江苏传艺科技股份有限公司 2018 年度财务决算及 2019 年度财务预算报告 第一部分:2018 年度财务决算报告 江苏传艺科技股份有限公司(以下简称“公司”)2018 年度财务报表经致同 会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了标准无保留意见的审计报告(致同 审字(2019)第 320ZA0011 号),致同会计师事务所认为公司的财务报表在所有 重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 一、 2018 年度主要会计数据和财务指标 单位:人民币元 本年比上 项目 2018 年度 2017 年度 年增减 营业收入 1,143,027,794.38 668,634,585.88 70.95% 归属于上市公司股东的净 96,301,421.78 77,766,282.58 23.83% 利润 归属于上市公司股东的扣 89,387,127.95 70,744,690.18 26.35% 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 25,535,089.48 76,821,480.95 -66.76% 净额 基本每股收益 0.39 0.35 11.43% 加权平均净资产收益率 10.33% 10.93% -0.60% 资产总额 1,603,252,177.37 1,087,896,781.70 47.37% 归属于上市公司股东的净 970,747,992.23 891,681,773.23 8.87% 资产 二、 2018 年度财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)报告期资产构成及变动情况: 单位:人民币元 2018 年末 2017 年末 本年末比 项 目 占总资 占总资 上年末增 金额 金额 减 产比重 产比重 货币资金 265,396,060.38 16.55% 225,674,656.78 20.74% 17.60% 应收票据 11,778,089.42 0.73% 4,706,502.53 0.43% 150.25% 应收账款 485,747,215.73 30.30% 270,791,611.22 24.89% 79.38% 预付款项 4,484,353.74 0.28% 1,764,079.33 0.16% 154.20% 应收利息 0.00 0.00% 1,928,783.56 0.18% -100.00% 其他应收款 10,222,488.47 0.64% 9,539,674.38 0.88% 7.16% 存货 219,835,538.57 13.71% 86,927,418.48 7.99% 152.90% 其他流动资产 25,548,220.52 1.59% 243,021,472.94 22.34% -89.49% 固定资产 331,795,789.83 20.70% 143,731,911.23 13.21% 130.84% 在建工程 81,839,132.49 5.10% 64,708,404.55 5.95% 26.47% 无形资产 24,770,620.09 1.55% 23,683,751.82 2.18% 4.59% 商誉 95,796,391.63 5.98% 0.00 0.00% - 长期待摊费用 11,257,535.39 0.70% 2,266,710.74 0.21% 396.65% 递延所得税资产 15,291,587.56 0.95% 6,199,278.12 0.57% 146.67% 其他非流动资产 19,489,153.55 1.22% 2,952,526.02 0.27% 560.08% 资产总计 1,603,252,177.37 100.00% 1,087,896,781.70 100.00% 47.37% 1、报告期末货币资金较期初增加 17.60%,主要系借款融资增加所致; 2、报告期末应收票据较期初增加 150.25%,主要系相关客户票据增加所致; 3、报告期末应收账款较期初增加 79.38%,主要系销售收入增长,应收账款相应 增加所致; 4、报告期末预付账款较期初增加 154.20%,主要系预付供应商货款增加所致; 5、2018 年度应收利息减少 1,928,783.56 元,主要系银行存款利息及理财利息 收回所致; 6、报告期末其他应收款较期初增加 7.16%,主要系应收押金及保证金增加所致; 7、报告期末存货较期初增加 152.90%,主要系报告期产销量增长及收购子公司 并表,原材料成品库存相应增长所致; 8、报告期末其他流动资产较期初减少 89.49%,主要系报告期保本型理财减少所 致; 9、报告期末固定资产较期初增加 130.84%,主要系公司增加生产线相关设备所 致; 10、报告期末在建工程较期初增加 26.47%,主要系建设厂房及增加生产线相关 设备所致; 11、报告期末无形资产较期初增加 4.59%,主要系购买专利技术所致; 12、报告期末商誉较期初增加 95,796,391.63 元,主要系购买子公司形成所致; 13、报告期末长期待摊费用较期初增加 396.65%,主要系租入厂房装修费用增加 所致; 14、报告期末递延所得税资产较期初增加 146.67%,主要系报告期资产减值增加、 递延收益增加所致; 15、报告期末其他非流动资产较期初增加 560.08%,主要系报告期预付设备款等 增加所致。 (二)报告期负债构成及变动情况: 单位:人民币元 2018 年末 2017 年末 本年末比上 项 目 占总负 占总负 金额 金额 年末增减 债比重 债比重 短期借款 190,000,000.00 30.04% 0.00 0.00% - 应付账款 296,705,344.65 46.91% 175,308,615.53 89.35% 69.25% 预收款项 1,805,586.81 0.29% 3,463.13 0.00% 52037.43% 应付职工薪酬 31,381,666.19 4.96% 13,477,558.23 6.87% 132.84% 应交税费 13,479,642.85 2.13% 3,672,242.38 1.87% 267.07% 其他应付款 15,422,991.75 2.44% 3,278,876.41 1.67% 370.37% 一年内到期的非 25,016,300.09 3.96% 102,153.96 0.05% 24388.82% 流动负债 长期借款 57,900,000.00 9.15% 0.00 0.00% - 长期应付款 0.00 0.00% 22,245.43 0.01% -100.00% 预计负债 349,853.40 0.06% 349,853.40 0.18% 0.00% 递延所得税负债 442,799.40 0.07% 0.00 0.00% - 负债总计 632,504,185.14 100.00% 196,215,008.47 100.00% 222.35% 1、报告期末短期借款较期初增加 190,000,000.00 元,主要系公司银行短期贷款 增加所致; 2、报告期末应付账款较期初增加 69.25%,主要系公司采购规模扩大及应付厂房 建设及设备采购款增加所致; 3、2018 年末预收款项较期初增加 52037.43%,主要系预收客户货款所致; 4、报告期末应付职工薪酬较期初增加 132.84%,主要系公司员工规模增大、工 资及年终奖金增加所致; 5、报告期末应交税费较期初增加 267.07%,主要系期末应交企业所得税增加所 致; 6、报告期末其他应付款较期初减少 370.37%,主要系报告期期末销售返利增加 所致; 7、2018 年末一年内到期的非流动负债较期初增加 24388.82%,主要系一年到期 的长期借款增加所致; 8、报告期末长期借款 57,900,000.00 元,主要系银行长期贷款增加所致 9、报告期末长期应付款减少 100%,主要系应付融资租赁减少所致; 10、2018 年末递延所得税负债 442,799.40 元,主要系合并资产评估增值增加所 致 (三)股东权益情况: 单位:人民币元 2018 年末 2017 年末 本年末 项 目 比上年 金额 占比 金额 占比 末增减 股本 244,165,390.00 25.15% 143,626,700.00 16.11% 70.00% 资本公积 390,590,449.12 40.24% 491,129,139.12 55.08% -20.47% 盈余公积 26,651,394.81 2.75% 20,168,696.03 2.26% 32.14% 未分配利润 309,340,758.30 31.87% 236,757,238.08 26.55% 30.66% 股东权益合计 970,747,992.23 100.00% 891,681,773.23 100.00% 8.87% 1、报告期末股本较期初增加 70.00%,系资本公积转增股本所致; 2、报告期末资本公积较期初减少-20.47%,系资本公积转增股本所致; 3、报告期末盈余公积较期初增加 32.14%,系提取法定盈余公积所致; 4、报告期末未分配利润较期初增加 30.66%,系列本年度税后利润增加所致。 (四)经营情况: 单位:人民币元 本年末比 项 目 2018 年度 2017 年度 上年末增 减 一、营业收入 1,143,027,794.38 668,634,585.88 70.95% 减:营业成本 879,267,368.96 498,528,097.56 76.37% 税金及附加 9,158,131.98 5,993,425.36 52.80% 销售费用 50,860,666.44 17,053,586.87 198.24% 管理费用 50,587,737.61 22,733,107.20 122.53% 研发费用 38,474,432.54 24,626,097.06 56.23% 财务费用 -9,329,636.32 12,013,141.10 -177.66% 资产减值损失 20,281,560.11 9,128,804.79 122.17% 加:公允价值变动收益 - - - 投资收益 2,493,383.23 972,644.05 156.35% 资产处置收益 131,312.95 - 其他收益 6,862,177.65 7,404,618.26 -7.33% 二、营业利润 113,214,406.89 86,935,588.25 30.23% 加:营业外收入 102,756.77 376,620.75 -72.72% 减:营业外支出 1,454,719.61 565,434.87 157.27% 三、利润总额 111,862,444.05 86,746,774.13 28.95% 减:所得税费用 15,561,022.27 8,980,491.55 73.28% 四、净利润 96,301,421.78 77,766,282.58 23.83% 归属于母公司股东的净利润 