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公司公告

传艺科技:2018年度财务决算及2019年度财务预算报告2019-03-16  

						                       江苏传艺科技股份有限公司
           2018 年度财务决算及 2019 年度财务预算报告



                       第一部分:2018 年度财务决算报告

    江苏传艺科技股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年度财务报表经致同

会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告(致同

审字(2019)第 320ZA0011 号),致同会计师事务所认为公司的财务报表在所有

重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的

合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    一、 2018 年度主要会计数据和财务指标

                                                             单位:人民币元
                                                                    本年比上
           项目              2018 年度           2017 年度
                                                                    年增减
营业收入                    1,143,027,794.38      668,634,585.88      70.95%
归属于上市公司股东的净
                              96,301,421.78       77,766,282.58       23.83%
利润
归属于上市公司股东的扣
                              89,387,127.95       70,744,690.18       26.35%
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
                              25,535,089.48       76,821,480.95      -66.76%
净额
基本每股收益                             0.39                0.35     11.43%
加权平均净资产收益率                 10.33%              10.93%       -0.60%
资产总额                    1,603,252,177.37    1,087,896,781.70      47.37%
归属于上市公司股东的净
                              970,747,992.23      891,681,773.23       8.87%
资产




    二、 2018 年度财务状况、经营成果和现金流量分析

    (一)报告期资产构成及变动情况:

                                                             单位:人民币元
                          2018 年末                     2017 年末             本年末比
       项    目                       占总资                        占总资    上年末增
                       金额                          金额                       减
                                      产比重                        产比重
货币资金            265,396,060.38    16.55%      225,674,656.78    20.74%      17.60%
应收票据            11,778,089.42       0.73%       4,706,502.53      0.43%    150.25%
应收账款            485,747,215.73    30.30%      270,791,611.22    24.89%      79.38%
预付款项              4,484,353.74      0.28%       1,764,079.33      0.16%    154.20%
应收利息                      0.00      0.00%       1,928,783.56      0.18%   -100.00%
其他应收款          10,222,488.47       0.64%       9,539,674.38      0.88%      7.16%
存货                219,835,538.57    13.71%      86,927,418.48       7.99%    152.90%
其他流动资产        25,548,220.52       1.59%     243,021,472.94    22.34%     -89.49%
固定资产            331,795,789.83    20.70%      143,731,911.23    13.21%     130.84%
在建工程            81,839,132.49       5.10%     64,708,404.55       5.95%     26.47%
无形资产            24,770,620.09       1.55%     23,683,751.82       2.18%      4.59%
商誉                95,796,391.63       5.98%               0.00      0.00%          -
长期待摊费用        11,257,535.39       0.70%       2,266,710.74      0.21%    396.65%
递延所得税资产      15,291,587.56       0.95%       6,199,278.12      0.57%    146.67%
其他非流动资产      19,489,153.55       1.22%       2,952,526.02      0.27%    560.08%
资产总计          1,603,252,177.37    100.00%   1,087,896,781.70    100.00%     47.37%




1、报告期末货币资金较期初增加 17.60%,主要系借款融资增加所致;

2、报告期末应收票据较期初增加 150.25%,主要系相关客户票据增加所致;

3、报告期末应收账款较期初增加 79.38%,主要系销售收入增长,应收账款相应

增加所致;

4、报告期末预付账款较期初增加 154.20%,主要系预付供应商货款增加所致;

5、2018 年度应收利息减少 1,928,783.56 元,主要系银行存款利息及理财利息

收回所致;

6、报告期末其他应收款较期初增加 7.16%,主要系应收押金及保证金增加所致;

7、报告期末存货较期初增加 152.90%,主要系报告期产销量增长及收购子公司

并表,原材料成品库存相应增长所致;

8、报告期末其他流动资产较期初减少 89.49%,主要系报告期保本型理财减少所
致;

9、报告期末固定资产较期初增加 130.84%,主要系公司增加生产线相关设备所

致;

10、报告期末在建工程较期初增加 26.47%,主要系建设厂房及增加生产线相关

设备所致;

11、报告期末无形资产较期初增加 4.59%,主要系购买专利技术所致;

12、报告期末商誉较期初增加 95,796,391.63 元,主要系购买子公司形成所致;

13、报告期末长期待摊费用较期初增加 396.65%,主要系租入厂房装修费用增加

所致;

14、报告期末递延所得税资产较期初增加 146.67%,主要系报告期资产减值增加、

递延收益增加所致;

15、报告期末其他非流动资产较期初增加 560.08%,主要系报告期预付设备款等

增加所致。

    (二)报告期负债构成及变动情况:

                                                                    单位:人民币元
                        2018 年末                    2017 年末
                                                                           本年末比上
    项     目                       占总负                       占总负
                     金额                         金额                     年末增减
                                    债比重                       债比重
短期借款         190,000,000.00     30.04%               0.00      0.00%            -
应付账款         296,705,344.65     46.91%    175,308,615.53     89.35%        69.25%
预收款项           1,805,586.81       0.29%         3,463.13       0.00%    52037.43%
应付职工薪酬     31,381,666.19        4.96%    13,477,558.23       6.87%      132.84%
应交税费         13,479,642.85        2.13%     3,672,242.38       1.87%      267.07%
其他应付款       15,422,991.75        2.44%     3,278,876.41       1.67%      370.37%
一年内到期的非
                 25,016,300.09        3.96%       102,153.96       0.05%    24388.82%
流动负债
长期借款         57,900,000.00        9.15%              0.00      0.00%            -
长期应付款                  0.00      0.00%       22,245.43        0.01%     -100.00%
预计负债             349,853.40       0.06%       349,853.40       0.18%        0.00%
递延所得税负债       442,799.40       0.07%              0.00      0.00%            -
负债总计         632,504,185.14     100.00%   196,215,008.47     100.00%      222.35%
1、报告期末短期借款较期初增加 190,000,000.00 元,主要系公司银行短期贷款

增加所致;

2、报告期末应付账款较期初增加 69.25%,主要系公司采购规模扩大及应付厂房

建设及设备采购款增加所致;

3、2018 年末预收款项较期初增加 52037.43%,主要系预收客户货款所致;

4、报告期末应付职工薪酬较期初增加 132.84%,主要系公司员工规模增大、工

资及年终奖金增加所致;

5、报告期末应交税费较期初增加 267.07%,主要系期末应交企业所得税增加所

致;

6、报告期末其他应付款较期初减少 370.37%,主要系报告期期末销售返利增加

所致;

7、2018 年末一年内到期的非流动负债较期初增加 24388.82%,主要系一年到期

的长期借款增加所致;

8、报告期末长期借款 57,900,000.00 元,主要系银行长期贷款增加所致

9、报告期末长期应付款减少 100%,主要系应付融资租赁减少所致;

10、2018 年末递延所得税负债 442,799.40 元,主要系合并资产评估增值增加所

致

       (三)股东权益情况:

                                                                 单位:人民币元
                         2018 年末                   2017 年末             本年末
       项   目                                                             比上年
                      金额           占比          金额           占比     末增减
股本               244,165,390.00    25.15%    143,626,700.00    16.11%    70.00%
资本公积           390,590,449.12    40.24%    491,129,139.12    55.08%    -20.47%
盈余公积            26,651,394.81      2.75%   20,168,696.03       2.26%   32.14%
未分配利润         309,340,758.30    31.87%    236,757,238.08    26.55%    30.66%
股东权益合计       970,747,992.23    100.00%   891,681,773.23    100.00%    8.87%
1、报告期末股本较期初增加 70.00%,系资本公积转增股本所致;

2、报告期末资本公积较期初减少-20.47%,系资本公积转增股本所致;

3、报告期末盈余公积较期初增加 32.14%,系提取法定盈余公积所致;

4、报告期末未分配利润较期初增加 30.66%,系列本年度税后利润增加所致。

    (四)经营情况:

                                                         单位:人民币元
                                                                 本年末比
             项    目          2018 年度         2017 年度       上年末增
                                                                   减
一、营业收入                 1,143,027,794.38   668,634,585.88     70.95%
    减:营业成本               879,267,368.96   498,528,097.56     76.37%
        税金及附加               9,158,131.98     5,993,425.36     52.80%
        销售费用               50,860,666.44    17,053,586.87     198.24%
        管理费用               50,587,737.61    22,733,107.20     122.53%
        研发费用               38,474,432.54    24,626,097.06      56.23%
        财务费用               -9,329,636.32    12,013,141.10    -177.66%
        资产减值损失           20,281,560.11      9,128,804.79    122.17%
    加:公允价值变动收益                    -                -          -
        投资收益                 2,493,383.23      972,644.05     156.35%
        资产处置收益               131,312.95                           -
        其他收益                 6,862,177.65     7,404,618.26     -7.33%
二、营业利润                   113,214,406.89   86,935,588.25      30.23%
    加:营业外收入                 102,756.77      376,620.75     -72.72%
    减:营业外支出               1,454,719.61      565,434.87     157.27%
三、利润总额                   111,862,444.05   86,746,774.13      28.95%
   减:所得税费用              15,561,022.27      8,980,491.55     73.28%
四、净利润                     96,301,421.78    77,766,282.58      23.83%
  归属于母公司股东的净利润     96,301,421.78    77,766,282.58      23.83%


1、报告期营业收入同比增加 70.95%,主要系购买子公司并表及 IDD、CLP 等主

要产品销售收入增加所致;

2、报告期营业成本同比增加 76.37%,主要系购买子公司并表及 IDD、CLP 等主

要产品销售量增加所致;

