重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司2002年第三季度财务会计报告未经审计，请投资者注意阅读。 本公司董事谢如贤先生、施展熊先生，独立董事李镇平先生因工作原因没有参加本次关于审议《2002年第三季度季度报告》的董事会议。 一、公司基本情况 （一）股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST中华A ST中华B 股票代码：A股为000017 B股为200017 （二）公司董事会秘书：李 海先生 联系地址：深圳市布心路三零零八号 联系电话：0755－25516998 传 真：0755－25516620 电子信箱：dmc@china－cbc.com （三）报告期公司主要财务数据和指标： 1、报告期内主要会计数据和财务指标（单位：元）： 表一： 项 目 2002年1－9月 2001年1－9月 净利润 －16,771,807.46 －84,125,228.10 扣除非经常性损益后的净利润 －36,640,780.63 －83,759,808.66 每股收益 －0.035 －0.175 报告期末至披露日股份变动后的每股收益 －0.035 －0.175 净资产收益率 － － 表二： 项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 总资产 527,067,361.93 565,575,098.44 资产负债率 481％ 452％ 股东权益（不包含少数股东权益） －2,005,609,970.12 －1,988,677,836.38 每股净资产 －4.183 －4.148 报告期末至披露日股份变动后每股净资产 －4.183 －4.148 调整后的每股净资产 －4.320 －4.155 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中扣除项目（负数为损失，正数为收益）： 营业外支出净额： 19,868,973.17 2、报告期境内、境外根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净资产的差异调节表（单位：人民币元）： 净资产 净利润 按《国际会计准则》 －2,010,560,228.69 －15,701,499.71 少数股东权益减值准备冲回 2,973,463.75 107,596.12 待摊费用摊销 －－－ －952,227.07 长期待摊费用摊销 1,976,794.82 －401,839.08 未弥补子公司亏损调整 －－－ 201,508.71 债务重组收益调整 －－－ －25,346.43 按《企业会计制度》 －2,005,609,970.12 －16,771,807.46 二、股本变动和主要股东持股情况 （一） 本报告期内公司股份无发生变动。 （二） 报告期末股东情况： 1、 报告期末本公司拥有A股股东30,568户，B股股东19,598户。 2、 本公司前十名大股东持股情况： 序号 股东名称 期初持股数 增减变动 期末持股数 持股比例 股份性质 1 中国华融资产管理公司 0 62,098,412 62,098,412 12.95％ 境内发起人法人股 2 香港卓润科技有限公司 62,003,890 0 62,003,890 12.94％ 境外发起人法人股 3 香港大环自行车有限公司 26,000,000 0 26,000,000 5.43％ 境外发起人法人股 4 广东盛润集团股份有限公司 95,267,002 －62,098,412 21,968,590 4.58％ 境内发起人法人股 5 STEPHEN ＆ PARTNERS LTD. 19,447,518 0 19,447,518 4.06％ 境外发起人法人股 6 上海新理益投资管理有限公司 11,200,000 0 11,200,000 2.34％ 境内发起人法人股 7 航空信托投资有限责任公司 10,340,000 0 10,340,000 2.16％ 境内发起人法人股 8 深圳国际信托投资公司 6,000,000 0 6,000,000 1.26％ 境内发起人法人股 9 景超投资有限公司 5,001,944 0 5,001,944 1.05％ 境外发起人法人股 10 仁俊发展有限公司 4,000,000 0 4,000,000 0.84％ 境外社会公众股 说明：前十名股东所持股份中，广东盛润集团股份有限公司和深圳国际信托投资公司是深圳市投资管理公司的控股子公司。