重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
重庆华森制药股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019-089
2019 年 10 月
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重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人游洪涛、主管会计工作负责人刘小英及会计机构负责人(会计主
管人员)彭晓燕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,570,576,726.13 1,093,630,023.08 43.61%
归属于上市公司股东的净资产
1,035,989,538.22 828,914,049.97 24.98%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 221,121,082.21 22.21% 626,569,533.75 17.28%
归属于上市公司股东的净利润
45,672,678.44 -8.13% 137,763,777.33 22.99%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
41,120,894.81 32.29% 111,320,737.28 26.44%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
49,867,706.70 196.62% 21,906,668.59 -54.67%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.1142 -8.13% 0.3444 23.00%
稀释每股收益（元/股） 0.1142 -8.13% 0.3444 23.00%
加权平均净资产收益率 4.51% -1.87% 15.01% 0.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
28,901,381.00 计入当期损益的政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
交易性金融资产公允价值变动
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 2,532,198.50
及处置的投资收益
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -340,169.98
收入和支出
其他收益中的代扣个税手续费
其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,060.55
返还、个税返还
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上述非经常性损益项目对所得
减：所得税影响额 4,666,430.02
税的影响额
合计 26,443,040.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 22,544 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
成都地方建筑机
械化工程有限公 境内非国有法人 46.84% 188,100,000 188,100,000 质押 19,507,664
司
游洪涛 境内自然人 19.50% 78,300,000 78,300,000 质押 8,360,428
刘小英 境内自然人 10.65% 42,750,999 32,099,549
王瑛 境内自然人 9.86% 39,600,000 39,600,000
张书华 境内自然人 0.32% 1,299,935
王忠友 境内自然人 0.23% 929,300
交通银行股份有
限公司－国联安
其他 0.23% 923,111
中证医药 100 指
数证券投资基金
香港中央结算有
境外法人 0.16% 656,236
限公司
管术春 境内自然人 0.13% 530,000
赵策 境内自然人 0.12% 500,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
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股份种类 数量
刘小英 10,651,450 人民币普通股 10,651,450
张书华 1,299,935 人民币普通股 1,299,935
王忠友 929,300 人民币普通股 929,300
交通银行股份有限公司－国联安
923,111 人民币普通股 923,111
中证医药 100 指数证券投资基金
香港中央结算有限公司 656,236 人民币普通股 656,236
管术春 530,000 人民币普通股 530,000
赵策 500,000 人民币普通股 500,000
刘侠 432,800 人民币普通股 432,800
国泰君安证券股份有限公司－天
弘中证医药 100 指数型发起式证券 346,000 人民币普通股 346,000
投资基金
姚武群 320,100 人民币普通股 320,100
本公司股东游洪涛与王瑛为夫妻关系；本公司控股股东成都地方建筑机械化工程有限公
司（以下简称“成都地建”）为游谊竹所控制，游谊竹与游洪涛为兄弟关系；根据《上市
上述股东关联关系或一致行动的
公司收购管理办法》的规定，游谊竹、游洪涛、王瑛、成都地建构成一致行动人。除此
说明
之外公司未知上述股东之间是否存在关联关系以及是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
公司股东王忠友除通过普通证券账户持有 3,200 股外，还通过华安证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有 926,100 股，实际合计持有 929,300 股；公司股东管术春
除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保
前 10 名股东参与融资融券业务情 证券账户持有 530,000 股，实际合计持有 530,000 股；公司股东赵策除通过普通证券账
况说明（如有） 户持有 0 股外，还通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 500,000
股，实际合计持有 500,000 股；公司股东刘侠除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过
招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 432,800 股，实际合计持有
432,800 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
对财务指标变动幅度30%以上的主要项目说明
单位：元
项目 期末数 期初数 变动增减 主要变动原因
主要由于本期购入理财产品及其公允价值变动
交易性金融资产 193,556,534.24 100.00%
增加所致
主要由于本期开始执行新金融工具准则，拟背
应收票据 1,000,000.00 51,674,654.77 -98.06%
书的应收票据重分类至应收款项融资科目所致
主要由于本期开始执行新金融工具准则，拟背
应收款项融资 72,317,021.84 100.00%
书的应收票据重分类至该科目所致
预付款项 5,345,188.84 12,744,317.81 -58.06% 主要由于本期预付账款货到正常结算所致
主要由于本期因经营规模扩大引起的保证金、
其他应收款 10,938,675.95 6,229,338.09 75.60%
备用金增加所致
存货 77,158,280.36 56,362,184.46 36.90% 主要由于本期销售规模扩大，备货增加所致
其他流动资产 40,383.92 1,549,207.85 -97.39% 主要由于本期增值税留抵税额减少所致
投资性房地产 25,838,234.71 11,562,764.34 123.46% 主要由于本期房屋自用转出租所致
主要由于本期第五期新建GM P生产基地项目正
在建工程 426,257,029.29 192,009,392.05 122.00%
常投入建设所致
