562.84 -- -- -- --
超募资金投向
无 0 0 0 0 0.00% 0
归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 -- 63,600 63,600 883.18 56,562.84 -- -- 0 -- --
2019 年 1 月 4 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延
期的议案》，公司将部分募集资金投资项目达到预定可使用状态时间延期即：“电子元器件封装材料
技术研发中心项目”达到预定可使用状态的时间延期至 2020 年 12 月 31 日；“年产 15 亿米电子元器
件封装塑料载带生产线技术改造项目”达到预定可使用状态的时间延期至 2019 年 12 月 31 日。具体
原因如下：
1、“年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产线技术改造项目”原计划 2018 年 11 月 30 日达到
预定可使用状态，由于该项目实施的关键环节黑色 PC 材料造粒生产线完成安装调试后进行了多次
配方验证及持续改进，2018 年下半年公司已根据配方验证的情况逐步进入切换原材料阶段。公司出
于谨慎考虑，在上述黑色 PC 材料造粒自产之前没有进行大规模采购塑料载带生产线，因此，该项
目进度有所延期。根据项目目前的进展情况，公司经审慎的研讨论证，将该募投项目达到预定可使
用状态的时间延期至 2019 年 12 月 31 日。为了确保公司年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产
线技术改造项目的早日达产，公司将积极推进自产黑色 PC 材料的切换进度，为塑料载带生产线的
未达到计划进度或预
订购创造有利条件，尽早实现项目达产。
计收益的情况和原因
2、“电子元器件封装材料技术研发中心项目”原计划利用公司现有厂房 1,024 平方米，采购先进
（分具体项目）
的研发、试验和检测设备，全面提升公司产品研发和中试水平，扩大产品检测范围，增强检测能力
和水平，项目原定达到预定可使用状态的时间是 2018 年 11 月 30 日。虽然该募投项目在前期经过充
分的可行性论证，然而近年来，由于公司所处行业景气度较高，公司现有产品供不应求，为了满足
公司现有产品产能扩张，原计划用于实施电子元器件封装材料技术研发中心项目的厂房被优先用于
产品产能扩充，此举在一定程度上提升了公司业绩，增加了公司的股东回报率，但是也导致了公司
实施研发中心的场地不足，因受限于场地该项目的进展较慢，根据项目的客观实际情况，公司经审
慎的研讨论证，将该募投项目延期，达到预定可使用状态的时间延期至 2020 年 12 月 31 日。
为了确保公司电子元器件封装材料技术研发中心项目的实施，公司积极采取措施，对原有企业
技术中心进行了适当改造，已经部分实施了该项目，同时，公司也将积极落实项目实施所需的土地，
尽早建设新厂房，确保该项目早日完成。除了上述延期外，两个募集资金投资项目实施主体、投资
金额、建设内容等均保持不变。除了上述两个募集资金投资项目延期外，其余四个募集资金投资项
目已经按计划进度实施完成。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
为保障募集资金投资项目顺利执行，在募集资金到位之前，本公司根据项目建设的需要，以自
期投入及置换情况
筹资金先行投入募投项目，在募集资金到位后予以置换。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2017 年 4 月 13 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先
投入募投项目自筹资金的议案》，同意用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金，置换资金总额
为人民币 276,046,035.13 元。其中“年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目”和“年
产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目”在公司募集资金以增资的形式转入相应子公
司募集资金专户并签署四方监管协议后实施了置换；上述募集资金置换情况业经天健会计师事务所
（特殊普通合伙）出具了天健审〔2017〕2648 号《关于浙江洁美电子科技股份有限公司以自筹资金
预先投入募投项目的鉴证报告》，认为：洁美科技公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目
的专项说明》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，
如实反映了洁美科技公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。公司独立董事、监事会和保荐
机构发表了明确的同意意见，上述募集资金已全部置换完毕。
适用
2018 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第十三次会议以及第二届监事会第十二次会议审议通过
了《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，公司于 2018 年 9 月 5 日召开 2018
年第二次临时股东大会审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金的议案》，同意
公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行和及时归还前次用
用闲置募集资金暂时 于补充流动资金的募集资金的前提下，使用部分闲置募集资金暂时用于补充流动资金，总额不超过
补充流动资金情况 人民币 6,000 万元，使用期限为自 2018 年第二次临时股东大会批准之日起的 12 个月内，到期归还
募集资金专用账户。若募集资金项目因发展需要，实际实施进度超过目前预计，公司将随时利用自
有资金及时归还，以确保项目进展。2019 年 3 月 7 日公司将上述用于暂时补充流动资金中的 1,000
万元提前归还至募集资金专户，截至 2019 年 6 月 30 日，本公司使用闲置募集资金暂时用于补充流
动资金的余额为 5,000 万元。2019 年 8 月 19 日，公司已归还了暂时用于补充流动资金的募集资金
5,000 万元。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金将继续用于公司"年产 15 亿米电子元器件封装塑料载带生产线技术改造项
目"、"电子元器件封装材料技术研发中心项目"。截至 2019 年 6 月 30 日，公司尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金
余额为人民币 7,255.34 万元（包括累计收到的银行存款利息及购买理财产品收益扣除银行手续费等
用途及去向
的净额），其中 5,000 万元暂时用于补充流动资金。2019 年 8 月 19 日，公司已归还了剩余暂时用于
补充流动资金的募集资金 5,000 万元。
募集资金使用及披露
1．公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；
中存在的问题或其他
2．公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
情况
注 1 ：“年产 20,000 万平方米电子元器件转移胶带生产线建设项目（一期）”2019 年度上半年实现销售收入 1,567.23 万元，
毛利 214.89 万元；
注 2 ：“年产 6 万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目（一期）”2019 年度上半年实现销售收入 9,408.20 万元，毛
利 2,306.24 万元。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《董事会关于募集资金 2019 年上半年存放与使用 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2019 年 08 月 28 日
情况的专项报告》 公告编号：2019-035 号
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
计划投资 本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
总额 入金额 有） 有）
金额
年产 20000 万平方
米电子元器件转移
14,500 2,511 7,334 50.58% 不适用 无
胶带生产线建设项
目（二期）
年产 6 万吨片式电
子元器件封装薄型
22,500 3,210 6,333 28.15% 不适用 无
纸质载带生产项目
（二期）
合计 37,000 5,721 13,667 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司
公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型
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片式电子元器件
薄型载带封装专
江西洁美电子
子公 用原纸、电子元器 274,819,812. 182,071,755. 85,845,215.9 -4,349,996.7 -4,338,458.3
信息材料有限 100,000,000
司 件专用薄型封装 00 01 3 0 5
公司
载带的研发、制
造、销售；
杭州万荣科技 子公 23,314,697.9 19,524,788.0 35,762,808.7 -1,181,567.9 -1,181,567.9
原材料进口 10,000,000
有限公司 司 1 5 5 4 4
片式电子元器件
浙江洁美电子
子公 封装薄型纸质载 453,953,064. 311,903,879. 86,129,605.9
信息材料有限 300,000,000 1,138,488.16 1,096,788.82
司 带的研发、生产及 33 69 9
公司
销售；
香港百顺有限 子公 14,408,729.1 38,828,340.4
原材料进口 10,000 港元 1,714,617.62 -533.04 -533.04
公司 司 0 9
生产和销售所有
类型的载体带，以
洁美（马来西 子公 25,000,000 28,069,367.0 25,991,769.5
支持集成电路和 6,715,507.54 168,801.78 181,400.60
亚）有限公司 司 林吉特 6 4
电子芯片部件生
产者。
技术开发、技术转
北京洁美聚力
子公 让、技术咨询、技
电子科技有限 20,000,000 1,180,624.00 635,186.13 270,000.00 -649,180.52 -649,180.52
司 术服务；货物进出
公司
口。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）江西洁美电子信息材料有限公司
江西洁美电子信息材料有限公司成立于2004年5月28日，住所为宜黄县城郊六里铺工业区，法定代表人方隽云，注册资
本10,000万元，经营范围为：片式电子元器件薄型载带封装专用原纸、棉纸、电子产品专用离型纸、电子元器件专用薄型封
装载带的研发、制造、销售；货物进出口业务（国家禁止或限制进出口的货物除外）；道路普通货物运输（依法须经批准的
项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。该公司主要负责电子专用原纸的开发和生产，目前拥有两条电子专用原纸生产
线和多台套分切、打孔生产设备，已经逐步从电子专用原纸生产基地转化为纸质载带产品生产基地。
截至2019年6月30日，该公司总资产为274,819,812.00元，净资产为182,071,755.01元；2019年上半年实现营业收入
85,845,215.93元，营业利润-4,349,996.70元，净利润-4,338,458.35元。
（2）杭州万荣科技有限公司
杭州万荣科技有限公司成立于2009年4月9日，住所为西湖区文欣大厦316室，法定代表人方隽云，注册资本1,000万元，
经营范围：服务；半导体、电子元器件专用材料开发，纸、纸制品设计；批发零售：半导体、电子元器件专用材料开发，纸
制品，塑料制品；货物进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经
营）；其他无需报经审批的一切合法项目。该公司主要负责母公司产品的出口业务及部分原材料采购业务。
截至2019 年6月30 日，该公司总 资产为 23,314,697.91 元，净资 产为 19,524,788.05 元；2019 年上半年实 现营 业收入
35,762,808.75元，营业利润-1,181,567.94元，净利润-1,181,567.94元。
（3）浙江洁美电子信息材料有限公司
22