香港卓润科技有限公司是深圳市投资管理公司间接控股子公司。除此之外，前十名股东不存在关联公司。 3、持股5％（含5％）以上股份的股东质押情况： 广东盛润集团股份有限公司持有本公司21,968,590股全部被质押冻结；香港大环自行车有限公司持有26,000,000股全部被质押冻结。 4、报告期控股股东变化情况： 本公司于2002年10月11日在《证券时报》和《大公报》刊登了“关于部分法人股股权转让的公告”，本公司原第一大股东广东盛润集团股份有限公司所持有本公司A股法人股65098412股已于2002年3月12日被深圳市中级人民法院拍卖给中国华融资产管理公司。其中62098412股已于2002年9月28日办理完过户手续，剩余300万股因处于质押状态尚无法过户至中国华融资产管理公司，仍由广东盛润集团股份有限公司持有，该股权过户手续正在办理当中。至此，中国华融资产管理公司正式成为本公司第一大股东。 中国华融资产管理公司注册资本人民币壹佰亿元，属国有独资有限责任公司，为中华人民共和国财政部全资所有。法定代表人为杨凯生先生，办公场所位于北京西城区白云路10号。经营范围包括：收购并经营中国工商银行剥离的不良资产；债务追偿，资产置换、转让与销售；债务重组及企业重组；债权转股权及阶段性持股，资产证券化；资产管理范围内的上市推荐及债券、股票承销；直接投资；发行债券，商业借款；向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款；投资、财务及法律咨询与顾问；资产及项目评估；企业审计与破产清算；经金融监管部门批准的其他业务。 截止2002年9月30日，该公司总资产为1482.13亿元，总负债为4226.07亿元，净资产为－2743.94亿元，2002年1－9月份该公司收益合计15.85亿元，利润总额为－305.01亿元。 三、经营情况阐述与分析 （一）概述报告期内公司经营情况、所涉及主要行业的重大变化： 2002年第三季度，公司全力推进国内债务重组工作向实质性方向发展。目前已有多家债权人停计和免计了本公司贷款利息。在经营方面，公司仍然重点发展电动自行车系列产品，并取得可喜的成效。三季度主营业务经营情况比二季度及去年同期均有较大幅度提升。今年第三季度（7—9月份）实现主营业务收入2529.73万元，净利润1287.78万元；今年1－9月份实现主营业务收入4831.89万元，比去年同期增加24.21％；亏损1677.18万元，比去年同期减亏80.06％。 （二）公司报告期内没有正在进行的投资项目。 （三）简要分析、阐述公司报告期经营成果以及期末财务状况： 1、经营成果方面，包括： （1）主营业务收入、主营业务利润、净利润： 项 目 金额（万元） 增减比例(％) 2002年1－9月 2001年1－9月 主营业务收入 4,831.89 3,889.98 24.21 主营业务利润 112.77 －602.13 －118.73 净利润 －1,677.18 －8,412.52 －80.06 注释1：主营业务收入本期与去年同期相比增加941.91万元，增长24.21％；原因：主要是本公司报告期内电动自行车销量增加所致。 注释2：主营业务利润本期与去年同期相比增加714.90万元，增长118.73％；原因：主要是本公司报告期内产品结构有所优化及销量增加所致。 注释3：净利润本期与去年同期相比减亏6735.34万元，减亏80.06％；主要原因有：本报告期内主营业务利润增加、在建工程本期竣工决算产生收益、本公司因债务重组的进展导致财务费用较去年同期有所减少。 （2）收益及费用占利润总额的比例： 项 目 金额（万元） 占利润总额比例(％) 2002年1－9月 2001年1－9月 2002年1－9月 2001年1－9月 利润总额 －1,696.09 －8,419.90 － － 主营业务利润 112.77 －602.13 －6.65 7.15 其他业务利润 607.22 510.50 －35.80 －6.06 期间费用 4,278.79 8,392.89 252.27 99.68 投资收益 －124.19 101.17 7.32 －1.20 补贴收入 － － － － 营业外收支净额 －1,986.89 －36.54 －117.15 0.43 注：本报告期营业外收支净额占利润总额的比例较去年增加的原因是营业外收入增加。 （3）报告期内本公司无重大季节性收入及支出。 （4）报告期内本公司因在建工程竣工决算产生非经常性收益1947万元。 