开发支出 15,145,552.81 8,000,000.00 89.32% 主要由于本期资本化的研发项目投入增加所致
长期待摊费用 271,718.72 72,225.00 276.21% 主要由于本期停车场改建工程费用所致
主要由于本期收到华森制药第五期新建GM P生
产基地项目(下达2019年技术改造专项中央基
递延所得税资产 8,829,216.05 3,903,960.79 126.16%
建投资资金)补贴款的账面价值与计税基础的
可抵扣差异所致
主要由于本期第五期新建GM P生产基地项目预
其他非流动资产 33,476,385.82 103,367,781.64 -67.61%
付工程、设备设施款等陆续结算所致
短期借款 44,000,000.00 -100.00% 主要由于本期全部归还银行贷款所致
主要由于本期第五期新建GM P生产基地项目设
应付账款 120,304,207.27 60,285,618.34 99.56%
备设施的采购所形成的应付账款增加所致
预收款项 3,032,636.42 1,553,385.18 95.23% 主要由于本期预收客户货款增加所致
长期借款 4,700,000.00 -100.00% 主要由于本期归还长期借款所致
应付债券 216,594,187.29 100.00% 主要由于本期发行可转债所致
主要由于本期收到华森制药第五期新建GM P生
递延收益 41,440,000.00 11,040,000.00 275.36%
产基地项目(下达2019年技术改造专项中央基
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建投资资金)补贴款所形成的新增递延收益大
于报告期内递延收益的摊销
主要由于本期选择使用企业在2018年1月1日至
2020年12月31日期间新购进的设备、器具，单
递延所得税负债 1,802,570.83 100.00% 位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期
成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分
年度计算折旧的扣除政策所致
其他权益工具 82,404,030.92 100.00% 主要由于本期发行可转债所致
主要是市场规模不断扩大、销量持续攀升使当
未分配利润 403,717,921.97 279,956,244.64 44.21%
期净利润增加所致。
项目 年初到报告期末 上年同期数 变动增减 主要变动原因
主要由于本期增值税进项税额增加使营业税金
及附加的计税依据应交增值税减少及国家“六
营业税金及附加 6,007,374.72 8,592,085.64 -30.08%
税两费”减半征收导致子公司应交营业税金及
附加下降共同所致
研发费用 15,745,612.75 8,900,346.52 76.91% 主要由于本期研发投入增加所致
财务费用 2,620,264.73 -474,033.95 652.76% 主要由于本期发行可转债计提利息所致
主要由于本期理财产品赎回前的公允价值变动
投资收益 764,636.86 3,179,241.02 -75.95%
损益计入公允价值变动损益所致
主要由于本期理财产品赎回前的公允价值变动
公允价值变动收益 1,767,561.64 100.00%
损益计入公允价值变动损益所致
主要由于本期开始执行新金融工具准则，应收
信用减值损失 -1,654,794.33 100.00%
账款、其他应收款坏账准备计提到该科目所致
主要由于本期开始执行新金融工具准则，应收
资产减值损失 127,549.23 -3,410,784.18 -103.74% 账款、其他应收款坏账准备计提到信用减值损
失科目所致
主要由于本期与日常经营无关的政府补助减少
营业外收入 568,341.39 3,000,328.72 -81.06%
所致
营业外支出 908,511.37 327,460.62 177.44% 主要由于本期增加捐赠支出所致
库存股 15,129,516.00 100.00% 主要由于本期发行限制性股票所致
其他综合收益 -47,220.00 100.00% 主要由于本期外币报表折算差额所致
收到其他与经营活动有关的现金 68,582,534.51 38,039,075.81 80.29% 主要由于本期收到政府补贴所致
收回投资收到的现金 158,000,000.00 390,000,000.00 -59.49% 主要由于本期赎回理财产品本金减少所致
主要由于本期赎回理财产品本金减少引起收到
取得投资收益收到的现金 1,034,204.11 3,840,361.13 -73.07%
的收益也减少所致
处置固定资产、无形资产和其他
8,000.00 100.00% 主要由于本期医药公司处置程力冷藏车所致
长期资产所收回的现金净额
主要由于本期赎回理财产品本金及收到的收益
投资活动现金流入小计 159,042,204.11 393,840,361.13 -59.62%
减少所致
购建固定资产、无形资产和其他 主要由于本期第五期新建GM P生产基地项目正
43,641,144.58 28,584,094.40 52.68%
长期资产所支付的现金 常推进所致
投资支付的现金 350,000,000.00 214,000,000.00 63.55% 主要由于本期利用闲置资金购买理财增加所致
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主要由于第五期新建GM P生产基地项目正常推
投资活动现金流出小计 393,641,144.58 242,584,094.40 62.27%
进及利用闲置资金购买理财增加所致
主要由于本期收到可转债募集资金、限制性股
吸收投资收到的现金 312,129,516.00 100.00%
票认购款所致
取得借款所收到的现金 48,700,000.00 -100.00% 主要由于本期未新增银行贷款所致
主要由于本期收到可转债募集资金、限制性股
筹资活动现金流入小计 312,129,516.00 48,700,000.00 540.92%
票认购款所致
偿还债务所支付的现金 48,700,000.00 17,000,000.00 186.47% 主要由于本期偿还银行贷款所致
分配股利、利润或偿付利息所支
14,840,747.89 29,075,308.67 -48.96% 主要由于本期分红比上年同期减少所致
付的现金
支付其他与筹资活动有关的
1,047,134.36 100.00% 主要由于本期发行可转债相关直接费用所致
现金
筹资活动现金流出小计 64,587,882.25 46,075,308.67 40.18% 主要由于本期偿还银行贷款所致
主要由于本期使用销售商品收到的承兑汇票直
接支付"第五期新建GM P生产基地项目"等投资
活动较上年同期支付的承兑增加，使得经营活
经营活动产生的现金流量净额 21,906,668.59 48,326,980.18 -54.67%
动中因承兑汇票到期结算产生的现金流入减少
9855万元，从而使经营活动产生的现金流量净
额比较上年同期下降所致
主要由于本期赎回理财产品本金及其引起的利
投资活动产生的现金流量净额 -234,598,940.47 151,256,266.73 -255.10%
息收益减少及利用闲置资金购买理财增加所致
主要由于本期收到可转债募集资金、限制性股
筹资活动产生的现金流量净额 247,541,633.75 2,624,691.33 9331.27%
票认购款所致
主要由于本期使用承兑汇票直接支付第五期新
现金及现金等价物净增加额 34,802,141.87 202,207,938.24 -82.79% 建GM P生产基地项目减少了承兑汇票到期的现
金收入，同时, 利用闲置资金购买理财增加所致
主要由于期初陆续收回上年购买现金理财产品
期初现金及现金等价物余额 243,316,314.14 67,300,791.24 261.54%
的本金及产品收益所致
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
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四、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的
资产 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资
初始投资成本 累计公允价 期末金额 资金来源
类别 值变动损益 金额 出金额 收益
值变动
其他 192,000,000.00 1,276,917.80 0.00 150,000,000.00 50,000,000.00 764,636.86 193,556,534.24 自筹