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
浙江洁美电子信息材料有限公司成立于2014年8月29日，住所为安吉县梅溪镇安吉临港工业园区，法定代表人方隽云，
注册资本30,000万元，经营范围：片式电子元器件封装薄型纸质载带的研发、生产及销售；货物进出口业务；普通货物运输。
该公司主要负责公司年产6万吨片式电子元器件封装薄型纸质载带生产项目，公司目前拥有一条电子专用原纸生产线和多台
套后端分切、打孔设备。公司已经成为公司电子专用原纸及纸质载带产品第二个生产基地。
截至2019年6月30日，该公司总资产为453,953,064.33元，净资产为311,903,879.69元；2019上半年营业收入86,129,605.99
元，营业利润1,138,488.16元，净利润1,096,788.82元。
（4）香港百顺有限公司
香港百顺有限公司系公司全资子公司，成立于2010年1月11日，注册编号为1410243。公司注册资本为1万港元。
截 至 2019 年 6 月 30 日 ， 该 公 司 总 资 产 为 14,408,729.10 元 ， 净 资 产 为 1,714,617.62 元； 2019 年 上 半 年 实 现 营 业 收 入
38,828,340.49元，营业利润-533.04元，净利润-533.04元。
（5）洁美（马来西亚）有限公司
洁美（马来西亚）有限公司（英文名：JIEMEI(MALAYSIA)SDN.BHD.）系公司全资子公司，成立于2015年10月23日，
注册号为1163417-P。注册资本2,500万林吉特，注册地址Unit C-12-4,Level 12 block C,Megan Avenue II,12 Jalan Yap Kwan Seng,
50450 Kuala Lumpur,Wilayah Persekutuan。经营范围：生产和销售所有类型的载体带，以支持集成电路和电子芯片部件生产
者。该公司主要负责公司东南亚地区的相关业务，辐射马来西亚、印尼、越南、泰国、菲律宾等地区，实现对东南亚区域内
KOA、ASJ等客户的就近供货。
截至2019 年6月30 日，该公司总 资产为 28,069,367.06 元，净资 产为 25,991,769.54 元；2019 年上半年实 现营 业收入
6,715,507.54元，营业利润168,801.78元，净利润181,400.60元。
（6）北京洁美聚力电子科技有限公司
北京洁美聚力电子科技有限公司成立于2018年3月23日，注册资本2000万元，住所为北京市朝阳区阜通东大街1号院3号
楼8层2单元120908，法定代表人方隽云，经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；货物进出口。（企业依法
自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准项目，经相关部门批准后，依批准的内容开展经营活动，不得从事本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截止2019年6月30日，该公司总资产为1,180,624.00元，净资产为635,186.13元，2019年上半年营业收入为270,000.00元，
营业利润为-649,180.52元，净利润为-649,180.52元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、外部宏观环境的不确定性及行业经营环境变化的风险
公司产品电子元器件薄型载带及转移胶带（离型膜）产品主要应用于电子元器件产业，最终应用于汽
车电子、智能穿戴、智能机器人、智能家居、智慧医疗、信息安全、物联网、移动支付、5G等领域，因此
公司所处的行业与外部宏观环境及电子产品行业的发展具有较强的联动性。
近年来，我国电子元器件制造业快速发展且成效显著，已成为支撑我国电子信息产业发展的重要基础。快
速发展的电子信息产业为本行业的发展奠定了良好的市场基础。然而外部宏观环境不确定性剧增，中美贸
易争端存在较大的不确定性，当前经济增长面临着严峻挑战，不排除未来在全球经济波动时或者电子消费
品更新换代时期，消费者大量取消或推迟购买电子产品导致相关电子产品产销量下降，功能性器件的市场
23
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
需求随之萎缩给公司带来经营风险。公司将在稳步提升纸质载带市场占有率优势地位的前提下逐步增加塑
料载带业务规模，并积极推进电子元器件转移胶带项目，提升产品质量，致力于为客户产品在生产和使用
过程中所需耗材提供一站式解决方案。
2、主要原材料价格波动
公司直接材料成本占生产成本的比例基本保持在70%左右，其中木浆占纸质载带生产成本的比例为
45%左右，为公司最为主要的原材料。公司木浆基本来源于智利，包括智利银星针叶木化学浆和智利明星
阔叶木化学浆。除木浆外，电子专用纸、PET薄膜、未涂布薄纸、聚乙烯、塑料粒子亦为公司主要的原材
料。公司主要原材料大多为大宗商品，易受汇率等各种宏观因素影响而呈现较大幅度波动，显著增加公司
生产成本管理难度。若未来公司主要原材料价格发生大幅波动，将不利于公司生产成本控制，进而影响公
司盈利的稳定性。
针对公司主要原材料木浆价格的波动，公司积极应对。公司在与全球知名木浆生产商签订长期采购框
架协议的基础上，与国内木浆贸易商加强合作，公司通过对比国内外期、现货木浆的价格，合理安排采购
的时间、频次，合理分配国内外采购的比例，尽量降低木浆价格波动带来的不确定性影响。国内木浆期货
上市后，公司也可以通过参与木浆期货业务，减小木浆价格波动带来的风险。同时，公司也从内部挖潜，
从木浆的使用上挖掘价值，一方面，由于针叶浆、阔叶浆存在价格差，公司通过合理调整配方，在保证质
量的前提下，提高使用价格较低的木浆品种的比重，降低吨纸木浆成本；另一方面，公司加强对纸边、回
纸、纸屑的管理和回用，提高木浆的使用效率，降低原材料成本。公司对于其他原材料如：聚乙烯、PET
薄膜、塑料粒子、未涂布薄纸等原材料的采购，均维持两至三家常用供应商，且聚乙烯、PET薄膜、塑料
粒子、未涂布薄纸均为相对标准的产品，所占比例较小，采购风险也相对较小。
3、人民币兑美元汇率波动
公司外销收入主要结算货币为美元。人民币兑美元汇率波动将影响到公司外销产品的人民币折算价格
及账面美元资产的人民币价值，并最终影响公司产品的出口销售和盈利水平。若美元升值幅度较大，将使
公司持有的美元资产出现汇兑收益，公司账面美元资产浮盈将会明显上升。同时，人民币贬值幅度较大，
将在一定程度上提高公司出口产品的优势，进而增强公司产品的市场竞争力。
为应对人民币兑美元汇率波动，一方面，公司针对收到的美元现金资产，将通过与各家银行的协商、
比较，选择能够提供较高的美元理财收益的方案，较美元活期存款年化收益率将有所提高；另一方面，公
司已经制定了外汇套期保值管理制度，后续将择机实行美元套期保值交易等业务，降低美元波动带来的风
险。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2018 年年度 （http://www.cninfo.com.cn）公告
年度股东大会 59.71% 2019 年 04 月 08 日 2019 年 04 月 09 日
股东大会 编号：2019-022 号《2018 年年度
股东大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.2
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 258470000
现金分红金额（元）（含税） 31,016,400.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 31,016,400.00
可分配利润（元） 476,011,912.36
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况：
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以 2019 年 6 月 30 日的股本总数 258,470,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），合计派发现金
红利 31,016,400.00 元；本次不送红股、不进行资本公积金转增股本。剩余未分配利润结转以后年度分配。若在分配方案实
施前公司总股本由于可转债转股、股份回购、股权激励行权、再融资新增股份上市等原因而发生变化的，分配比例将按分
派总额不变的原则相应调整。以上利润分配方案须报经本公司股东大会审议通过后实施。
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）公司2018年限制性股票激励计划实施情况
2018年9月20日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于<浙江洁美电子
科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2018年10月15日，公司召开2018年第三次临时
股东大会审议通过了《关于<浙江洁美电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。2018
年11月30日，公司召开第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予限制性股
票的议案》。经董事会审议，认为公司2018年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就，同意以2018年11月30日为授予
日，向32名激励对象授予277.00万股限制性股票。2018年12月5日，公司召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第
十六次会议审议通过了《关于<浙江洁美电子科技股份有限公司2018年限制性股票激励计划（修订稿）>及其摘要的议案》。
2018年12月21日，公司召开2018年第四次临时股东大会审议通过了《关于<浙江洁美电子科技股份有限公司2018年限制性股
票激励计划（修订稿）>及其摘要的议案》。2018年12月27日，公司完成限制性股票的登记工作，本次激励计划限制性股票
登记数量为277.00万股，占本激励计划草案公告时公司股本总额25,570.00万股的1.08%；限制性股票上市日期为2018年12月
28日。具体内容详见公司分别于2018年9月21日、2018年10月16日、2018年12月1日、2018年12月6日、2018年12月22日和2018
年12月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
报告期内，公司2018年限制性股票激励计划处于限售期内。
（二）公司第一期员工持股计划实施情况
公司分别于2018年9月20日召开公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议、2018年10月15日召开
2018年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<浙江洁美电子科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及其摘要
的议案》、《关于<浙江洁美电子科技股份有限公司第一期员工持股计划管理办法>的议案》等相关议案，具体内容详见公
司分别于2018年9月21日、2018年10月16日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
2018年12月15日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，累计买入1,423,998股，占公司总股本的0.5569%，成交金额
44,867,784.31元，成交均价约31.5083元/股。本次持股计划购买的股票锁定期为12个月，即锁定期自2018年12月15日至2019
年12月14日。
根据员工实际认缴情况，公司第一期员工持股计划参与人员共计236人。本次员工持股计划实际认购金额为44,880,000
元。资金来源为其合法薪酬、自筹资金和法律、行政法规允许的其他方式，认购股数为1,423,998股，占公司总股本的0.5569%。
报告期内，公司第一期员工持股计划处于锁定期内。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
可获
占同类 获批的 是否 关联
关联 关联交 关联交 得的
关联交 关联关 关联交 关联交 交易金 交易额 超过 交易 披露日
交易 易定价 易金额 同类 披露索引
易方 系 易类型 易价格 额的比 度（万 获批 结算 期
内容 原则 （万元） 交易
例 元） 额度 方式
市价
安吉临 公司控 购买蒸 采购 以市场 根据《供 472.06 100.00% 2,400 否 电汇 - 2019 年 巨潮资讯网
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港热电 股股东 汽 日常 同期同 热煤热 03 月 16 （www.cninfo.