3、报告期销售费用同比减少 198.24%,主要系销售返利及职工薪酬增加所致;
4、报告期管理费用同比增加 122.53%,主要系随着公司业务规模扩大,员工薪

酬、差旅费等增加所致;

5、报告期研发费用同比增加 56.23%,主要系随着公司业务规模扩大,研发项目

投入增加所致;

6、报告期财务费用同比减少 176.66%,主要系人民币与美金汇兑收益所致;

7、报告期资产减值损失同比增加 122.17%,主要系存货跌价损失、商誉减值增

加所致;

8、投资收益同比增加 156.35%,主要系银行理财产品收益增加所致;

9、报告期资产处置收益 131,312.95 元,主要系固定资产处置利得;

10、报告期其他收益同比减少 7.33%,主要系政府补助减少所致;

11、报告期营业外收入同比减少 72.72%,主要系非营业性收入减少所致;

12、报告期营业外支出同比增加 157.27%,主要系报告期赔偿款增加所致;

13、所得税费用同比减少 73.28%,主要系报告期应纳税所得额增加所致。

    (五)报告期内现金流量变化情况:

                                                             单位:人民币元
                                                                  本年比上年
           项目                 2018 年            2017 年
                                                                      增减
经营活动现金流入小计         1,187,666,682.40    690,578,169.87       71.98%

经营活动现金流出小计         1,162,131,592.92    613,756,688.92       89.35%

经营活动产生的现金流量净额     25,535,089.48      76,821,480.95      -66.76%

投资活动现金流入小计           290,486,075.01     23,254,636.47     1149.15%

投资活动现金流出小计           534,272,444.41    342,746,430.43       55.88%

投资活动产生的现金流量净额   -243,786,369.40    -319,491,793.96      -23.70%

筹资活动现金流入小计           272,900,000.00    444,780,793.20      -38.64%

筹资活动现金流出小计           21,845,237.05      16,049,468.51       36.11%

筹资活动产生的现金流量净额     251,054,762.95    428,731,324.69      -41.44%
现金及现金等价物净增加额       34,721,403.60     181,883,708.79   -80.91%


1、报告期经营活动现金流入同比增加 71.98%,主要系收入增长回款也相应增长

所致;

2、报告期经营活动现金流出同比增加 89.35%,主要系本期支付采购货款、职工

薪酬等增加所致;

3、报告期投资活动现金流入同比增加 1149.15%,主要系报告期收回理财产品款

增加所致;

4、报告期投资活动现金流出同比增加 55.88%,主要系报告期购置固定资产增加

所致;

5、报告期筹资活动现金流入同比减少 38.64%,主要系公司本期通过银行借款融

资少于上期收到募集资金所致;

6、报告期筹资活动现金流出同比增加 36.11%,主要系分配股利支付的现金增加

所致。

                     第二部分:2019 年度财务预算报告

    一、预算编制说明

    根据江苏传艺科技股份有限公司(以下简称“公司”)战略发展目标、 2019

年度市场营销计划以及生产经营计划,以经审计的 2018 年度的经营业绩为基础,

按照合并报表口径,编制了 2019 年度的财务预算。

    二、预算编制基本假设

    (一)公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化;

    (二)公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化;

    (三)公司所处行业形势、市场行情、主要产品和原料的市场价格和供求关

系无重大变化;

    (四)按现行的国家主要税率、汇率;
    (五)无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。

    三、2019 年度主要预算指标

    在 2018 年的基础上保持增长。

    四、确保预算完成的主要措施

    (一)以经营目标为导向,以完善制度为重点,强调财务预算管理与成本管

控相结合。

    (二)以完善“三个结合”为切入点,强调预算与执行的结合;固定预算与

弹性预算的结合,增量预算与零基预算的结合,定期预算与滚动预算的结合。

    (三)加强信息化管理,健全预算管理网络建立内部信息一体化。通过内部

信息的共享、交换和无缝链接,清除财务与业务、财务与实物、财务与管理决策

者之间的信息孤岛,通过信息管理系统,协助管理者进行各项计划的监控、预算和

成本的管理控制等,以利于制定科学的管理决策和发展策略。

    (四)建立财务预算的分析机制。预算的分析贯穿于预算执行的全过程,是

对预算执行者业绩评定及整个预算体系运行效果评价的主要依据,所以要切实地

选择分析方法,找出造成差异的因素,发现问题及时纠正。

    (五)完善考核与激励机制,严格的考核是为了将预算指标与预算的实际执

行结果进行比较,肯定成绩,找出问题,改进工作,实施公正的奖惩。在激励和

约束机制方面,将企业全面预算管理实施过程和结果纳入绩效评价体系,依据各

责任部门对预算的执行结果,实施绩效考核。




    特此报告。


                                             江苏传艺科技股份有限公司
                                                                   董事会
                                                        2019 年 3 月 14 日