合计 192,000,000.00 1,276,917.80 0.00 150,000,000.00 50,000,000.00 764,636.86 193,556,534.24 --
五、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
六、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
七、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 19,200 19,200 0
合计 19,200 19,200 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
具体内容详见公司于 2019 年 8 月 28
日在巨潮资讯网
2019 年 08 月 27 日 实地调研 机构 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《投
资者关系活动记录表》（编号：
2019-001）。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：重庆华森制药股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 278,118,456.01 243,316,314.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 193,556,534.24
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,000,000.00 51,674,654.77
应收账款 243,660,237.78 207,115,907.30
应收款项融资 72,317,021.84
预付款项 5,345,188.84 12,744,317.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,938,675.95 6,229,338.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 77,158,280.36 56,362,184.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,383.92 1,549,207.85
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流动资产合计 882,134,778.94 578,991,924.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 25,838,234.71 11,562,764.34
固定资产 116,007,271.36 127,496,163.72
在建工程 426,257,029.29 192,009,392.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 62,616,538.43 68,225,811.12
开发支出 15,145,552.81 8,000,000.00
商誉
长期待摊费用 271,718.72 72,225.00
递延所得税资产 8,829,216.05 3,903,960.79
其他非流动资产 33,476,385.82 103,367,781.64
非流动资产合计 688,441,947.19 514,638,098.66
资产总计 1,570,576,726.13 1,093,630,023.08
流动负债：
短期借款 44,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
11
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 120,304,207.27 60,285,618.34
预收款项 3,032,636.42 1,553,385.18
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,017,504.29 8,046,984.39
应交税费 18,525,211.54 17,717,349.87
其他应付款 125,870,870.27 117,372,635.33
其中：应付利息 406,849.31 65,669.09
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 274,750,429.79 248,975,973.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,700,000.00
应付债券 216,594,187.29
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 41,440,000.00 11,040,000.00
递延所得税负债 1,802,570.83
其他非流动负债
非流动负债合计 259,836,758.12 15,740,000.00
负债合计 534,587,187.91 264,715,973.11
所有者权益：
12
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 401,546,200.00 400,060,000.00
其他权益工具 82,404,030.92
其中：优先股
永续债
资本公积 121,450,193.40 106,849,877.40
减：库存股 15,129,516.00
其他综合收益 -47,220.00
专项储备
盈余公积 42,047,927.93 42,047,927.93
一般风险准备
未分配利润 403,717,921.97 279,956,244.64
归属于母公司所有者权益合计 1,035,989,538.22 828,914,049.97
少数股东权益
所有者权益合计 1,035,989,538.22 828,914,049.97
负债和所有者权益总计 1,570,576,726.13 1,093,630,023.08
法定代表人：游洪涛 主管会计工作负责人：刘小英 会计机构负责人：彭晓燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 269,772,303.99 224,227,656.05
交易性金融资产 193,556,534.24
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 51,521,090.77
应收账款 165,672,207.69 176,797,922.81
应收款项融资 72,317,021.84
预付款项 4,864,709.74 8,189,185.67
其他应收款 44,006,823.21 17,198,166.57
其中：应收利息
应收股利
存货 66,265,183.61 47,341,738.51
13
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 36,949.08 1,545,493.01
流动资产合计 816,491,733.40 526,821,253.39
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 130,631,558.75 126,292,304.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 2,345,547.47 1,783,063.11
固定资产 67,318,291.18 62,160,748.73
在建工程 426,257,029.29 192,009,392.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,199,962.49 58,623,381.76
开发支出 15,145,552.81 8,000,000.00
商誉
长期待摊费用 215,745.18
递延所得税资产 8,163,716.76 3,676,267.35
其他非流动资产 33,476,385.82 103,367,781.64
非流动资产合计 736,753,789.75 555,912,939.08
资产总计 1,553,245,523.15 1,082,734,192.47
流动负债：