有限公 浙江元 生产 类能源 价格联 日 com.cn），公告
司 龙投资 所需 产品价 动管理 编号：2019-014
管理有 的蒸 格为基 办法》制 号《浙江洁美
限公司 汽能 础确定 定，执行 电子科技股份
投资的 源 煤热联 有限公司关于
企业 动机制 全资子公司浙
江洁美电子信
息材料有限公
司 2019 年度
日常关联交易
预计的公告》
合计 -- -- 472.06 -- 2,400 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
2019 年 3 月 14 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过《关于全资子公司
浙江洁美电子信息材料有限公司 2019 年度日常关联交易预计的议案》，该议案对公司全
资子公司浙江洁美电材 2019 年度日常关联交易作出了预计：公司全资子公司浙江洁美电
子信息材料有限公司（以下简称“浙江洁美电材”）根据电子专用原纸生产线的相关要求，
按类别对本期将发生的日常关联 需要采购日常生产所需的蒸汽能源。浙江洁美电材所在地安吉县安吉临港经济区唯一一
交易进行总金额预计的，在报告 家集中供热单位为公司控股股东浙江元龙投资管理有限公司投资建设的安吉临港热电有
期内的实际履行情况（如有） 限公司（以下简称“临港热电”）。因此，浙江洁美电材拟向临港热电购买日常生产所需的
蒸汽能源，采购价格根据《供热煤热价格联动管理办法》制定，执行煤热联动机制，具
体交易价格以市场同期同类能源产品价格为基础确定，以货币方式结算。参考当前价格，
考虑煤价波动等因素，预计 2019 年度新增日常关联交易金额共计不超过 2400 万元。
截止 2019 年 6 月 30 日，公司与临港热电发生的交易金额累计 472.06 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司为了加强与客户之间的业务紧密度，缩短对客户需求的响应时间以及提高对客户的服务能力，公司在深圳、
天津租赁仓库用于存放部分产品。上述租赁事项未构成单个重大租赁，对公司的经营业绩不构成重大影响。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
无
公司对子公司的担保情况
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期（协 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
浙江洁美电子信
7,000 2018 年 11 月 29 日 500 连带责任保证 2年 否 是
息材料有限公司
浙江洁美电子信
8,000 2018 年 04 月 19 日 3,775 连带责任保证 3年 否 是
息材料有限公司
浙江洁美电子信
20,000 2018 年 05 月 15 日 8,150 连带责任保证 5年 否 是
息材料有限公司
浙江洁美电子信
6,000 2018 年 12 月 29 日 0 连带责任保证 1年 否 是
息材料有限公司
江西洁美电子信
6,750 2018 年 05 月 18 日 0 连带责任保证 3年 否 是
息材料有限公司
江西洁美电子信
9,500 2019 年 06 月 12 日 0 连带责任保证 1年 否 是
息材料有限公司
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际发
9,500 0
额度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保余
57,250 12,425
担保额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
9,500 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
57,250 12,425
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 7.94%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公司名 排放口 排放口分 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放浓度 排放总量
称 数量 布情况 物排放标准 总量 况
物的名称
江西洁美电子信
COD 达标排放 1 厂区内 65mg/L 80mg/L 4.46 吨 64 吨 无
息材料有限公司
江西洁美电子信
氨氮 达标排放 1 厂区内 1.27mg/L 8mg/L 0.87 吨 6.4 吨 无
息材料有限公司
浙江洁美电子信
COD 纳管排放 1 厂区内 65 mg/L 80mg/L 6.7 吨 59.72 吨 无
息材料有限公司
浙江洁美电子信
氨氮 纳管排放 1 厂区内 0.1 mg/L 5mg/L 0.01 吨 3.73 吨 无
息材料有限公司
防治污染设施的建设和运行情况
经公司核查，公司全资子公司浙江洁美电子信息材料有限公司是浙江省湖州市安吉县环境保护局公布的重点排污单位；
江西洁美电材是江西省抚州市宜黄县环境保护局公布的重点排污单位。除上述子公司之外，公司及其他控股子公司不属于环
境保护部门公布的重点排污单位。
公司及其子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中
华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环
保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
其中，全资子公司浙江洁美电材建设有一套污水处理设施，处理能力10,000吨/天，江西洁美电材建设有两套污水处理设施，
处理能力14,400吨/天，并有专人负责废水处理工作，目前污水处理中心正常运行。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
洁美科技、浙江洁美电材、江西洁美电材完成建设正常运行并投产的建设项目均已通过环保验收。洁美科技排污许可证
于2015年11月2日下发，证书编号：浙EC2015B0205；浙江洁美电材新版排污许可证于2017年11月3日下发，证书编号：
913305233135709018001P；江西洁美电材新版排污许可证于2017年6月20日下发，证书编号：91610267633554751001P。
突发环境事件应急预案
公司全资子公司浙江洁美电材、江西洁美电材制订了突发环境事件应急预案并已在环保部门备案。
环境自行监测方案
公司全资子公司浙江洁美电材编制了自行监测方案，化学需氧量COD、氨氮（NH3-N）、pH值、流量均采用在线监测
系统，委托第三方检测机构每个季度对各项污染物排放指标进行一次检测；公司全资子公司江西洁美电材总氮、化学需氧量
COD、氨氮（NH3-N）、pH值、流量均采用在线监测系统。
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其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 150,007,747 58.04% 150,007,747 58.04%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 150,007,747 58.04% 150,007,747 58.04%
其中：境内法人持股 141,430,037 54.72% 141,430,037 54.72%
境内自然人持股 8,577,710 3.32% 8,577,710 3.32%
二、无限售条件股份 108,462,253 41.96% 108,462,253 41.96%
1、人民币普通股 108,462,253 41.96% 108,462,253 41.96%
三、股份总数 258,470,000 100.00% 258,470,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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3、证券发行与上市情况
报告期内，公司无证券发行及上市情况。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数 13,426 0
数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
浙江元龙股权投资管理 境内非国有
48.71% 125,888,275 0 125,888,275 0 质押 14,000,000
集团有限公司 法人
安吉百顺投资合伙企业 境内非国有
6.01% 15,541,762 0 15,541,762 0 质押 8,300,000
(有限合伙) 法人
香港中央结算有限公司 境外法人 4.19% 10,834,158 3,289,824 0 10,834,158
方隽云 境内自然人 2.25% 5,807,710 0 5,807,710 0
浙江上策投资管理有限 境内非国有
1.91% 4,943,400 517,800 0 4,943,400 质押 1,500,000
公司 法人
深圳市达晨创恒股权投 境内非国有
1.20% 3,108,863 -877,000 0 3,108,863
资企业（有限合伙） 法人
深圳市达晨创泰股权投 境内非国有
1.13% 2,913,320 -840,000 0 2,913,320
资企业（有限合伙） 法人
深圳市达晨创瑞股权投 境内非国有
1.10% 2,836,350 -840,000 0 2,836,350
资企业（有限合伙） 法人
魏尔平 境内自然人 0.68% 1,747,500 -1,019,400 0 1,747,500
上海蕴沣资产管理有限
公司－蕴沣稳健投资 1 其他 0.63% 1,640,400 - 0 1,640,400
号证券投资私募基金
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名普通股股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
公司前 10 名股东中，浙江元龙投资管理有限公司与安吉百顺投资合伙企业（有限合
伙）同属于公司实际控制人方隽云控制；深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）、
上述股东关联关系或一致行动的说明 深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）、深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合
伙）执行事务合伙人均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，除此以外，其他
股东之间不存在关联关系，亦不属于一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期末持有无限 股份种类
股东名称 售条件普通股股份
股份种类 数量
数量
香港中央结算有限公司 10,834,158 人民币普通股 10,834,158
浙江上策投资管理有限公司 4,943,400 人民币普通股 4,943,400
深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙） 3,108,863 人民币普通股 3,108,863
深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙） 2,913,320 人民币普通股 2,913,320
深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙） 2,836,350 人民币普通股 2,836,350
魏尔平 1,747,500 人民币普通股 1,747,500
上海蕴沣资产管理有限公司－蕴沣稳健投资 1 号证券投资私募基金 1,640,400 人民币普通股 1,640,400
平安信托有限责任公司－投资精英之淡水泉 1,467,010 人民币普通股 1,467,010
浙江洁美电子科技股份有限公司－第一期员工持股计划 1,423,998 人民币普通股 1,423,998
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 1,401,865 人民币普通股 1,401,865
前 10 名无限售条件普通股股东之间， 公司前 10 名无限售条件股东中，深圳市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）、深圳
以及前 10 名无限售条件普通股股东 市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）、深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合伙）
和前 10 名普通股股东之间关联关系 执行事务合伙人均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司，除此以外，公司未知
或一致行动的说明 其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。
股东上海蕴沣资产管理有限公司－蕴沣稳健投资 1 号证券投资私募基金通过江海证
前 10 名普通股股东参与融资融券业
券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,640,400 股；股东浙江上策投资管理有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
限公司通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 800,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
36
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
38
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江洁美电子科技股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 436,046,310.00 361,283,808.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,780,464.50
衍生金融资产
应收票据 4,733,327.96 10,337,503.27
应收账款 223,340,467.56 415,695,643.09
应收款项融资
预付款项 11,184,717.09 8,976,755.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,006,324.80 9,664,706.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
40
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 262,482,565.46 326,116,597.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,427,160.67 22,544,002.78
流动资产合计 961,220,873.54 1,156,399,481.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 734,406,399.56 713,040,643.35
在建工程 165,652,002.74 130,441,366.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 110,486,052.25 99,912,822.00
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,996,294.48 3,774,191.02
递延所得税资产 10,917,818.81 10,722,325.00
其他非流动资产
非流动资产合计 1,025,458,567.84 957,891,348.25
资产总计 1,986,679,441.38 2,114,290,829.96
流动负债：
短期借款 79,000,000.00 144,032,701.39
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 895,696.19
衍生金融负债
应付票据 2,000,000.00 5,219,184.04
应付账款 84,106,819.33 186,992,291.55
预收款项 531,677.33 454,802.13
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,578,834.79 24,139,968.72
应交税费 4,022,957.32 2,645,065.62
其他应付款 4,728,904.81 3,434,014.17
其中：应付利息 675,345.52 533,093.23
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 184,969,193.58 367,813,723.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 140,673,400.00 98,673,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 25,770,885.09 26,658,466.11
递延所得税负债 23,101,897.81 18,264,424.03
42
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他非流动负债 46,563,700.00 46,563,700.00
非流动负债合计 236,109,882.90 190,159,990.14
负债合计 421,079,076.48 557,973,713.95
所有者权益：
股本 258,470,000.00 258,470,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 701,793,157.14 690,124,344.66
减：库存股 46,563,700.00 46,563,700.00
其他综合收益 1,986,458.29 1,645,369.07
专项储备
盈余公积 68,196,107.03 68,196,107.03
一般风险准备
未分配利润 581,718,342.44 584,444,995.25
归属于母公司所有者权益合计 1,565,600,364.90 1,556,317,116.01
少数股东权益
所有者权益合计 1,565,600,364.90 1,556,317,116.01
负债和所有者权益总计 1,986,679,441.38 2,114,290,829.96
法定代表人：方隽云 主管会计工作负责人：邓水岩 会计机构负责人：王琼
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 395,135,798.88 335,675,988.44
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,507,483.50
衍生金融资产
应收票据 4,733,327.96 10,337,503.27
应收账款 223,559,507.50 413,802,743.23
应收款项融资
预付款项 60,761,596.08 22,029,097.33
其他应收款 1,204,033.71 6,076,750.73
43
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其中：应收利息
应收股利
存货 79,473,916.54 105,324,593.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,887,017.78 2,516,926.42
流动资产合计 767,755,198.45 897,271,086.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 426,327,745.36 381,753,907.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 367,581,953.85 340,163,274.70
在建工程 103,009,091.83 102,703,560.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 45,353,399.34 34,110,639.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,195,986.66 2,810,168.04
递延所得税资产 3,504,185.90 3,504,185.90
其他非流动资产
非流动资产合计 948,972,362.94 865,045,736.81
资产总计 1,716,727,561.39 1,762,316,822.85
流动负债：
短期借款 74,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债
44
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 895,696.19
衍生金融负债
应付票据 2,000,000.00 5,219,184.04
应付账款 52,570,703.17 93,246,371.19
预收款项 531,677.33 454,802.13
合同负债
应付职工薪酬 5,898,339.83 13,805,387.35
应交税费 2,242,887.24 1,395,317.04
其他应付款 3,151,349.31 2,658,712.20
其中：应付利息 613,464.98 399,011.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 140,394,956.88 207,675,470.14
非流动负债：
长期借款 59,173,400.00 46,673,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,483,739.88 10,139,723.36
递延所得税负债 16,412,338.46 11,574,864.68
其他非流动负债 46,563,700.00 46,563,700.00
非流动负债合计 131,633,178.34 114,951,688.04
负债合计 272,028,135.22 322,627,158.18
所有者权益：
股本 258,470,000.00 258,470,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
45
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本公积 688,585,106.78 676,916,294.30
减：库存股 46,563,700.00 46,563,700.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,196,107.03 68,196,107.03