96,301,421.78 77,766,282.58 23.83% 1、报告期营业收入同比增加 70.95%,主要系购买子公司并表及 IDD、CLP 等主 要产品销售收入增加所致; 2、报告期营业成本同比增加 76.37%,主要系购买子公司并表及 IDD、CLP 等主 要产品销售量增加所致; 3、报告期销售费用同比减少 198.24%,主要系销售返利及职工薪酬增加所致; 4、报告期管理费用同比增加 122.53%,主要系随着公司业务规模扩大,员工薪 酬、差旅费等增加所致; 5、报告期研发费用同比增加 56.23%,主要系随着公司业务规模扩大,研发项目 投入增加所致; 6、报告期财务费用同比减少 176.66%,主要系人民币与美金汇兑收益所致; 7、报告期资产减值损失同比增加 122.17%,主要系存货跌价损失、商誉减值增 加所致; 8、投资收益同比增加 156.35%,主要系银行理财产品收益增加所致; 9、报告期资产处置收益 131,312.95 元,主要系固定资产处置利得; 10、报告期其他收益同比减少 7.33%,主要系政府补助减少所致; 11、报告期营业外收入同比减少 72.72%,主要系非营业性收入减少所致; 12、报告期营业外支出同比增加 157.27%,主要系报告期赔偿款增加所致; 13、所得税费用同比减少 73.28%,主要系报告期应纳税所得额增加所致。 (五)报告期内现金流量变化情况: 单位:人民币元 本年比上年 项目 2018 年 2017 年 增减 经营活动现金流入小计 1,187,666,682.40 690,578,169.87 71.98% 经营活动现金流出小计 1,162,131,592.92 613,756,688.92 89.35% 经营活动产生的现金流量净额 25,535,089.48 76,821,480.95 -66.76% 投资活动现金流入小计 290,486,075.01 23,254,636.47 1149.15% 投资活动现金流出小计 534,272,444.41 342,746,430.43 55.88% 投资活动产生的现金流量净额 -243,786,369.40 -319,491,793.96 -23.70% 筹资活动现金流入小计 272,900,000.00 444,780,793.20 -38.64% 筹资活动现金流出小计 21,845,237.05 16,049,468.51 36.11% 筹资活动产生的现金流量净额 251,054,762.95 428,731,324.69 -41.44% 现金及现金等价物净增加额 34,721,403.60 181,883,708.79 -80.91% 1、报告期经营活动现金流入同比增加 71.98%,主要系收入增长回款也相应增长 所致; 2、报告期经营活动现金流出同比增加 89.35%,主要系本期支付采购货款、职工 薪酬等增加所致; 3、报告期投资活动现金流入同比增加 1149.15%,主要系报告期收回理财产品款 增加所致; 4、报告期投资活动现金流出同比增加 55.88%,主要系报告期购置固定资产增加 所致; 5、报告期筹资活动现金流入同比减少 38.64%,主要系公司本期通过银行借款融 资少于上期收到募集资金所致; 6、报告期筹资活动现金流出同比增加 36.11%,主要系分配股利支付的现金增加 所致。 第二部分:2019 年度财务预算报告 一、预算编制说明 根据江苏传艺科技股份有限公司(以下简称“公司”)战略发展目标、 2019 年度市场营销计划以及生产经营计划,以经审计的 2018 年度的经营业绩为基础, 按照合并报表口径,编制了 2019 年度的财务预算。 二、预算编制基本假设 (一)公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化; (二)公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化; (三)公司所处行业形势、市场行情、主要产品和原料的市场价格和供求关 系无重大变化; (四)按现行的国家主要税率、汇率; (五)无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。 三、2019 年度主要预算指标 在 2018 年的基础上保持增长。 四、确保预算完成的主要措施 (一)以经营目标为导向,以完善制度为重点,强调财务预算管理与成本管 控相结合。 (二)以完善“三个结合”为切入点,强调预算与执行的结合;固定预算与 弹性预算的结合,增量预算与零基预算的结合,定期预算与滚动预算的结合。 (三)加强信息化管理,健全预算管理网络建立内部信息一体化。通过内部 信息的共享、交换和无缝链接,清除财务与业务、财务与实物、财务与管理决策 者之间的信息孤岛,通过信息管理系统,协助管理者进行各项计划的监控、预算和 成本的管理控制等,以利于制定科学的管理决策和发展策略。 (四)建立财务预算的分析机制。预算的分析贯穿于预算执行的全过程,是 对预算执行者业绩评定及整个预算体系运行效果评价的主要依据,所以要切实地 选择分析方法,找出造成差异的因素,发现问题及时纠正。 (五)完善考核与激励机制,严格的考核是为了将预算指标与预算的实际执 行结果进行比较,肯定成绩,找出问题,改进工作,实施公正的奖惩。在激励和 约束机制方面,将企业全面预算管理实施过程和结果纳入绩效评价体系,依据各 责任部门对预算的执行结果,实施绩效考核。 特此报告。 江苏传艺科技股份有限公司 董事会 2019 年 3 月 14 日