短期借款 44,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
14
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 97,172,973.31 40,476,502.44
预收款项 2,349,710.72 1,283,748.24
合同负债
应付职工薪酬 6,828,271.28 7,871,113.07
应交税费 17,996,090.49 16,680,340.96
其他应付款 129,998,746.26 123,982,638.58
其中：应付利息 406,849.31 65,669.09
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 254,345,792.06 234,294,343.29
非流动负债：
长期借款 4,700,000.00
应付债券 216,594,187.29
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 41,440,000.00 11,040,000.00
递延所得税负债 1,802,570.83
其他非流动负债
非流动负债合计 259,836,758.12 15,740,000.00
负债合计 514,182,550.18 250,034,343.29
所有者权益：
股本 401,546,200.00 400,060,000.00
其他权益工具 82,404,030.92
其中：优先股
永续债
资本公积 121,654,659.54 107,054,343.54
减：库存股 15,129,516.00
15
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,047,927.93 42,047,927.93
未分配利润 406,539,670.58 283,537,577.71
所有者权益合计 1,039,062,972.97 832,699,849.18
负债和所有者权益总计 1,553,245,523.15 1,082,734,192.47
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 221,121,082.21 180,938,579.66
其中：营业收入 221,121,082.21 180,938,579.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 172,463,209.46 142,548,302.46
其中：营业成本 76,996,568.74 54,519,512.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,604,729.34 2,605,879.59
销售费用 74,251,240.64 75,117,103.26
管理费用 10,684,547.64 7,710,814.29
研发费用 6,403,267.41 2,825,468.50
财务费用 2,522,855.69 -230,475.67
其中：利息费用 4,088,165.15 492,180.86
利息收入 1,572,575.79 733,578.81
加：其他收益 4,028,538.90 21,316,000.00
投资收益（损失以“－”号填
253,498.32 287,545.61
列）
16
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,276,917.80
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-67,089.43
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-73,063.25 -1,808,053.12
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,076,675.09 58,185,769.69
加：营业外收入 394,607.11 325,375.33
减：营业外支出 598,511.37 11,747.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,872,770.83 58,499,397.29
减：所得税费用 8,200,092.39 8,785,321.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,672,678.44 49,714,075.68
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 45,672,678.44 49,714,075.68
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -47,220.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-47,220.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
17
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-47,220.00
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -47,220.00
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 45,625,458.44 49,714,075.68
归属于母公司所有者的综合收益
45,625,458.44 49,714,075.68
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1142 0.1243
（二）稀释每股收益 0.1142 0.1243
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：游洪涛 主管会计工作负责人：刘小英 会计机构负责人：彭晓燕
18
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 188,636,545.30 151,505,180.04
减：营业成本 47,902,915.49 27,950,747.21
税金及附加 1,479,139.45 2,509,888.41
销售费用 73,838,740.25 74,971,434.89
管理费用 9,227,835.55 5,739,844.89
研发费用 6,605,648.36 2,825,468.50
财务费用 2,537,796.06 -211,274.14
其中：利息费用 4,088,165.15 492,180.86
利息收入 1,554,210.12 705,893.11
加：其他收益 4,028,529.13 21,316,000.00
投资收益（损失以“－”号填
253,498.32 287,545.61
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,276,917.80
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-494,088.96
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-18,079.22 -1,509,771.73
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,091,247.21 57,812,844.16
加：营业外收入 389,564.21 324,673.63
减：营业外支出 548,511.37 11,747.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
51,932,300.05 58,125,770.06
列）
减：所得税费用 7,914,011.57 8,718,865.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,018,288.48 49,406,904.56
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重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