未分配利润 476,011,912.36 482,670,963.34
所有者权益合计 1,444,699,426.17 1,439,689,664.67
负债和所有者权益总计 1,716,727,561.39 1,762,316,822.85
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 381,560,868.05 597,881,301.97
其中：营业收入 381,560,868.05 597,881,301.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 334,800,633.79 477,260,187.83
其中：营业成本 250,138,598.97 388,992,848.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,412,545.73 3,677,276.28
销售费用 18,445,441.69 24,305,402.14
管理费用 32,755,965.83 33,171,963.43
研发费用 29,343,764.89 32,316,064.36
财务费用 -295,683.32 -5,203,366.67
其中：利息费用 2,512,429.09 2,333,922.99
利息收入 3,872,332.35 2,425,284.02
加：其他收益 3,070,241.93 2,401,962.16
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投资收益（损失以“－”号填列） 715,113.00 84,593.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -884,768.31
信用减值损失（损失以“-”号填列） 10,727,249.16
资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,812,438.29
资产处置收益（损失以“-”号填列） -217,869.15 132,452.70
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,170,200.89 119,427,684.12
加：营业外收入 37,125.91 6,002.58
减：营业外支出 215,071.48 105,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,992,255.32 119,328,686.70
减：所得税费用 5,855,508.13 13,917,913.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,136,747.19 105,410,773.58
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 54,136,747.19 105,410,773.58
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 54,136,747.19 105,410,773.58
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 341,089.22 494,035.06
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 341,089.22 494,035.06
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 341,089.22 494,035.06
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
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5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 341,089.22 494,035.06
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 54,477,836.41 105,904,808.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 54,477,836.41 105,904,808.64
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2095 0.4122
（二）稀释每股收益 0.2095 0.4122
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：方隽云 主管会计工作负责人：邓水岩 会计机构负责人：王琼
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 379,455,557.50 593,810,893.91
减：营业成本 282,921,534.02 442,659,074.48
税金及附加 2,873,583.79 1,874,662.98
销售费用 14,028,074.64 17,027,543.52
管理费用 15,874,116.48 17,629,958.31
研发费用 20,534,001.82 20,548,845.96
财务费用 -189,684.50 -6,143,295.23
其中：利息费用 1,632,715.29 1,760,904.17
利息收入 3,680,920.57 2,303,186.06
加：其他收益 2,179,406.77 1,684,179.81
投资收益（损失以“－”号填列） 728,513.00 84,593.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -611,787.31
信用减值损失（损失以“-”号填列） 10,436,389.73
48
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资产减值损失（损失以“-”号填列） -3,846,501.43
资产处置收益（损失以“-”号填列） -217,869.15 4,678.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,928,584.29 98,141,053.92
加：营业外收入 0.19 0.06
减：营业外支出 202,082.93 80,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,726,501.55 98,061,053.98
减：所得税费用 5,522,152.53 11,097,272.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,204,349.02 86,963,781.83
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 50,204,349.02 86,963,781.83
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 50,204,349.02 86,963,781.83
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
49
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 586,520,803.62 523,803,533.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 24,294,473.96 22,759,230.64
收到其他与经营活动有关的现金 16,388,797.74 7,333,044.16
经营活动现金流入小计 627,204,075.32 553,895,808.55
购买商品、接受劳务支付的现金 239,235,811.99 378,806,680.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 97,359,292.10 80,126,738.03
支付的各项税费 5,207,718.96 28,546,970.51
支付其他与经营活动有关的现金 18,093,913.57 53,315,629.12
经营活动现金流出小计 359,896,736.62 540,796,018.26
经营活动产生的现金流量净额 267,307,338.70 13,099,790.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 960,900.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 934,625.27
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
50
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 40,326,572.65
投资活动现金流入小计 960,900.00 41,261,197.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 101,338,343.69 85,915,045.61
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 330,421.42 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 101,668,765.11 155,915,045.61
投资活动产生的现金流量净额 -100,707,865.11 -114,653,847.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,500,000.00 132,773,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 97,500,000.00 132,773,400.00
偿还债务支付的现金 120,532,701.39 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,617,746.12 43,609,707.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 181,150,447.51 52,609,707.73
筹资活动产生的现金流量净额 -83,650,447.51 80,163,692.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,491,494.12 6,188,618.00
五、现金及现金等价物净增加额 77,457,531.96 -15,201,747.13
加：期初现金及现金等价物余额 356,467,520.26 224,989,738.23
六、期末现金及现金等价物余额 433,925,052.22 209,787,991.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 585,818,092.65 514,710,857.98
收到的税费返还 10,072,309.97 13,360,664.07
收到其他与经营活动有关的现金 12,414,794.79 3,316,708.35
51
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 608,305,197.41 531,388,230.40
购买商品、接受劳务支付的现金 306,990,030.00 456,800,303.90
支付给职工以及为职工支付的现金 54,536,039.92 43,794,781.05
支付的各项税费 1,592,594.38 9,032,343.44
支付其他与经营活动有关的现金 9,885,049.23 28,955,697.91
经营活动现金流出小计 373,003,713.53 538,583,126.30
经营活动产生的现金流量净额 235,301,483.88 -7,194,895.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 960,900.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 384,615.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,205,674.57
投资活动现金流入小计 960,900.00 40,590,289.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 61,529,352.86 40,386,646.10
投资支付的现金 42,000,000.00 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 232,387.00 70,000,000.00
投资活动现金流出小计 103,761,739.86 111,386,646.10
投资活动产生的现金流量净额 -102,800,839.86 -70,796,356.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 86,500,000.00 103,773,400.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 86,500,000.00 103,773,400.00
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,571,205.64 43,045,282.73
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 149,571,205.64 52,045,282.73
筹资活动产生的现金流量净额 -63,071,205.64 51,728,117.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,785,235.15 5,776,820.40
五、现金及现金等价物净增加额 62,644,203.23 -20,486,314.37
加：期初现金及现金等价物余额 332,488,423.71 212,860,469.57
52
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 395,132,626.94 192,374,155.20
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
258,4 690,12 46,563 68,196 584,44 1,556, 1,556,
一、上年期末余 1,645,
70,00 4,344. ,700.0 ,107.0 4,995. 317,11 317,11
额 369.07
0.00 66 0 3 25 6.01 6.01
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
258,4 690,12 46,563 68,196 584,44 1,556, 1,556,
二、本年期初余 1,645,
70,00 4,344. ,700.0 ,107.0 4,995. 317,11 317,11
额 369.07
0.00 66 0 3 25 6.01 6.01
三、本期增减变 11,668
341,08 -2,726, 9,283, 9,283,
动金额（减少以 ,812.4
9.22 652.81 248.89 248.89
“－”号填列） 8
54,136 54,477 54,477
（一）综合收益 341,08
,747.1 ,836.4 ,836.4
总额 9.22
9 1 1
11,668 11,668 11,668
（二）所有者投
,812.4 ,812.4 ,812.4
入和减少资本
8 8 8
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
53
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3．股份支付计 11,668 11,668 11,668
入所有者权益 ,812.4 ,812.4 ,812.4
的金额 8 8 8
4．其他
-56,86 -56,86 -56,86
（三）利润分配 3,400. 3,400. 3,400.
00 00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-56,86 -56,86 -56,86
3．对所有者（或
3,400. 3,400. 3,400.
股东）的分配
00 00 00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
258,4 701,79 46,563 68,196 581,71 1,565, 1,565,
四、本期期末余 1,986,
70,00 3,157. ,700.0 ,107.0 8,342. 600,36 600,36
额 458.29
0.00 14 0 3 44 4.90 4.90
54
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 少数股
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
255,7 646,00 43,672 400,15 1,346, 1,346,4
一、上年期末 966,29
00,00 4,425. ,992.4 1,816. 495,53 95,530.
余额 6.31
0.00 04 2 66 0.43 43
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
255,7 646,00 43,672 400,15 1,346, 1,346,4
二、本年期初 966,29
00,00 4,425. ,992.4 1,816. 495,53 95,530.
余额 6.31
0.00 04 2 66 0.43 43
三、本期增减
64,498 64,992
变动金额（减 494,03 64,992,
,773.5 ,808.6
少以“－”号填 5.06 808.64
8 4
列）
105,41 105,90
（一）综合收 494,03 105,904
0,773. 4,808.
益总额 5.06 ,808.64
58 64
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
55
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
-40,91 -40,91
（三）利润分 -40,912
2,000. 2,000.
配 ,000.00
00 00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -40,91 -40,91
-40,912
（或股东）的 2,000. 2,000.
,000.00
分配 00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
255,7 646,00 43,672 464,65 1,411, 1,411,4
四、本期期末 1,460,
00,00 4,425. ,992.4 0,590. 488,33 88,339.
余额 331.37
0.00 04 2 24 9.07 07
56
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
258,47 482,67
一、上年期末余 676,916, 46,563,7 68,196,1 1,439,689,
0,000.0 0,963.3
额 294.30 00.00 07.03 664.67
0 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
258,47 482,67
二、本年期初余 676,916, 46,563,7 68,196,1 1,439,689,
0,000.0 0,963.3
额 294.30 00.00 07.03 664.67
0 4
三、本期增减变
11,668,8 -6,659, 5,009,761.
动金额（减少以
12.48 050.98 50
“－”号填列）
（一）综合收益 50,204, 46,703,94
总额 349.02 9.02
（二）所有者投 11,668,8 15,169,21
入和减少资本 12.48 2.48
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
11,668,8 15,169,21
入所有者权益
12.48 2.48
的金额
4．其他
-56,863 -56,863,40
（三）利润分配
,400.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -56,863 -56,863,40
57
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股东）的分配 ,400.00 0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
258,47 476,01
四、本期期末余 688,585, 46,563,7 68,196,1 1,444,699,
0,000.0 1,912.3
额 106.78 00.00 07.03 426.17
0 6
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
255,70
一、上年期末余 632,796 43,672, 328,444,9 1,260,614,2
0,000.
额 ,374.68 992.42 31.82 98.92
00
加：会计政
策变更
前期
58
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
差错更正
其他
255,70
二、本年期初余 632,796 43,672, 328,444,9 1,260,614,2
0,000.
额 ,374.68 992.42 31.82 98.92
00
三、本期增减变
46,051,78 46,051,781.
动金额（减少以
1.83 83
“－”号填列）
（一）综合收益 86,963,78 86,963,781.
总额 1.83 83
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-40,912,0 -40,912,000
（三）利润分配
00.00 .00
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -40,912,0 -40,912,000
股东）的分配 00.00 .00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
59
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
255,70
四、本期期末余 632,796 43,672, 374,496,7 1,306,666,0
0,000.