2、财务状况方面 （1）资产状况： 项 目 金额（万元） 占总资产比例（％） 增减（＋/－）幅度（％） 2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日 总资产 52,706.74 56,557.51 100 100 － 应收帐款 1,796.96 1,169.03 3.41 2.07 64.73 其他应收款 5,593.92 6,152.99 10.61 10.88 －2.48 存货 6,666.79 6,315.88 12.65 11.17 13.25 长期股权投资 4,266.64 4,390.83 8.10 7.76 4.38 固定资产 33,505.48 34,137.52 63.57 60.36 5.32 在建工程 0.00 3,683.28 － 6.51 －100.00 注释1：本报告期应收帐款占资产总额的比例较上年度增加是本期销售新产品所致。 注释2：本报告期在建工程占资产总额的比例较上年度减少是在建工程完工结转所致。 （2）报告期内本公司无发生委托理财、资金借贷行为。 （3）报告期内本公司无发生新的重大逾期债务。 3、或有事项与期后事项： （1） 报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。 （2） 报告期内无担保事项发生。 （3） 报告期内无重大资产负债表日后事项。 4、本报告期无会计政策、会计估计变更与会计差错更正的事项。 5、对上年度财务报告审计意见涉及事项的处理情况： 上年度本公司出现了巨额亏损及严重资不抵债的情况，因此境内外审计报告均对本公司的持续经营能力发表质疑的说明。造成这一问题的原因，主要是由于2001年度公司根据新的会计准则计提了大量的坏帐及减值准备金所致。针对这一情况，本公司经过九个月的重组、整改，大股东华融入主公司，调整了董事会及经营班子，新一届董事会正全力推进国内债务重组工作向实质性方向发展，目前已有多家银行及金融机构停计了本公司贷款利息。公司经营班子致力深化改革，提高企业核心竞争力，逐步扭转了去年的生产劣势，电动自行车销售走旺；并实现了第二个战略性生产布局，品牌经营模式运作形势喜人。今年1－9月实现主营业务利润112.77万元，因此我们认为本公司生产经营能力已初步得以恢复。 6、2002年全年度业绩及暂停上市风险分析： 今年前三个季度本公司主营业务逐季均较大幅度增长，并实现主营业务利润112.77万元，在此基础上公司将力争实现全年的整体扭亏。但是由于本公司仍然承担着巨额债务，债务重组仍然存在诸多障碍及困难，因此全年整体扭亏目标的实现仍有赖于重组工作进展程度。 鉴于上述本公司2002年全年业绩的不确定性，因此本公司暂停上市风险仍然存在，望广大投资者注意投资风险。 四、财务报告 1、会计报表简要合并资产负债表 2002年9月30日 编制单位：深圳中华自行车（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元 项目 年初数 报告期期末数 项目 年初数 报告期期末数 流动资产 14,108.02 14,750.94 流动负债 241,840.66 244,718.53 长期投资 4,390.83 4,266.64 长期负债 13,866.73 8,843.64 固定资产净值 41,794.39 41,162.35 少数股东权益 －283.68 －294.44 无形资产及其他资产 237.86 197.68 股东权益 －198,86.20 －200,561.00 资产总计 56,557.51 52,706.74 负债与所有者权益总计 56,557.51 52,706.74 简要合并利润表 2002年9月 编制单位：深圳中华自行车（集团）股份有限公司 金额单位：人民币万元 项目 报告期 (7－9月) 年初至报告期期末 主营业务收入 2,529.73 4,831.89 主营业务利润 531.08 112.77 其他业务利润 208.27 607.22 期间费用 1,432.53 4,278.80 投资收益 － －124.19 营业外收支净额 1,977.55 1,986.89 所得税 － － 少数股东权益 2.91 1.24 净利润 1,287.78 －1,677.18 2、会计报表附注： （1）、报告期内会计政策、会计估计以及财务报表合并范围未发生变化。 （2）、报告期财务报告采用的会计政策与年度财务报告没有重大差异。 深圳中华自行车（集团）股份有限公司董事会 董事长：黄俊民 二零零二年十月二十五日