44,018,288.48 49,406,904.56
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 44,018,288.48 49,406,904.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
20
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 626,569,533.75 534,240,772.86
其中：营业收入 626,569,533.75 534,240,772.86
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 493,852,073.38 426,781,231.28
其中：营业成本 223,518,638.10 176,770,827.70
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,007,374.72 8,592,085.64
销售费用 218,150,325.89 209,066,443.38
管理费用 27,809,857.19 23,925,561.99
研发费用 15,745,612.75 8,900,346.52
财务费用 2,620,264.73 -474,033.95
其中：利息费用 5,121,442.55 705,718.97
利息收入 2,519,599.45 1,194,652.03
加：其他收益 28,917,441.55 22,353,946.00
投资收益（损失以“－”号填
764,636.86 3,179,241.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 1,767,561.64
21
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,654,794.33
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
127,549.23 -3,410,784.18
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 162,639,855.32 129,581,944.42
加：营业外收入 568,341.39 3,000,328.72
减：营业外支出 908,511.37 327,460.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 162,299,685.34 132,254,812.52
减：所得税费用 24,535,908.01 20,239,252.71
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,763,777.33 112,015,559.81
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
137,763,777.33 112,015,559.81
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 137,763,777.33 112,015,559.81
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -47,220.00
归属母公司所有者的其他综合收益
-47,220.00
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-47,220.00
收益
22
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -47,220.00
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 137,716,557.33 112,015,559.81
归属于母公司所有者的综合收益
137,716,557.33 112,015,559.81
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3444 0.2800
（二）稀释每股收益 0.3444 0.2800
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：游洪涛 主管会计工作负责人：刘小英 会计机构负责人：彭晓燕
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 523,096,199.77 444,389,766.23
减：营业成本 129,436,312.42 93,719,430.20
税金及附加 5,502,390.50 7,923,359.43
销售费用 216,500,151.17 208,614,965.91
管理费用 22,993,743.44 19,512,474.33
23
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 16,352,755.60 8,900,346.52
财务费用 2,710,591.98 -367,255.06
其中：利息费用 5,121,442.55 705,718.97
利息收入 2,422,449.51 1,081,089.19
加：其他收益 28,917,431.78 22,353,946.00
投资收益（损失以“－”号填
764,636.86 3,129,759.06
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
1,767,561.64
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
492,240.02
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-8,569.42 -1,823,437.17
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 161,533,555.54 129,746,712.79
加：营业外收入 563,298.49 2,999,457.46
减：营业外支出 858,511.37 327,343.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
161,238,342.66 132,418,826.80
列）
减：所得税费用 24,234,149.79 19,871,451.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 137,004,192.87 112,547,375.28
（一）持续经营净利润（净亏损
137,004,192.87 112,547,375.28
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
24
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2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 137,004,192.87 112,547,375.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 419,076,873.72 444,778,626.80
客户存款和同业存放款项净增加
额
25
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 68,582,534.51 38,039,075.81
经营活动现金流入小计 487,659,408.23 482,817,702.61
购买商品、接受劳务支付的现金 123,395,606.18 123,342,197.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 79,645,807.30 61,549,203.65
支付的各项税费 66,506,825.68 80,913,722.73
支付其他与经营活动有关的现金 196,204,500.48 168,685,598.81
经营活动现金流出小计 465,752,739.64 434,490,722.43
