青岛英派斯健康科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
和信专字（2019）第 000131 号
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一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明 1-2
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一九年四月二十九日
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项审计说明
和信专字（2019）第 000131 号
青岛英派斯健康科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了青岛英派斯健康科技股
份有限公司（以下简称“英派斯”）2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2019 年 4 月 29 日出具了和信审字（2019）
第 000234 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 证监发
[2003]56 号文）的要求，英派斯编制了本专项审计说明后附的 2018 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总表
并确保其真实、合法、完整是英派斯管理层的责任，我们对汇总表所载资料与英
派斯 2018 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未
发现不一致之处。除了对英派斯实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方
交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解英派斯 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露英派斯 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况使用，不得用作其他任何目的。
1
附件：青岛英派斯健康科技股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
（此页无正文）
山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国济南 中国注册会计师:
二○一九年四月二十九日
2
附件：
青岛英派斯健康科技股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2018年期初占用 2018年度占用累计发 2018年度占用资 2018年度偿还累 2018期末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 占用性质
资金余额 生金额（不含利息） 金的利息 计发生金额 余额
现大股东及其附属
企业
小计 - - - - -
原大股东及其附属
企业
小计
总计 - - - - -
2018年期初占用 2018年度占用累计发 2018年度占用资 2018年度偿还累 2018年期末占用资
其他关联资金往来 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 占用形成原因 往来性质
资金余额 生金额（不含利息） 金的利息 计发生金额 金余额
青岛英派斯健康管理有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款 1,655,994.65 1,804,098.34 1,438,495.67 2,021,597.32 销售 经营性往来
重庆市渝中区英派斯健身有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款 725,457.80 1,222.20 1,222.20 725,457.80 销售 经营性往来
278,148.00 55,629.60 222,518.40 销售 经营性往来
大股东及其附属企 重庆英派斯健康管理有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款
业
成都英派斯健身服务有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款 1,684,447.90 68,926.00 1,296,626.70 456,747.20 销售 经营性往来
济南英派斯健身有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款 1,111,827.20 804,123.20 307,704.00 销售 经营性往来
江苏英派斯投资发展有限公司 同受本公司实际控制人控制 应收账款 107,568.00 107,568.00 - 销售 经营性往来
青岛英派斯健康发展有限公司 上市公司子公司 应收账款 23,913,829.78 27,981,134.92 29,898,248.52 21,996,716.18 销售 经营性往来
青岛英派斯体育器材销售有限公司 上市公司子公司 应收账款 166,193.58 3,896,564.26 4,062,757.84 - 销售 经营性往来
上市公司的子公司
青岛英派斯商贸有限公司 上市公司子公司 其他应收款 850,000.00 850,000.00 资金往来 非经营性往来
及其附属企业
成都英派斯健身器材有限公司 上市公司子公司 其他应收款 241,700.00 241,700.00 - 资金往来 非经营性往来
沈阳英派斯健康科技有限公司 上市公司子公司 其他应收款 71,900.00 71,900.00 - 资金往来 非经营性往来
关联自然人及其控
制的法人
其他关联人及其附 深圳泰山体育科技股份有限公司 董事关系密切家庭成员控制的企业 应收账款 388,605.00 203,230.00 591,835.00 - 销售 经营性往来
属企业 -
总计 30,917,523.91 34,233,323.72 - 38,570,106.73 26,580,740.90
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：
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