深圳市三利谱光电科技股份有限公司
2018年度财务决算报告
（报告期：2018年1月1日-2018年12月31日）
2018 年，经过管理层和全体员工的不懈努力，全年度基本完成了经营目标
和计划。天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的《审
计报告》天健审〔2019〕3-144 号，认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况，以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
根据审计结果编制 2018 年度财务决算报告如下：
一、财务状况
单位：万元
项目 2018 年末 2017 年末 增减幅(%)
一、资产
1 总资产 200,507.07 168,745.29 18.82%
2 流动资产 140,337.75 117,252.34 19.69%
3 固定资产 39,956.68 37,518.07 6.50%
4 无形资产 6,774.54 6,702.21 1.08%
5 在建工程 9,415.66 3,672.42 156.39%
二、负债
1 负债合计 111,943.17 80,508.49 39.05%
2 流动负债 97,103.69 63,826.43 52.14%
其中：1）应付票据及
22,294.88 16,921.82 31.75%
应付账款
2）预收款项 87.77 90.88 -3.42%
3）其他应付款 585.29 458.01 27.79%
三、股东权益
1 股东权益合计 88,563.90 88,236.80 0.37%
2 股本 8,000.00 8,000.00 0.00%
3 资本公积 36,625.09 36,625.09 0.00%
4 盈余公积 5,117.06 4,624.00 10.66%
5 未分配利润 38,413.94 38,537.15 -0.32%
6 归属母公司股东权
88,156.09 87,786.24 0.42%
益合计
主要项目分析：
1、总资产年末金额 200,507.07 万元，较年初增加 31,761.78 万元，主要
系流动资产年末金额 140,337.75 万元，较年初增加 23,085.41 万元；流动资产
中存货较年初增加 12,635.83 万元，子公司合肥三利谱 2018 年客户订单量增加，
产量开始爬坡，由于偏光片主要原材料大部分进口，且生产周期在 1 个月以上，
为应对客户订单需求，须增加存货备库。
2、在建工程年末金额 9,415.66 万元，较年初增加 5,743.24 万元，公司龙
岗项目在建工程增加。
3、其他应付款年末金额 585.29 万元，较年初增加 127.29 万元，主要系公
司收取其他公司押金保证金、应付未付费用以及应付利息。
4、股东权益较年初增加 327.10 万元，系公司当年分配股利及留存收益增加
所致。
5、资本公积与年初无变动。
6、股本与年初无变动。
二、经营成果
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 增减幅
一、营业总收入 88,296.04 81,761.38 7.99%
二、营业总成本 87,928.10 74,708.41 17.70%
三、营业利润 2,874.33 9,064.84 -68.29%
四、净利润 2,727.10 8,207.35 -66.77%
归属于母公司所有
者的净利润 2,769.85 8,220.39 -66.31%
基本每股收益(元) 0.35 1.15 -69.57%
主要项目分析：
1、营业利润较上年下降 68.29%，主要系本期公司毛利率下降 8.28%，及期
间费用较上年增加 0.31%，导致营业利润下降。
2、净利润较上年下降66.77%，主要原因是：(1)本期公司子公司合肥三利谱
客户审厂进度延缓，导致产能释放延迟、单位生产成本较高；（2）本期日元、
美元对人民币升值，由此对材料成本产生负面影响，汇兑损失增加。
三、现金流量情况
单位：万元
项目 2018 年度
合并 母公司
经营活动产生的现金流量净额 -8,761.10 -5,004.81
投资活动产生的现金流量净额 -7,505.92 -9,414.77
筹资活动产生的现金流量净额 13,904.12 14,547.76
现金及现金等价物净增加额 -2,380.71 97.99
期末现金及现金等价物余额 27,286.63 26,650.44
主要项目分析：
1、经营活动产生的现金流量净额（合并）-8,761.10 万元，主要系公司应
收票据与应收帐款不断扩大，且随着合肥三利谱的正式投产，公司增加了存货储
备，但由于合肥三利谱的产能释放速度低于预期，存货增长速度较快。
2、投资活动产生的现金流量净额（合并）-7,505.92 万元，主要公司龙岗
项目工程建设，以及公司内部新投入设备。
3、筹资活动产生的现金流量净额（合并）13,904.12 万元，主要系公司短
期借款增加，补充流动资金。
四、股东权益变动情况
单位：万元
项目 2018 年期初 2018 年期末 增减幅（%）
1、所有者权益合计 88,236.80 88,563.90 0.37%
2、股本 8,000.00 8,000.00 0.00%
3、资本公积 36,625.09 36,625.09 0.00%
4、盈余公积 4,624.00 5,117.06 10.66%
5、未分配利润 38,537.15 38,413.94 -0.32%
6、少数股东权益 450.56 407.81 2.89%
主要项目分析：
1、股东权益较年初增加 327.10 万元，系公司当年分配股利及留存收益增加
所致
2、股本与年初无变动。
3、资本公积与年初无变动。
五、主要财务指标
单位：万元
序号 指标 主要指标 2018 年度 2017 年度
范畴
1 流动比率（倍）
1.45
1.84
2 速动比率（倍）
1.02
偿债 1.39
3 能力 资产负债率（母公司） 51.11% 34.81%
4 息税折旧摊销前利润 9,790.63 15,802.28
5 利息保障倍数（倍） 1.89 4.12
6 营业收入 88,296.04 81,761.38
7 营业毛利 15,948.16 21,538.89
8 营业利润 2,874.33 9,064.84
盈利
9 能力 利润总额 2,861.97 9,475.46
10 净利润 2,727.10 8,207.35
11 归属于母公司
所有者的净利润 2,769.85 8,220.39
12 经营 应收账款周转率（次） 2.55 2.76
13 效率 存货周转率（次） 2.03 2.60
14 每股经营活动产生的现
现金 金流量（元） -1.10 -1.20
能力
15 每股现金流量（元） -0.30 0.09
备注：根据《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕
15 号）及其解读和企业会计准则，对相应指标进行了追溯调整。
主要项目分析：
1、本年每股经营活动产生的净现金流量为-1.10 元，较上年增加 0.1 元/股
主要是公司支付各项税费下降 5,499.91 万元。
2、本年每股净现金流量为-0.30 元，较上年下降 0.39 元/股，主要系公司
投资兴建龙岗项目在建工程，及子公司合肥三利谱购买存货，导致经营活动与投
资活动产生的现金流量净额-16,267.02 万元。
深圳市三利谱光电科技股份有限公司
董 事 会
2019 年 4 月 18 日