经营活动产生的现金流量净额 21,906,668.59 48,326,980.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 158,000,000.00 390,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,034,204.11 3,840,361.13
处置固定资产、无形资产和其他
8,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 159,042,204.11 393,840,361.13
26
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
43,641,144.58 28,584,094.40
长期资产支付的现金
投资支付的现金 350,000,000.00 214,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 393,641,144.58 242,584,094.40
投资活动产生的现金流量净额 -234,598,940.47 151,256,266.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 312,129,516.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 48,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 312,129,516.00 48,700,000.00
偿还债务支付的现金 48,700,000.00 17,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,840,747.89 29,075,308.67
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,047,134.36
筹资活动现金流出小计 64,587,882.25 46,075,308.67
筹资活动产生的现金流量净额 247,541,633.75 2,624,691.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-47,220.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 34,802,141.87 202,207,938.24
加：期初现金及现金等价物余额 243,316,314.14 67,300,791.24
六、期末现金及现金等价物余额 278,118,456.01 269,508,729.48
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 354,185,035.58 371,064,493.53
27
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 108,485,450.46 40,080,931.96
经营活动现金流入小计 462,670,486.04 411,145,425.49
购买商品、接受劳务支付的现金 36,353,918.21 43,866,390.50
支付给职工及为职工支付的现金 77,418,951.04 59,953,934.85
支付的各项税费 64,066,070.32 79,230,654.38
支付其他与经营活动有关的现金 247,942,931.81 167,912,393.02
经营活动现金流出小计 425,781,871.38 350,963,372.75
经营活动产生的现金流量净额 36,888,614.66 60,182,052.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 158,000,000.00 383,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,034,204.11 3,751,566.60
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 159,034,204.11 386,751,566.60
购建固定资产、无形资产和其他
43,628,844.58 28,290,543.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 354,290,960.00 214,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 397,919,804.58 242,290,543.88
投资活动产生的现金流量净额 -238,885,600.47 144,461,022.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 312,129,516.00
取得借款收到的现金 48,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 312,129,516.00 48,700,000.00
偿还债务支付的现金 48,700,000.00 17,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
14,840,747.89 29,075,308.67
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,047,134.36
28
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
筹资活动现金流出小计 64,587,882.25 46,075,308.67
筹资活动产生的现金流量净额 247,541,633.75 2,624,691.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 45,544,647.94 207,267,766.79
加：期初现金及现金等价物余额 224,227,656.05 49,733,944.71
六、期末现金及现金等价物余额 269,772,303.99 257,001,711.50
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 243,316,314.14 243,316,314.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 51,674,654.77 21,299,524.98 -30,375,129.79
应收账款 207,115,907.30 207,115,907.30
应收款项融资 30,375,129.79 30,375,129.79
预付款项 12,744,317.81 12,744,317.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,229,338.09 6,229,338.09
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
29
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
存货 56,362,184.46 56,362,184.46
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,549,207.85 1,549,207.85
流动资产合计 578,991,924.42 578,991,924.42
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 11,562,764.34 11,562,764.34
固定资产 127,496,163.72 127,496,163.72
在建工程 192,009,392.05 192,009,392.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 68,225,811.12 68,225,811.12
开发支出 8,000,000.00 8,000,000.00
商誉
长期待摊费用 72,225.00 72,225.00
递延所得税资产 3,903,960.79 3,903,960.79
其他非流动资产 103,367,781.64 103,367,781.64
