招商证券股份有限公司关于亚世光电股份有限公司

                   2019 年度持续督导工作定期现场检查报告



保荐机构名称：招商证券股份有限公司         被保荐公司简称：亚世光电

保荐代表人姓名：王吉祥                     联系电话：185-0125-4589
保荐代表人姓名：王鲁宁                     联系电话：186-0014-6102

现场检查人员姓名：王鲁宁
现场检查对应期间：2019 年 3 月-8 月

现场检查时间：2019 年 8 月 20-21 日

一、现场检查事项                                     现场检查意见
（一）公司治理                                       是       否      不适用

现场检查手段：查阅公司三会会议资料和各项治理制度文件，对公司董事、监事、高管
进行访谈。

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规               √

2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                 √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议 √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整

4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认       √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、 √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责

6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信                    √
息披露义务

7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了                    √
相应程序和信息披露义务

8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立     √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争       √

（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司的内部审计制度、内部审计报告等文件资料，对董事、监事、
高管等进行访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 √
部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 √
用）

4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 √
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问
题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √
情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 √
部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 √
立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司信息披露文件并核对相关基础材料、投资者关系活动记录表、
重大信息传递记录等文件资料，对公司董事、监事、高管等进行访谈。

1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                 √
2.公司已披露的内容是否完整                           √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展   √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项               √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司 √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载                  √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅关联交易合同、大额资金往来记录、现场查看公司的办公经营场所、
对董监高进行访谈等。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √
义务

4.关联交易价格是否公允                               √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义                  √
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保                  √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相                  √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金账户对账单、大额支出凭证
等资料，访谈公司有关高管人员等。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √

2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等 √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向                   √
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资 √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √

（六）业绩情况
现场检查手段：对董事、高管等进行访谈，查阅公司财务报表、相关行业研究报告、同
行业上市公司财务报告。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                                √

2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                       √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常   √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：查阅相关承诺、公告等文件资料，对董事、高管等进行访谈
1.公司是否完全履行了相关承诺                         √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √

（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程中的利润分配程序及机制，查阅资金往来凭证、重大合同
等文件资料，对公司董事、监事、高管等进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √

2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                           √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √

4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按                   √
相关要求予以整改

二、现场检查发现的问题及说明
2019 年 1-6 月，亚世光电在中国地区的营业收入和营业成本分别 33,571,854.77 元和
30,738,077.28 元，分别同比减少 43%和 38%，减少原因为：受经济环境影响，部分终端
领域如汽车行业需求有所减少，造成内销 TN/STN 液晶显示器件订单减少，相关内销营
业收入和营业成本下降。其他地区的经营情况保持平稳，整体经营业务未发生大幅波动。
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于亚世光电股份有限公司 2019 年
度持续督导工作定期现场检查报告》之签章页）




保荐代表人签名：
                     王吉祥                      王鲁宁




                                                 招商证券股份有限公司
                                                    2019 年 8 月 23 日