金龙羽集团股份有限公司
            二〇一八年度
          内部控制审计报告




亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                  亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
                                                  中国北京 西城区车公庄大街 9 号
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                           内部控制审计报告


                                              亚会 A 专审字（2019）00XX 号



金龙羽集团股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，
我们审计了金龙羽集团股份有限公司（以下简称金龙羽公司）2018 年 12 月 31 日
的财务报告内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内
部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是
金龙羽公司董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发
表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由
于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度
降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，金龙羽公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》
和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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亚太（集团）会计师事务所   中国注册会计师 余成松
（特殊普通合伙）

                           中国注册会计师 肖建鑫



中国北京                   二Ｏ一九年四月十一日