海南钧达汽车饰件股份有限公司                                                  2019年度内部控制审计报告




                         海南钧达汽车饰件股份有限公司
                             2019 年度内控审计报告




                                              目 录

一、审计 报告 ..................................................................................1

二、附件..........................................................................................3

      1、营业执照
      2、会计师事务所执业证书
      3、项目合伙人及注册会计师执业证书




                   中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
                               中国北京
海南钧达汽车饰件股份有限公司                            2019年度内部控制审计报告




                               内部控制审计报告



                                           中证天通[2020]证审字第 0100006号




海南钧达汽车饰件股份有限公司全体股东：

     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了海南钧达汽车饰件股份有限公司（以下简称“钧达股份公司”）2019年12月31
日的财务报告内部控制的有效性。



    一、      企业对内部控制的责任
     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的
责任。


    二、      注册会计师的责任
     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审
计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



    三、      内部控制的固有局限
     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情
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况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根

据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


      四、    财务报告内部控制审计意见

     我们认为，钧达股份公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大

方面保持了有效的财务报告内部控制。




中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）            中国注册会计师：

                                                 （项目合伙人）

                 中国 北京                      中国注册会计师：



                                                  2020 年 3 月 24 日