额 ,374.68 992.42 13.65 80.75
00
三、公司基本情况
浙江洁美电子科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江洁美电子科技有限公司整体变更设立，于2013年12
月19日在湖州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省湖州市。公司现持有统一社会信用代码为913305007272208214
的营业执照，注册资本25,847万元，股份总数25,847万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股150,007,747
股；无限售条件的流通股份：A股108,462,253股。公司股票已于2017年4月7日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业。主要经营活动为半导体、LED及集成电路的电子元器件专用电子薄型载
带封装技术研发，纸、纸制品、上下胶带、半导体元器件专用塑料载带及塑料卷盘的设计、制造、销售，离型膜、光学膜的
研发、设计、制造、销售，货物进出口业务，普通货物运输。
本财务报表业经公司2019年8月27日二届二十二次董事会批准对外报出。
本公司将杭州万荣科技有限公司（以下简称杭州万荣公司）、香港百顺有限公司（以下简称香港百顺公司）、JIEMEI
(MALAYSIA) SDN. BHD.（以下简称马来西亚洁美公司）、江西洁美电子信息材料有限公司（曾用名江西弘泰电子信息材
料有限公司，以下简称江西电材公司）、浙江洁美电子信息材料有限公司（以下简称浙江电材公司）和北京洁美聚力电子科
技有限公司（以下简称北京洁美公司）6家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权
益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如
果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
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8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇
率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)
的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初
始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进
行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金
融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，
其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得
或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
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出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资
产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处
理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身
信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，
将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损
失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生
的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确
认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保
留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所
转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融
资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前
金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分
摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与
原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
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(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融工具减值
(1) 金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款
承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条
件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公
司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即
全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用
调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内
预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计
量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内
的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显
著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始
确认后并未显著增加。
公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：
1）合同付款是否发生逾期超过（含）30日。如果逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已经
显著增加。除非公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付
款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
2）公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。
3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。
4）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。
5）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。
6）是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利
变化。
7）信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。
8）若现有金融工具在报告日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否将发生
显著变化。
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9）同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变
化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的
时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。
10）金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。
11）对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。
12）同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。
13）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。
14）预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。
15） 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予
免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组
合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列
示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认
其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2) 按组合计量预期信用损失的应收款项
1）具体组合及计量预期信用损失的方法
项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
账龄组合 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，以账龄为信 账龄分析法
用风险特征，对应收款项进行组合
2） 按组合计量预期信用损失的应收账款、其他应收款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄 应收账款预期信用损失率(%) 其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3年以上 100 100
3） 对于单项风险特征明显的应收款项，根据应收款项类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠
款的能力)，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存
续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵
销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执
行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收票据
参照本章节附注10之说明
12、应收账款
参照本章节附注10之说明
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13、应收款项融资
不适用
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照本章节附注10之说明
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
不适用
无
17、合同成本
不适用
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18、持有待售资产
不适用
19、债权投资
不适用
20、其他债权投资
不适用
21、长期应收款
不适用
22、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在
合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资
成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取
得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有
的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
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计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-35 5 9.50-2.71
机器设备 年限平均法 10-25 5 9.50-3.80
运输设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50
电子设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
其他设备 年限平均法 3-10 5 31.67-9.50
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无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
25、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
不适用
28、油气资产
不适用
29、使用权资产
不适用
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30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1） 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2） 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系
统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
软件专利权 3
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象
表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生
额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
不适用
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
70
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义
务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资
产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息
净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净
负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综
合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
不适用
36、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
71
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37、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被
取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
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额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售纸质载带、胶带和塑料载带等产品。
内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并取得经购货方确认
的送货单或耗用对账单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益
很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单、耗用对账单或经购
货方确认的送货单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可
能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
40、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够
收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文
件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本
条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发
生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
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(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年修订发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》 财会[2017]7
号）、《企业会计准则第 23 号— 金融资产转移》（财会[2017] 8 号）、《企业会计准则第 24 号
—套期会计》财会[2017]9 号）、企业会计准则第 37 号—金融工具列报》财会[2017]14 号）经董事会审批
（以上四项合称“新金融工具准则”），并要求符合相关要求的境内上市的企业自 2019 年 月
1 日起施行。根据上述文件要求，公司对原采用的相关会计准则进行了相应调整。根据财政
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部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则，主要变更内容包括：（1）
企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依
据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；（2）将金融资
产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损
失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；（3）调整非交易性权益工具投资的
会计处理，允许业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变
动额结转计入当期损益；（4 进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；（5）套期会
计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好的反应企业的风险管理活
动。
财政部于 2019 年发布了 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》财会
经董事会审批
（2019）6 号文件，公司根据以上要求编制 2019 年财务报表
原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款 426,033,146.36 应收票据 10,337,503.27
应收账款 415,695,643.09
应付票据及应付账款 192,211,475.59 应付票据 5,219,184.04
应付账款 186,992,291.55
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 361,283,808.59 361,283,808.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,780,464.50 1,780,464.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
1,780,464.50 -1,780,464.50
金融资产
衍生金融资产 0.00
应收票据 10,337,503.27 10,337,503.27
应收账款 415,695,643.09 415,695,643.09
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应收款项融资
预付款项 8,976,755.98 8,976,755.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,664,706.30 9,664,706.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 326,116,597.20 326,116,597.20
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,544,002.78 22,544,002.78
流动资产合计 1,156,399,481.71 1,156,399,481.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 713,040,643.35 713,040,643.35
在建工程 130,441,366.88 130,441,366.88
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 99,912,822.00 99,912,822.00
开发支出
商誉
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长期待摊费用 3,774,191.02 3,774,191.02
递延所得税资产 10,722,325.00
其他非流动资产
非流动资产合计 957,891,348.25
资产总计 2,114,290,829.96
流动负债：
短期借款 144,032,701.39 144,032,701.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 895,696.19 895,696.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
895,696.19 -895,696.19
金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,219,184.04 5,219,184.04
应付账款 186,992,291.55 186,992,291.55
预收款项 454,802.13 454,802.13
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,139,968.72 24,139,968.72
应交税费 2,645,065.62 2,645,065.62
其他应付款 3,434,014.17 3,434,014.17
其中：应付利息 533,093.23 533,093.23
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 367,813,723.81 367,813,723.81
非流动负债：
保险合同准备金
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长期借款 98,673,400.00 98,673,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 26,658,466.11 26,658,466.11
递延所得税负债 18,264,424.03
其他非流动负债 46,563,700.00 46,563,700.00
非流动负债合计 190,159,990.14 190,159,990.14
负债合计 557,973,713.95 557,973,713.95
所有者权益：
股本 258,470,000.00 258,470,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 690,124,344.66 690,124,344.66
减：库存股 46,563,700.00 46,563,700.00
其他综合收益 1,645,369.07 1,645,369.07
专项储备
盈余公积 68,196,107.03 68,196,107.03
一般风险准备
未分配利润 584,444,995.25 584,444,995.25
归属于母公司所有者权益合计 1,556,317,116.01 1,556,317,116.01
少数股东权益
所有者权益合计 1,556,317,116.01 1,556,317,116.01
负债和所有者权益总计 2,114,290,829.96 2,114,290,829.96
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
78
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
货币资金 335,675,988.44 335,675,988.44
交易性金融资产 1,507,483.50 1,507,483.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,507,483.50 -1,507,483.50
衍生金融资产
应收票据 10,337,503.27 10,337,503.27
应收账款 413,802,743.23 413,802,743.23
应收款项融资
预付款项 22,029,097.33 22,029,097.33
其他应收款 6,076,750.73 6,076,750.73
其中：应收利息
应收股利
存货 105,324,593.12 105,324,593.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,516,926.42 2,516,926.42
流动资产合计 897,271,086.04 897,271,086.04
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 381,753,907.90 381,753,907.90
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 340,163,274.70 340,163,274.70
