东莞证券股份有限公司 关于天津绿茵景观生态建设股份有限公司 2018 年度募集资金使用情况的专项核查意见 东莞证券股份有限公司(以下简称“东莞证券”、“保荐机构”)作为天津 绿茵景观生态建设股份有限公司(以下简称“绿茵生态”、“公司”)首次公开 发行股票并上市的保荐机构,根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《深圳证劵交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 等相关法律、法规和规范性文件规定,对绿茵生态2018年度募集资金使用情况进 行了核查,相关核查情况及核查意见如下: 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2017]951号文核准,并经深圳证券 交易所同意,绿茵生态于2017年7月20日向社会公众公开发行普通股(A股)股票 2,000万股,每股面值1元,每股发行价人民币42.01元。截至2017年7月26日止, 公司共募集资金84,020万元,扣除发行费用7,205.06万元,募集资金净额 76,814.94万元。 截至2017年7月26日,公司上述发行募集的资金已全部到位,已经大华会计 师事务所(特殊普通合伙)以“大华验字[2017]000485号”验资报告验证确认。 截至2018年12月31日,公司对募集资金项目累计投入69,508.97万元,其中: 公司于2017年7月26日起至2017年12月31日止会计期间使用募集资金人民币 33,993.58万元;本年度使用募集资金35,515.39万元。 二、募集资金管理情况 (一)募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者权益,公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板 1 上市公司规范运作指引》等法律法规,结合公司实际情况,制定了《募集资金管 理及使用制度》(以下简称“《管理制度》”),该《管理制度》经公司 2015 年第一届董事会第八次会议审议通过,并业经公司 2015 年第四次临时股东大会 表决通过。2017 年第二次临时股东大会审议修订。根据《管理制度》的要求, 并结合公司经营需要,公司对募集资金实行专户存储,并对募集资金的使用实行 严格的审批手续,以保证专款专用;授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专 户的银行查询募集资金专户资料,并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使 用情况至少进行现场调查一次。公司募集资金管理制度规定,公司单次或十二个 月以内从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1,000 万元以上的或发行募 集资金总额扣除发行费用后的净额的 10%的,公司及商业银行应及时通知保荐机 构。 (二)募集资金专户存储情况 截至 2018 年 12 月 31 日止,本次募集资金监管账户剩余现金余额为 861.36 万元,其存储情况列示如下: 单位:万元 银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式 兴业银行天津南开支行 441140100100268512 68,896.28 - 活期 中国农业银行园区华苑 02200401040036533 2,968.66 541.12 活期 软件大厦支行 招商银行天津分行体育 122903782210907 4,950.00 320.24 活期 中心支行 合计 - 76,814.94 861.36 - 注:2017 年募集资金总额 84,020 万元,扣除发行费用 7,205.06 万元,募集资金净额 76,814.94 万元存入公司募集资金专户。 募集资金变动情况如下表: 单位:万元 购买理财产品或结 银行名称 初始金额① 募投项目投入② 构性存款③ 兴业银行天津南开支行 68,896.28 68,896.28 - 中国农业银行园区华苑软件大厦支行 2,968.66 534.47 2,000.00 招商银行天津分行体育中心支行 4,950.00 78.22 4,750.00 合计 76,814.94 69,508.97 6,750.00 续 2 投资收益 手续费支出 其他 期末余额 银行名称 利息收入⑤ ④ ⑥ ⑦ ⑧ 兴业银行天津南开支 1,098.40 28.53 0.05 -1,126.88 - 行 中国农业银行园区华 105.28 1.76 0.11 0.00 541.12 苑软件大厦支行 招商银行天津分行体 195.58 2.90 0.02 0.00 320.24 育中心支行 合计 1,399.26 33.19 0.18 -1,126.88 861.36 注 1:⑧=①-②-③+④+⑤-⑥+⑦ 注 2:兴业银行天津南开支行账户其他项为:累计收到的银行理财投资收益及银行存款 利息扣除银行手续费等的净额,于销户时转入公司基本账户。 三、2018年度募集资金实际使用情况 (一)募集资金投资项目的资金使用情况 截至2018年12月31日,公司对募集资金项目累计投入69,508.97万元,其中: 公司于2017年7月26日起至2017年12月31日止会计期间使用募集资金人民币 33,993.58万元;本年度使用募集资金35,515.39万元。具体情况如下: 3 募集资金使用情况表 单位:万元 募集资金总额 76,814.94 本年度投入募集资金总额 35,515.39 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 69,508.97 累计变更用途的募集资金总额比例 - 本 是 否 年 已 变 项目达到 度 项目可行 调整后投 截至期末投资 承诺投资项目和 更 项 募集资金承 截至期末累计投 预定可使 实 是否达到 性是否发 资总额 本年度投入金额 进度(%)(3) 超募资金投向 目(含 诺投资总额 入金额(2) 用状态日 现 预计效益 生重大变 (1) =(2)/(1) 部 分 期 的 化 变更) 效 益 承诺投资项目 天津绿茵生态研 2020 年 8 否 2,968.66 2,968.66 449.61 534.47 18.00 - - 否 发中心 月1日 生态建设工程机 2019 年 12 否 4,950.00 4,950.00 65.78 78.22 1.58 - - 否 械装备购置项目 月 31 日 补充工程施工业 否 68,896.28 68,896.28 35,000.00 68,896.28 100.00 - - - 否 务营运资金 承诺投资项目小 76,814.94 76,814.94 35,515.39 69,508.97 90.49 - - - - 计 超募资金投向 - 无超募资金 - - - - - - - - - - 超募资金投向小 - - - - - - - - - - 计 4 合计 - 76,814.94 76,814.94 35,515.39 69,508.97 90.49 - - - - 未达到计划进度 购置设备项目未达到计划进度的原因是: 或预计收益的情 公司原业务拓展区域主要为京津冀、内蒙古市场,现进一步向西部地区及全国化方向拓展业务,因全国化开拓项目落地需要一定时 况和原因(分具体 间及市场积累,为了更好的与项目实施进度相匹配,所以公司无需急于购买生态建设工程机械装备,故对本募投项目的实施进程造 募投项目) 成一定的推迟。关于购置设备项目延期事项已经第二届董事会第六次会议审议通过,同意此项目延期至 2019 年 12 月 31 日。 项目可行性发生 重大变化的情况 无 说明 超募资金的金额、 用途及使用进展 无 情况 募集资金投资项 目实施地点变更 无 情况 募集资金投资项 目实施方式调整 无 情况 募集资金投资项 目先期投入及置 无 换情况 用闲置募集资金 暂时补充流动资 无 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 无 额及原因 尚未使用的募集 截至 2018 年 12 月 31 日,公司使用募集资金购买理财产品及结构性存款未到期金额 6,750 万元,其余募集资金以现金形式存放于募 资金用途及去向 集资金账户中。 募集资金使用及 公司于 2018 年 12 月 12 日在巨潮资讯网上披露了《关于注销部分募集资金专项账户的公告》(公告编号 2018-085),截至上述公告日, 5 披露中存在的问 募集资金专户兴业银行天津南开支行已办理了注销手续,结余利息金额也于注销时转入公司基本账户。 题或其他情况 6 (二)变更募集资金投资项目的资金使用情况 截至2018年12月31日,募集资金投资项目未发生变更,也未发现募集资金用 于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资,以及被占用或挪用的现 象。 (三)募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司2018年度无募集资金投资项目先期投入及置换情况。 (四)募集资金现金管理情况 2017年8月12日公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用闲置 募集资金进行现金管理的议案》,同意使用不超过47,650.00万元的闲置募集资 金购买保本型理财产品或进行定期存款、结构性存款,并授权董事长行使投资决 策并签署相关合同文件,该事项自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效, 在决议有效期内可循环滚动使用额度,该事项经公司2017年度第二次临时股东大 会通过。 2018年3月30日第二届董事会第三次会议审议并通过了《关于使用闲置募集 资金进行现金管理的议案》,同意使用不超过人民币47,650万元闲置募集资金购 买安全性高、流动性好、有保本约定的银行保本型理财产品或进行定期存款、结 构性存款,并授权董事长行使投资决策并签署相关合同文件,该事项自公司股东 大会审议通过之日起至2018年度股东大会召开之日止内有效,在决议有效期内可 循环滚动使用额度。在上述额度内,资金可以在决议有效期内滚动使用。该事项 经公司2017年度股东大会通过。 截至2018年12月31日公司使用募集资金购买的理财产品及结构型存款尚未 到期金额为6,750万元。2018年度实现收益1,177.25万元。 (五)募集资金使用及披露中存在的问题 2018年度,公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证劵交易所中 小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集 资金的存放与使用情况,不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规的情况。 7 四、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司《2018年度募集资金存放与使用情 况的专项报告》进行了专项核查,并出具了大华核字[2019]000324号《募集资金 年度存放与使用情况鉴证报告》。报告认为,绿茵生态公司募集资金专项报告在 所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)、深圳证券交 易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引编制,在所有重大方面公允反映了绿茵生态公司2018年度募集资金存放与使用 情况。 五、保荐机构主要核查工作 报告期内,保荐机构通过现场检查、访谈沟通、审阅相关资料、银行账单核 对等多种方式,对绿茵生态募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况 进行了核查。主要核查内容包括:查阅了公司募集资金存放银行对账单、中介机 构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料,并与公司中高层 管理人员等相关人员沟通交流等。 六、保荐机构核查意见 经核查,公司有效执行募集资金专户存储制度及三方监管协议,募集资金不 存在被控股股东和实际控制人占用、持有交易性金融资产和可供出售的金融资 产、借予他人等法律法规所禁止的情形;截至2018年12月31日,绿茵生态募集资 金具体使用情况与已披露情况一致。保荐机构对绿茵生态2018年度募集资金存放 与使用情况无异议。 (以下无正文) 8 (此页无正文,为《东莞证券股份有限公司关于天津绿茵景观生态建设股份有限 公司 2018 年度募集资金使用情况的专项核查意见》之签章页) 保荐代表人签名:____________________ 郭天顺 _______________________ 郜泽民 保荐机构:东莞证券股份有限公司 年 月 日 9