非流动资产合计 514,638,098.66 514,638,098.66
资产总计 1,093,630,023.08 1,093,630,023.08
流动负债：
短期借款 44,000,000.00 44,000,000.00
向中央银行借款
30
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 60,285,618.34 60,285,618.34
预收款项 1,553,385.18 1,553,385.18
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,046,984.39 8,046,984.39
应交税费 17,717,349.87 17,717,349.87
其他应付款 117,372,635.33 117,372,635.33
其中：应付利息 65,669.09
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 248,975,973.11 248,975,973.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,700,000.00 4,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
31
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预计负债
递延收益 11,040,000.00 11,040,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,740,000.00 15,740,000.00
负债合计 264,715,973.11 264,715,973.11
所有者权益：
股本 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 106,849,877.40 106,849,877.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,047,927.93 42,047,927.93
一般风险准备
未分配利润 279,956,244.64 279,956,244.64
归属于母公司所有者权益
828,914,049.97 828,914,049.97
合计
少数股东权益
所有者权益合计 828,914,049.97 828,914,049.97
负债和所有者权益总计 1,093,630,023.08 1,093,630,023.08
调整情况说明
本企业2019年1月1日起开始执行新金融工具准则。在日常资金管理中，将部分银行承兑汇票贴现、背书，且此类贴
现、背书满足金融资产转移终止确认的条件。针对此类应收票据，企业既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因
而分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。根据新金融工具准则的要求调整首次执行当年年初财务报表
数据，将原应收票据科目中部分金额调整至应收款项融资科目中，调整金额为30,375,129.79元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 224,227,656.05 224,227,656.05
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
32
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资产
衍生金融资产
应收票据 51,521,090.77 21,299,524.98 -30,375,129.79
应收账款 176,797,922.81
应收款项融资 30,375,129.79 30,375,129.79
预付款项 8,189,185.67 8,189,185.67
其他应收款 17,198,166.57 17,198,166.57
其中：应收利息
应收股利
存货 47,341,738.51 47,341,738.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 1,545,493.01 1,545,493.01
流动资产合计 526,821,253.39 526,821,253.39
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 126,292,304.44 126,292,304.44
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,783,063.11 1,783,063.11
固定资产 62,160,748.73 62,160,748.73
在建工程 192,009,392.05 192,009,392.05
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 58,623,381.76 58,623,381.76
开发支出 8,000,000.00 8,000,000.00
商誉
长期待摊费用
33
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税资产 3,676,267.35 3,676,267.35
其他非流动资产 103,367,781.64 103,367,781.64
非流动资产合计 555,912,939.08 555,912,939.08
资产总计 1,082,734,192.47 1,082,734,192.47
流动负债：
短期借款 44,000,000.00 44,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 40,476,502.44 40,476,502.44
预收款项 1,283,748.24 1,283,748.24
合同负债
应付职工薪酬 7,871,113.07 7,871,113.07
应交税费 16,680,340.96 16,680,340.96
其他应付款 123,982,638.58 123,982,638.58
其中：应付利息 65,669.09
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 234,294,343.29 234,294,343.29
非流动负债：
长期借款 4,700,000.00 4,700,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 11,040,000.00 11,040,000.00
34
重庆华森制药股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,740,000.00 15,740,000.00
负债合计 250,034,343.29 15,740,000.00
所有者权益：
股本 400,060,000.00 400,060,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 107,054,343.54 107,054,343.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,047,927.93 42,047,927.93
未分配利润 283,537,577.71 283,537,577.71
所有者权益合计 832,699,849.18 832,699,849.18
负债和所有者权益总计 1,082,734,192.47 1,082,734,192.47
调整情况说明
本企业2019年1月1日起开始执行新金融工具准则。在日常资金管理中，将部分银行承兑汇票贴现、背书，且此类贴
现、背书满足金融资产转移终止确认的条件。针对此类应收票据，企业既以收取合同现金流量又以出售金融资产为目标，因
而分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。根据新金融工具准则的要求调整首次执行当年年初财务报表
数据，将原应收票据科目中部分金额调整至应收款项融资科目中，调整金额为30,375,129.79元。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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