在建工程 102,703,560.31 102,703,560.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 34,110,639.96 34,110,639.96
开发支出
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商誉
长期待摊费用 2,810,168.04 2,810,168.04
递延所得税资产 3,504,185.90 3,504,185.90
其他非流动资产
非流动资产合计 865,045,736.81 865,045,736.81
资产总计 1,762,316,822.85 1,762,316,822.85
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债 895,696.19 895,696.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 895,696.19 -895,696.19
衍生金融负债
应付票据 5,219,184.04 5,219,184.04
应付账款 93,246,371.19 895,696.19
预收款项 454,802.13 454,802.13
合同负债
应付职工薪酬 13,805,387.35 13,805,387.35
应交税费 1,395,317.04 1,395,317.04
其他应付款 2,658,712.20 2,658,712.20
其中：应付利息 399,011.42 399,011.42
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 207,675,470.14 207,675,470.14
非流动负债：
长期借款 46,673,400.00 46,673,400.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 10,139,723.36 10,139,723.36
80
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递延所得税负债 11,574,864.68 11,574,864.68
其他非流动负债 46,563,700.00 46,563,700.00
非流动负债合计 114,951,688.04 114,951,688.04
负债合计 322,627,158.18 322,627,158.18
所有者权益：
股本 258,470,000.00 258,470,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 676,916,294.30 676,916,294.30
减：库存股 46,563,700.00 46,563,700.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,196,107.03 68,196,107.03
未分配利润 482,670,963.34 482,670,963.34
所有者权益合计 1,439,689,664.67 1,439,689,664.67
负债和所有者权益总计 1,762,316,822.85 1,762,316,822.85
调整情况说明
无
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
16%、13%、10%、9%[注 1]子公司马来西亚洁美公司系注册于马来西
亚的公司。根据马来西亚相关政策，2018 年 9 月起取消原增值税（消
增值税 销售货物或提供应税劳务 费税）相关政策，恢复征收销售税和服务税政策。马来西亚洁美公司
根据相关规定，属免于注册征收销售税的企业；出口货物实行“免、抵、
退”政策，退税率为 13%、16%
81
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5%、7%[注 2]子公司杭州万荣公司和北京洁美公司适用的城市维护建
设税税率为 7%，香港百顺公司、马来西亚洁美公司无需缴纳城市维
城市维护建设税 应缴流转税税额
护建设税，浙江电材公司、江西电材公司和本公司适用的城市维护建
设税税率为 5%。
15%、25%[注 3]：子公司香港百顺公司系注册于香港的公司，根据香
企业所得税 应纳税所得额 港相关规定纳利得税。[注 4]：子公司马来西亚洁美公司根据马来西亚
相关规定，其所得税税率为 24%。
从价计征的，按房产原值一次
减除 30%后余值的 1.2%计缴；
房产税 1.2%、12%
从租计征的，按租金收入的
12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江洁美电子科技股份有限公司 15%
江西洁美电子信息材料有限公司 15%
浙江洁美电子信息材料有限公司 15%
香港百顺有限公司 [注 3]子公司香港百顺公司系注册于香港的公司，根据香港相关规定缴纳利得税。
JIEMEI (MALAYSIA) SDN. BHD. [注 4]子公司马来西亚洁美公司根据马来西亚相关规定，其所得税税率为 24%。
杭州万荣科技有限公司 25%
北京洁美聚力电子科技有限公司 25%
2、税收优惠
根据科学技术部火炬高技术产业开发中心《关于浙江省2016年第一批高新技术企业备案的复函》（国
科火字〔2016〕149号），公司于2016年被认定为高新技术企业，有效期三年，到本年11月份到期，目前
公司高新复审工作正在进行，故公司2019年上半年度企业所得税按15%的税率计缴。
根据江西省高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公布江西省2017年第一批高新技术企业名单的
通知》（赣高企认发〔2017〕10号），江西电材公司于2017年通过高新技术企业认定，有效期三年，故江
西电材公司2019年度企业所得税按15%的税率计缴。
根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》（国科火
字〔2019〕70号），浙江电材公司于2018年通过高新技术企业认定，有效期三年，故浙江电材公司2019年
度企业所得税按15%的税率计缴。
3、其他
无
82
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 24,220.58 41,882.91
银行存款 433,900,831.64 355,065,044.13
其他货币资金 2,121,257.78 6,176,881.55
合计 436,046,310.00 361,283,808.59
其他说明
其他货币资金中用于开立信用证、远期结售汇、银行承兑汇票的保证金2,121,257.78元，使用受到限制。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 1,780,464.50
其中：
衍生金融资产 0.00 1,780,464.50
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 0.00 0.00
其中：
合计 1,780,464.50
其他说明：
无
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
无
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4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,733,327.96 10,337,503.27
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 4,733,327.96 10,337,503.27
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 10,320,435.75 0.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 10,320,435.75 0.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
无
85
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 235,057, 11,717,3 223,340,4 437,588,5 21,892,88 415,695,64
100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
备的应收账款 802.99 35.43 67.56 25.24 2.15 3.09
其中：
235,057, 11,717,3 223,340,4 437,588,5 21,892,88 415,695,64
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
802.99 35.43 67.56 25.24 2.15 3.09
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：-10,175,546.72
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄组合：
1 年以内 235,057,802.99 11,717,335.43 5.00%
合计 235,057,802.99 11,717,335.43 --
确定该组合依据的说明：
按信用风险特征进行组合。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
86
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账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 235,057,802.99
235,057,802.99
1至2年 0.00
2至3年 0.00
3 年以上 0.00
3至4年 0.00
4至5年 0.00
5 年以上 0.00
合计 235,057,802.99
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按账龄组合计提坏账准备 21,892,882.15 10,175,546.72 11,717,335.43
合计 21,892,882.15 10,175,546.72 11,717,335.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
87
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例（%） 坏账准备
第一名 33,940,402.31 14.44 1,697,020.12
第二名 32,780,563.12 13.95 1,639,028.16
第三名 16,573,708.00 7.05 828,685.40
第四名 15,797,860.98 6.72 789,893.05
第五名 9,173,627.11 3.90 458,681.36
小 计 108,266,161.52 46.06 5,413,308.08
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
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无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,141,445.29 99.61% 8,976,407.77 100.00%
1至2年 37,651.80 0.34% 200.00 0.00%
2至3年 5,620.00 0.05% 148.21 0.00%
3 年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 11,184,717.09 -- 8,976,755.98 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
第一名 4,256,673.21 38.06
第二名 951,258.01 8.50
第三名 719,246.40 6.43
第四名 872,419.45 7.80
第五名 303,575.78 2.71
小 计 7,103,172.85 63.51
其他说明：
无
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,006,324.80 9,664,706.30
合计 2,006,324.80 9,664,706.30
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（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,506,867.68 3,522,222.49
应收暂付款 407,042.18 163,187.38
出口退税款 221,958.82 6,673,499.98
合计 2,135,868.68 10,358,909.85
2）坏账准备计提情况
单位： 元
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 694,203.55 694,203.55
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 564,659.67 564,659.67
2019 年 6 月 30 日余额 129,543.88 129,543.88
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,680,859.76
1,680,859.76
1至2年 455,008.92
合计 2,135,868.68
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按账龄组合计提坏账准
694,203.55 0.00 564,659.67 129,543.88
备
合计 694,203.55 564,659.67 129,543.88
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
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其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 押金 313,228.02 1 年以内 14.67% 15,442.45
第二名 保证金 264,801.00 1 年以内 12.40% 13,240.05
第三名 延期竣工保证金 250,252.50 1 年以内 11.72% 12,512.63
第四名 峻工保证金 228,750.00 1 年以内 10.71% 11,437.50
第五名 出口退税款 221,958.82 1 年以内 10.39% 11,097.94
合计 -- 1,278,990.34 -- 59.88% 63,730.57
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 188,482,100.34 188,482,100.34 132,353,662.27 132,353,662.27
在产品 678,937.67 678,937.67 772,332.49 772,332.49
库存商品 33,525,450.61 33,525,450.61 38,339,537.04 38,339,537.04
在途物资 25,750,316.33 25,750,316.33 133,517,548.75 133,517,548.75
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发出商品 5,846,046.90 5,846,046.90 13,438,430.70 13,438,430.70
包装物 1,447,214.53 1,447,214.53 923,838.87 923,838.87
低值易耗品 6,752,499.08 6,752,499.08 6,771,247.08 6,771,247.08
合计 262,482,565.46 262,482,565.46 326,116,597.20 326,116,597.20
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
93
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无
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
无
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 18,861,131.37 19,370,878.03
预缴企业所得税 2,566,029.30 3,173,124.75
合计 21,427,160.67 22,544,002.78
其他说明：
无
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
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期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
95
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
无
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明
无
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
无
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18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
无
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
97
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固定资产 734,406,399.56 713,040,643.35
合计 734,406,399.56 713,040,643.35
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 404,992,183.21 416,893,091.42 12,680,215.81 14,524,002.12 40,537,433.88 889,626,926.44
2.本期增加金额 1,639,081.42 39,310,735.67 219,068.96 1,975,154.85 7,431,211.33 50,575,252.23
（1）购置 1,549,081.52 9,710,903.79 128,551.72 1,403,161.77 6,925,125.57 19,716,824.37
（2）在建工程转入 89,999.90 29,599,831.88 90,517.24 571,993.08 506,085.76 30,858,427.86
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,766,611.25 97,264.96 52,535.22 3,916,411.43
（1）处置或报废 3,766,611.25 97,264.96 52,535.22 418,719.10
4.期末余额 406,585,701.99 452,504,547.34 12,793,515.53 16,436,890.80 47,965,111.58 936,285,767.24
二、累计折旧
1.期初余额 45,649,721.23 108,666,614.60 5,539,068.05 6,350,177.78 10,380,701.43 176,586,283.09
2.本期增加金额 6,337,211.13 16,051,153.48 936,387.82 1,094,006.39 3,360,503.02 27,779,261.85
（1）计提 6,337,211.13 16,051,153.48 936,387.82 1,094,006.39 3,360,503.02 27,779,261.85
3.本期减少金额 2,344,262.87 92,401.71 49,512.68 2,486,177.26
（1）处置或报废 2,344,262.87 92,401.71 49,512.68 201,524.71
4.期末余额 51,986,932.36 122,373,505.22 6,383,054.16 7,394,671.49 13,741,204.45 201,879,367.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
98
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 354,598,769.63 330,131,042.12 6,410,461.37 9,042,219.31 34,223,907.13 734,406,399.56
2.期初账面价值 359,342,461.98 308,226,476.82 7,141,147.76 8,173,824.34 30,156,732.45 713,040,643.35
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 407,488.69
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物--洁美光电 1,809,075.14 与公司基建及配套工程（二期）一并办理
其他说明
原子公司浙江洁美光电科技有限公司于2017年10月31日被本公司吸收合并，由于需与二期工程一起办证，
截至2019年6月30日，尚有账面价值为91,565,093.26元的房屋建筑物未办妥产权更名手续。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
99
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 165,652,002.74 130,441,366.88
合计 165,652,002.74 130,441,366.88
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装工程 77,091,884.37 77,091,884.37 73,123,657.69 73,123,657.69
厂房建筑工程 88,560,118.37 88,560,118.37 57,317,709.19 57,317,709.19
合计 165,652,002.74 165,652,002.74 130,441,366.88 130,441,366.88
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本 本期
本期其 利息资
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 利息
预算数 他减少 本化累 资金来源
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 资本
金额 计金额
额 比例 金额 化率
厂房建
筑工程-
自有资金、
本公司 55,850,0 46,509,4 9,730,19 398,281. 55,841,3 7,954,74 1,289,54
99.98% 99.98% 4.75% 金融机构
基建及 00.00 31.20 9.18 29 49.09 9.44 3.91
贷款
配套工
程二期
厂房建
筑工程-
浙江电 自有资金、
55,000,0 9,942,71 30,578,7 40,521,4 1,534,17 1,534,17
材公司 57.32% 60% 4.75% 金融机构
00.00 4.99 50.29 65.28 0.80 0.80
基建及 贷款
配套工
程二期
设备安
装工程-
18,898,0 4,374,62 17,758,4 474,034. 5,040,24
本公司 其他
84.47 2.80 30.15 92 2.20
打孔设
备安装
100
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工程
设备安
装工程-
浙江电
15,637,0 4,301,51 19,938,6
材公司 其他
99.81 0.31 10.12
纸机生
产线安
装工程
设备安
装工程-
本公司 7,701,92 1,566,51 4,444,44 4,823,99
其他
涂布机 5.59 6.75 4.82 7.52
安装工
程
110,850, 98,689,2 50,551,5 22,601,1 474,034. 126,165, 9,488,92 2,823,71
合计 -- -- --
000.00 56.06 99.33 56.26 92 664.21 0.24 4.71
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
无
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
101
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 106,107,944.72 2,020,673.00 108,128,617.72
2.本期增加金额 11,372,047.17 492,166.30 11,864,213.47
（1）购置 11,372,047.17 492,166.30 11,864,213.47
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 117,479,991.89 2,512,839.30 119,992,831.19
二、累计摊销
1.期初余额 7,319,079.57 896,716.15 8,215,795.72
2.本期增加金额 1,108,610.42 182,372.81 1,290,983.23
（1）计提 1,108,610.42 182,372.81 1,290,983.23
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8,427,689.99 1,079,088.95 9,506,778.94
102
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三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 109,052,301.90 1,433,750.35 110,486,052.25
2.期初账面价值 98,788,865.15 1,123,956.85 99,912,822.00
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
原子公司浙江洁美光电科技有限公司于2017年10月31日被本公司吸收合并，截至2019年6月30日，尚有账
面价值为22,516,470.11元的土地使用权未办妥产权更名手续。
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成商誉的事项
103
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排污权有偿使用费 964,022.98 0.00 163,715.16 0.00 800,307.82
装修费 992,834.71 0.00 63,296.01 0.00 929,538.70
非专利技术 1,817,333.33 0.00 193,333.33 0.00 1,624,000.00
其他 0.00 642,447.96 0.00 0.00 642,447.96
合计 3,774,191.02 642,447.96 420,344.50 0.00 3,996,294.48
其他说明
非专利技术系用于取得模具相关生产技术而支付的转让款。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 23,335,479.04 3,738,393.32 21,651,433.63 3,247,715.04
内部交易未实现利润 696,792.20 104,514.33 5,043,366.43 756,504.96
可抵扣亏损 28,569,631.76 4,403,601.56 25,331,502.33 4,005,096.06
递延收益 17,808,730.68 2,671,309.60 18,086,726.28 2,713,008.94
合计 70,410,633.68 10,917,818.81 70,113,028.67 10,722,325.00
104
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产加速折旧 153,657,148.61 23,101,897.81 121,407,323.40 18,264,424.03
合计 153,657,148.61 23,101,897.81 121,407,323.40 18,264,424.03
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 10,917,818.81
递延所得税负债 23,101,897.81
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 129,543.88 1,555,500.35
可抵扣亏损 649,180.52 1,715,228.95
合计 778,724.40 3,270,729.30
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年
2021 年
2022 年
2023 年 1,715,228.95
2024 年 649,180.52
合计 649,180.52 1,715,228.95 --
其他说明：
无
105
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31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 40,000,000.00
保证借款 0.00 74,032,701.39
信用借款 39,000,000.00 70,000,000.00
合计 79,000,000.00 144,032,701.39
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 0.00 895,696.19
其中：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 895,696.19
其中：
合计 895,696.19
106
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其他说明：
无
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,000,000.00 5,219,184.04
合计 2,000,000.00 5,219,184.04
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 79,529,851.67 185,091,548.70
1-2 年 3,802,309.62 935,898.25
2-3 年 766,668.04 925,184.60
3 年以上 7,990.00 39,660.00
合计 84,106,819.33 186,992,291.55
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
107
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□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 524,499.89 435,954.54
1-2 年 0.00 1,070.00
2-3 年 4,697.44 0.00
3 年以上 2,480.00 17,777.59
合计 531,677.33 454,802.13
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 22,720,797.73 69,794,116.95 82,064,312.11 10,450,602.57
108
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二、离职后福利-设定提存计划 1,419,170.99 6,498,927.77 7,789,866.53 128,232.22
三、辞退福利 0.00 1,518,107.73 1,518,107.73 0.00
合计 24,139,968.72 77,811,152.45 91,372,286.37 10,578,834.79
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 22,208,497.74 60,931,055.56 72,827,255.19 10,312,298.11
2、职工福利费 2,904,814.02 2,904,814.02 0.00
3、社会保险费 394,692.58 2,319,773.05 2,665,710.35 48,755.28
其中：医疗保险费 313,374.26 1,917,367.49 2,182,977.86 47,763.89
工伤保险费 32,074.30 172,020.06 207,169.80 -3,075.44
生育保险费 49,244.02 230,385.50 275,562.69 4,066.83
4、住房公积金 23,929.27 3,300,201.87 3,300,014.11 24,117.03
5、工会经费和职工教育经费 93,678.14 338,272.45 366,518.44 65,432.15
合计 22,720,797.73 69,794,116.95 82,064,312.11 10,450,602.57
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,388,674.27 6,336,202.29 7,599,633.57 125,242.99
2、失业保险费 30,496.72 162,725.48 190,232.96 2,989.23
合计 1,419,170.99 6,498,927.77 7,789,866.53 128,232.22
其他说明：
无
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 46,685.81
企业所得税 525,060.00 157,883.75
个人所得税 525,358.93 366,830.29
城市维护建设税 140,172.60 211,581.74
房产税 1,483,208.55 1,002,853.11
109
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土地使用税 1,033,898.25 399,278.29
残疾人保障金 92,817.91 197,400.02
教育费附加 83,543.32 125,332.68
地方教育附加 55,695.56 83,555.11
印花税 36,487.61 64,379.74
环境保护税 35,942.11
其他 28.78 28.78
合计 4,022,957.32 2,645,065.62
其他说明：
无
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 675,345.52 533,093.23
其他应付款 4,053,559.29 2,900,920.94
合计 4,728,904.81 3,434,014.17
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 139,192.74 125,532.96
短期借款应付利息 536,152.78 407,560.27
合计 675,345.52 533,093.23
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
110
浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 2,268,800.00 2,328,525.94
应付暂收款 1,784,759.29 572,395.00
合计 4,053,559.29 2,900,920.94
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
111
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无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 81,500,000.00 52,000,000.00
信用借款 59,173,400.00 46,673,400.00
合计 140,673,400.00 98,673,400.00
长期借款分类的说明：
本报告期长期借款主要为保证借款和信用借款。
其他说明，包括利率区间：
本报告期长期借款利率为年利率4.75%。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
无
112
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其他说明
无
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
113
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计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无
其他说明：
无
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 26,658,466.11 887,581.02 25,770,885.09 收到与资产相关的政府补助
合计 26,658,466.11 887,581.02 25,770,885.09 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
补助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
"退二进三"
6,825,571.44 475,104.06 6,350,467.38 与资产相关
征收补偿
技术改造项
4,078,968.39 228,291.30 3,850,677.09 与资产相关
目补助
基建扶持资
15,753,926.28 184,185.66 15,569,740.62 与资产相关
金
114
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合计 26,658,466.11 887,581.02 25,770,885.09
其他说明：
递延收益说明
项 目 期末数 说 明
系本公司根据政府规划将生产基地整体搬迁至安吉县阳光工业园区收到的安吉县人民政府政策
性搬迁征收补偿金。根据双方签订的征收补偿协议书，本公司共收到征收补偿金16,813,655.00元。
在拆迁重建过程中累计发生固定资产和无形资产清理净损失3,615,858.53元（其中计入2011年营
“退二进三” 业外支出128,731.32元，计入2012年营业外支出3,487,127.21元），相应累计转销征收补偿金
6,350,467.38
征收补偿 3,615,858.53 元（其中计入2011年营业外收入128,731.32元，计入2012年营业外收入3,487,127.21
元），余额 13,197,796.47元用于搬迁后新建资产，作为与资产相关的政府补助，按相关资产受
益年限分期平均摊销，本期摊销475,104.06元，截至2019年6月30日止，累计已摊销6,847,329.09
元。
系本公司根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部《国家发展改革委、工业和信息化部关于
下达电子信息产业振兴和技术改造项目2012年中央预算内投资计划的通知》（发改投资〔2012〕
1,152,205.69 1537号）收到的电子载体封装材料技术改造工程项目补助款。上述补助款共计280万元,2013年公
司已全部用于购建工程设备，故自工程设备投入使用之日起，按相关资产使用年限分期平均摊销，
本期摊销128,491.26元，截至2019年6月30日止，累计已摊销1,647,794.31元。
系本公司根据浙江省财政厅、浙江省发展与改革委员会《关于下达国家高新技术产业发展项目
2014年第二批省财政配套补助资金的通知》（浙财企〔2014〕206号），于2014年12月收到的电
技术改造项 430,471.40 子载带封装材料技术改造项目配套补助资金700,000.00元。上述补助金额已用于购建机器设备，
目补助 故自机器设备投入使用之日起，按相关资产使用年限分期平均摊销，本期摊销35,000.04元，截至
2019年6月30日止，累计已摊销269,528.60元。
系子公司江西电材公司根据国家发展和改革委员会、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和
技术改造（第一批）2009年第二批新增中央预算内投资计划的通知》（发改投资〔2009〕1848
号），于2009年12月收到的“年产3万吨片式电子元件纸质载带生产线扩建技改项目”补助款。上
2,268,000.00
述补助款共计324万元，规定用于土建施工和设备安装采购。因技改项目工程已于2012年5月验收
合格，故自验收使用之日起，按已形成的固定资产折旧年限对其分期平均摊销，本期摊销64,800.00
元，截至2019年6月30日止，累计已摊销972,000.00元。
系本公司收到的浙江省安吉经济开发区管理委员会给予的基础设施建设扶持资金，其中：2015
年2月收到1,646,576.00元，2016年6月收到88,240.00元，本公司将其用于购建基础设施，按土地
1,550,595.41
使用权摊销年限对其分期平均摊销，本期摊销17,388.12元，截至2019年6月30日止，累计已摊销
184,220.59元。
基建扶持资 系子公司浙江电材公司收到的浙江省安吉临港经济区管理委员会给予的基础设施建设扶持资金
金 5,931,406.10 6,545,000.00元，浙江电材公司将其用于购建基础设施，并按土地使用权摊销年限对其分期平均
摊销，本期摊销81,812.52元，截至2019年6月30日止，累计已摊销613,593.90元。
系子公司浙江电材公司收到的浙江省安吉临港经济区管理委员会给予的基础设施建设扶持资金
8,087,739.11 8,498,500.00元，浙江电材公司将其用于购建基础设施，并按土地使用权摊销年限对其分期平均
摊销，本期摊销84,985.02元，截至2019年6月30日止，累计已摊销410,760.89元。
小 计 25,770,885.09
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
115
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□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务 46,563,700.00 46,563,700.00
合计 46,563,700.00 46,563,700.00
其他说明：
根据公司股权激励方案，如果达不到相应解锁条件，将由公司向相关激励对象回购股票，故公司就该项回
购义务确认其他非流动负债46,563,700.00元 ，同时计入库存股。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 258,470,000.00 258,470,000.00
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无
其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 689,798,125.04 689,798,125.04
116
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其他资本公积 326,219.62 11,668,812.48 11,995,032.10
合计 690,124,344.66 11,668,812.48 701,793,157.14
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加主要为股权激励费用。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 46,563,700.00 46,563,700.00
合计 46,563,700.00 46,563,700.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期 减：
计入其 税 后
计入其 所
他综合 归 属
项目 期初余额 本期所得税 他综合 得 税后归属于 期末余额
收益当 于 少
前发生额 收益当 税 母公司
期转入 数 股
期转入 费
留存收 东
损益 用
益
二、将重分类进损益
1,645,369.07 341,089.22 341,089.22 1,986,458.29
的其他综合收益
外币财务报表
1,645,369.07 341,089.22 341,089.22 1,986,458.29
折算差额
其他综合收益合计 1,645,369.07 341,089.22 341,089.22 1,986,458.29
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
117
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59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 68,196,107.03 68,196,107.03
合计 68,196,107.03 68,196,107.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 584,444,995.25 400,151,816.66
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,136,747.19 275,298,293.20
减：提取法定盈余公积 24,523,114.61
应付普通股股利 56,863,400.00 66,482,000.00
期末未分配利润 581,718,342.44 584,444,995.25
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 379,173,056.38 248,148,198.72 594,156,899.73 386,165,925.38
其他业务 2,387,811.67 1,990,400.25 3,724,402.24 2,826,922.91
合计 381,560,868.05 250,138,598.97 597,881,301.97 388,992,848.29
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
无
118
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 781,632.27 831,704.58
教育费附加 467,051.50 497,606.24
房产税 1,594,036.69 1,100,723.83
土地使用税 1,078,263.44 452,418.66
车船使用税 7,234.08 121,934.68
印花税 129,818.30 331,069.29
地方教育附加 311,367.67 331,737.50
环境保护税 43,141.78 10,081.50
合计 4,412,545.73 3,677,276.28
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,071,571.43 2,909,865.79
运输及报关费 8,273,532.81 15,705,227.78
差旅及车辆费用 1,764,670.93 1,561,380.77
业务招待费 3,535,653.98 2,180,801.37
租赁费 659,380.58 872,409.55
办公费 180,366.63 28,195.80
其他 960,265.33 1,047,521.08
合计 18,445,441.69 24,305,402.14
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,849,963.54 17,843,203.32
业务招待费 350,017.32 589,323.32
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差旅费 326,818.95 385,141.62
办公费 2,220,349.93 2,508,563.95
折旧及摊销费 6,932,075.08 5,591,219.98
其他 3,076,741.01 6,254,511.24
合计 32,755,965.83 33,171,963.43
其他说明：
无
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,308,600.93 9,744,203.44
试制材料费 11,466,257.48 17,909,949.38
试制水电费 1,485,507.76 2,899,017.74
试制折旧摊销费 1,590,952.98 1,683,545.85
其他 492,445.74 79,347.95
合计 29,343,764.89 32,316,064.36
其他说明：
无
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,512,429.09 2,333,922.99
利息收入 -3,872,332.35 -2,425,284.02
汇兑损益 644,496.35 -5,620,353.13
金融机构手续费 404,544.38 485,406.10
其他 15,179.21 22,941.39
合计 -295,683.32 -5,203,366.67
其他说明：
无
67、其他收益
单位： 元
120
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,070,241.93 2,401,962.16
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 715,113.00
理财产品取得的投资收益 84,593.41
合计 715,113.00 84,593.41
其他说明：
无
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
无
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,780,464.50
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -1,780,464.50
交易性金融负债 895,696.19
合计 -884,768.31
其他说明：
无
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 564,659.67
应收账款坏账损失 10,162,589.49
合计 10,727,249.16
121
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其他说明：
无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,812,438.29
合计 -3,812,438.29
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -217,869.15 132,452.70
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无法支付款项 24,526.90
其他 12,599.01 6,002.58
合计 37,125.91 6,002.58
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
无
75、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
122
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额
对外捐赠 210,000.00 100,000.00
非流动资产毁损报废损失 2,988.55
其他 2,082.93 5,000.00
合计 215,071.48 105,000.00
其他说明：
无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,209,738.75 13,538,126.94
递延所得税费用 4,645,769.38 379,786.18
合计 5,855,508.13 13,917,913.12
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 59,992,255.32
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,998,838.30
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -946,160.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
181,726.71
损的影响
加计扣除 -2,311,762.70
其他 -67,133.44
所得税费用 5,855,508.13
其他说明
无
77、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释-57.其他综合收益。
123
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78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 3,858,320.76 2,270,248.16
政府补助收入 3,070,241.93 1,499,890.12
其他 9,460,235.05 3,562,905.88
合计 16,388,797.74 7,333,044.16
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
其他项目本期数中包括初存目的为经营性活动的信用证保证金、票据保证金等其他货币资金的减少额
6,863,032.28元。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 12,585,920.48 49,587,571.02
其他 5,507,993.09 3,728,058.10
合计 18,093,913.57 53,315,629.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
其他项目本期数中包括初存目的为经营性活动的信用证保证金、票据保证金等其他货币资金的增加额
4,168,001.73元。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品利息收入 326,572.65
理财产品本金赎回 40,000,000.00
合计 40,326,572.65
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
124
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项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 70,000,000.00
其他 330,421.42
合计 330,421.42 70,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,136,747.19 105,410,773.58
加：资产减值准备 -10,727,249.16 3,812,438.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,252,986.02 22,202,147.96
无形资产摊销 1,287,858.03 753,924.32
长期待摊费用摊销 420,344.50 127,182.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 217,869.15 -132,452.70
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,988.55
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 884,768.31
财务费用（收益以“－”号填列） 8,345,012.43 -3,481,768.25
投资损失（收益以“－”号填列） -715,113.00 -84,593.41
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -195,493.81 379,786.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 4,837,473.78
存货的减少（增加以“－”号填列） 63,370,876.35 -61,847,832.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 216,916,437.73 -98,549,081.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -110,396,979.84 44,509,265.71
其他 11,668,812.47
经营活动产生的现金流量净额 267,307,338.70 13,099,790.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 433,925,052.22 209,787,991.10
减：现金的期初余额 356,467,520.26 224,989,738.23
现金及现金等价物净增加额 77,457,531.96 -15,201,747.13
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 433,925,052.22 356,467,520.26
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其中：库存现金 24,220.58 34,839.83
可随时用于支付的银行存款 433,900,831.64 209,752,560.13
可随时用于支付的其他货币资金 591.14
三、期末现金及现金等价物余额 433,925,052.22 356,467,520.26
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,121,257.78 用于开立信用证、银行承兑汇票和远期结售汇
合计 2,121,257.78 --
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 34,542,720.85 6.8747 237,493,008.42
欧元 0.33 7.8170 2.58
港币
林吉特 1,922,681.32 0.6027 3,190,325.09
应收账款 -- --
其中：美元 18,935,486.29 6.8747 130,175,787.60
欧元
港币 120,250.00 0.8797 105,779.12
林吉特 1,341,941.52 0.6027 2,226,697.51
长期借款 -- --
其中：美元
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欧元
港币
其他应收款
其中：林吉特 208,420.97 0.6027 345,835.08
应付账款
其中：美元 435,941.50 6.8747 2,996,967.04
日元 60,900,000.00 0.0638 3,886,394.40
林吉特 10,485.99 0.6027 17,398.36
其他应付款
其中：美元 980.00 6.8747 6,737.21
林吉特 63,461.28 0.6027 105,294.97
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
子公司洁美（马来西亚）私人有限公司，位于马来西亚森美兰州芙蓉市新那旺工业园丹绒花1大道58号，记账本位币为林吉
特，主要原因为洁美（马来西亚）私人有限公司的日常经营管理活动主要在马来西亚。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
"退二进三"征收补偿 475,104.06 其他收益 475,104.06
技术改造项目补助 228,291.30 其他收益 228,291.30
基建扶持资金 184,185.66 其他收益 184,185.66
2017 年光电土地亩产税收减免 504,648.00 其他收益 504,648.00
2017 年光电房产税收减免 118,775.29 其他收益 118,775.29
收到政府补贴（万人计划） 360,000.00 其他收益 360,000.00
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收到 2018 年企业人才工作目标考核三等奖 10,000.00 其他收益 10,000.00
收到人才引育补贴 30,000.00 其他收益 30,000.00
第十九届中国专利优秀奖、2017 年度国家知识产权优势企业、2018 年度
500,000.00 其他收益 500,000.00
国家知识产权示范企业
企业社会保险补贴 47,047.77 其他收益 47,047.77
环境污染责任保险补助 14,189.85 其他收益 14,189.85
2018 年印花税减免 18,000.00 其他收益 18,000.00
2018 年第一批省级工业转型升级专项资金的通知 300,000.00 其他收益 300,000.00
企业科技创新奖励经费 90,000.00 其他收益 90,000.00
2017-2018 年度科技创新奖励资金的抄告 180,000.00 其他收益 180,000.00
2018 年县本级科技专项经费预算和项目 10,000.00 其他收益 10,000.00
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
129
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无
大额商誉形成的主要原因：
无
其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
无
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（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
无
其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无
其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
杭州万荣科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 商业 100.00% 同一控制下企业合并
香港百顺有限公司 香港 香港 商业 100.00% 设立
江西洁美电子信息材料有限
江西宜黄 江西宜黄 制造业 100.00% 同一控制下企业合并
公司
浙江洁美电子信息材料有限
浙江安吉 浙江安吉 制造业 100.00% 设立
公司
JIEMEI (MALAYSIA) SDN.
马来西亚 马来西亚 制造业 100.00% 设立
BHD.
北京洁美聚力电子科技有限
北京 北京 商业 100.00% 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
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（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额
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直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进
行管理。截至2019年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款46.06%（2018年12月31
日：61.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 4,733,327.96 4,733,327.96
小 计 4,733,327.96 4,733,327.96
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 10,337,503.27 10,337,503.27
小 计 10,337,503.27 10,337,503.27
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
135
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(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 79,000,000.00 82,292,500.00 82,292,500.00
应付票据 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
应付账款 84,106,819.33 84,106,819.33 84,106,819.33
其他应付款 4,728,904.81 4,728,904.81 4,728,904.81
长期借款 140,673,400.00 154,905,999.51 18,264,236.50 108,522,431.51 28,119,331.51
小 计 310,509,124.14 328,034,223.65 191,392,460.64 108,522,431.51 28,119,331.51
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
短期借款 144,032,701.39 150,365,574.97 150,365,574.97
应付票据 5,219,184.04 5,219,184.04 5,219,184.04
应付账款 186,992,291.55 186,992,291.55 186,992,291.55
其他应付款 3,434,014.17 3,434,014.17 3,434,014.17
长期借款 98,673,400.00 112,626,984.44 4,686,986.50 32,095,049.03 75,844,948.91
小 计 438,351,591.15 458,638,049.17 350,698,051.23 32,095,049.03 75,844,948.91
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2019年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币219,673,400.00元(2018年12月31日：人
民币242,706,101.39元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额
和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
136
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
不适用
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用
9、其他
不适用
137
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江元龙股权投资管理集团有限公司 湖州安吉 投资管理 5,000 万元 48.71% 48.71%
本企业的母公司情况的说明
浙江元龙股权投资管理集团有限公司（曾用名：浙江元龙投资管理有限公司），注册资本5,000万元，经营范围：股权投资
管理、投资管理、投资咨询。
本企业最终控制方是方隽云。
其他说明：
本公司最终控制方是方隽云。方隽云持有浙江元龙股权投资管理集团有限公司90%的股权，同时持有安吉
百顺投资合伙企业（有限合伙）51.60%的股权，故方隽云通过上述企业间接持有本公司54.72%的股权；方
隽云还直接持有本公司2.25%的股权，合计持有本公司56.97%的股权。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节、九在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注无。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安吉临港热电有限公司 受同一母公司控制
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
138
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关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
安吉临港热电有限公司 蒸汽 4,720,578.10 24,000,000.00 否 5,928,372.65
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
无
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 安吉临港热电有限公司 939,275.00
140
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7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
2018 年 11 月 30 日授予并于 2018 年 12 月 28 日上市的限制性股票价格为 16.81 元，
公司期末发行在外的股票期权行权价格
限制性股票的限售期分别为自授予登记完成之日起 12 个月、24 个月、36 个月分
的范围和合同剩余期限
别解锁 40%、30%、30%。截止 2019 年 6 月 30 日，限制性股票未到解锁期。
其他说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日公司股票市场价格和授予价格之差
公司根据在职激励对象对应的权益工具、2018 年公司业绩以及 2019 年
可行权权益工具数量的确定依据
和 2020 年公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 11,995,032.10
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 11,668,812.48
其他说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
141
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4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1. 本公司存在下列已开具未履行完毕的信用证
公 司 信用证余额
浙江电材公司 USD 5,409,500.00
2. 本公司于2017年首次公开发行股票募集资金，其中承诺用于“年产15亿米电子元器件封装塑料载带
生产线技术改造项目”、“电子元器件封装材料技术研发中心项目”投资金额分别为10,700.00万元和2,500.00
万元。截至本资产负债表日，公司上述募投项目尚未使用的募集资金余额分别为5,698.59万元和1,556.74万
元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因
142
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2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
143
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5、终止经营
单位： 元
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 235,325, 11,766,2 223,559,5 435,595,9 21,793,25 413,802,74
100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
备的应收账款 797.36 89.86 07.50 99.06 5.83 3.23
其中：
235,325, 11,766,2 223,559,5 435,595,9 21,793,25 413,802,74
账龄组合 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
797.36 89.86 07.50 99.06 5.83 3.23
235,325, 11,766,2 223,559,5 435,595,9 21,793,25 413,802,74
合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00%
797.36 89.86 07.50 99.06 5.83 3.23
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：-10,026,965.97
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄组合坏账准备：
1 年以内 235,325,797.36 11,766,289.86 5.00%
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 235,325,797.36
235,325,797.36
合计 235,325,797.36
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按账龄计提坏账准备 21,793,255.83 10,026,965.97 11,766,289.86
合计 21,793,255.83 10,026,965.97 11,766,289.86
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备
第一名 33,940,402.31 14.42 1,697,020.12
第二名 32,780,563.12 13.93 1,639,028.16
第三名 16,573,708.00 7.04 828,685.40
第四名 15,797,860.98 6.71 789,893.05
第五名 9,173,627.11 3.90 458,681.36
小 计 108,266,161.52 46.01 5,413,308.09
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 1,204,033.71 6,076,750.73
合计 1,204,033.71 6,076,750.73
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
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□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 682,968.00 851,941.60
出口退税款 5,213,500.21
应收暂付款 584,435.91 484,102.88
合计 1,267,403.91 6,549,544.69
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 472,793.96
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期转回 409,423.76
2019 年 6 月 30 日余额 63,370.20
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,267,403.91
1,267,403.91
合计 1,267,403.91
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按账龄组合计提坏账准 472,793.96 409,423.76 63,370.20
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备
合计 472,793.96 409,423.76 63,370.20
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 应收暂付款 435,545.80 1 年以内 34.37% 21,777.29
第二名 保证金 264,801.00 1 年以内 20.89% 13,240.05
第三名 保证金 150,000.00 1 年以内 11.84% 7,500.00
第四名 押金 88,000.00 1 年以内 6.94% 4,400.00
第五名 押金 67,126.00 1 年以内 5.30% 3,356.30
合计 -- 1,005,472.80 -- 79.33% 50,273.64
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 426,327,745.36 426,327,745.36 381,753,907.90 381,753,907.90
合计 426,327,745.36 426,327,745.36 381,753,907.90 381,753,907.90
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 期末余额
杭州万荣科技有限公司 3,917,717.51 3,917,717.51
香港百顺有限公司 8,529.00 8,529.00
江西洁美电子信息材料有限
51,025,909.14 41,204,774.98 92,230,684.12
公司
浙江洁美电子信息材料有限
300,029,442.20 1,369,062.48 301,398,504.68
公司
JIEMEI (MALAYSIA) SDN.
25,713,425.64 25,713,425.64
BHD.
北京洁美聚力电子科技有限
1,058,884.41 2,000,000.00 3,058,884.41
公司
合计 381,753,907.90 44,573,837.46 426,327,745.36
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
无
150
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 372,323,140.40 276,106,485.20 594,156,899.73 386,165,925.38
其他业务 7,132,417.10 6,815,048.82 3,724,402.24 2,826,922.91
合计 379,455,557.50 282,921,534.02 597,881,301.97 388,992,848.29
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置交易性金融资产取得的投资收益 728,513.00
银行理财产品取得的投资收益 84,593.41
合计 728,513.00 84,593.41
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -217,869.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
3,070,241.93
政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 -884,768.31
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -177,945.57
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 715,113.00
减：所得税影响额 375,715.79
合计 2,129,056.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.45% 0.2095 0.2095
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.31% 0.2012 0.2012
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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浙江洁美电子科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。
（五）以上备查文件的置备地点：公司董事会办公室。
浙江洁美电子科技股份有限公司
法定代表人：方隽云
二O一九年八月二十八日
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