深圳中华自行车(集团)股份有限公司二零零六年半年度报告
二零零六年八月二十二日
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重要提示本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。公司2006年半年度财务报告未经审计，请投资者注意阅读。没有董
事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公
司董事长章晓峰先生、总经理叶晴先生、公司总会计师何伊丽女士声明：保
证半年度报告中的财务报告真实、完整。目录
一、公司基本情况…………………………………………………… 1
二、会计数据和业务数据摘要……………………………………… 2
三、股本变动及主要股东持股情况………………………………… 4
四、董事、监事、高级管理人员情况……………………………… 5
五、管理层讨论与分析……………………………………………… 5
六、重要事项………………………………………………………… 8
七、财务报告………………………………………………………… 13
八、备查文件………………………………………………………… 13
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一、公司基本情况
（一）公司的法定中文名称：深圳中华自行车（集团）股份有限公司
英文名称：SHENZHEN CHINA BICYCLE COMPANY（HOLDINGS）LIMITED
英文缩写：CBC
（二）公司法定代表人：章晓峰先生
（三）公司董事会秘书：李 海先生
公司投资者关系管理负责人: 李 海先生
联系地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
联系电话：0755-25516998
传 真：0755-25516620
电子信箱：dmc@szcbc.com
（四）公司注册地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
邮政编码：518019
公司办公地址：中国广东省深圳市龙华油松工业区中华工业园
邮政编码：518131
国际互联网网址：www.cbc.com.cn
电子信箱：cbc@szcbc.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《文汇报》
指定半年度报告国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点:深圳市布龙华油松工业区本公司董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST中华A *ST中华B
股票代码：A股为000017 B股为200017
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册日期：1984年8月24日
2、地点：深圳市布心路
3、企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第101165号
4、税务登记号：国税深字440301618830452号、深地税登字440303618830452号
5、公司聘请境内、外会计师事务所名称、办公地址：
（1）境 内：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
（2）境 外：香港陈叶冯会计师事务所
办公地址：香港铜锣湾轩尼诗道500号兴利中心37楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）报告期内主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 110,761,366.49 121,314,761.60 -8.69
流动负债 1,122,211,597.8 1,124,744,832.7 -0.23
0 3
总资产 310,410,714.85 328,877,255.91 -5.62
股东权益（不含 -1,825,740,970. -1,816,023,549. 0.54
少数股东权益） 94 37
每股净资产 -3.8081 -3.7879 0.53
调整后的每股净 -3.8004 -3.7804 0.53
资产
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年
同期增减（％）
净利润 -9,086,852.53 -539,665.90 -1583.79
扣除非经常性损 -18,587,944.70 -619,462.92 -2900.65
益后的净利润
每股收益 -0.0190 -0.0011 -1618.18
净资产收益率 - -0.0011 -
经营活动产生的 - -
现金流量净额
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（二）非经常性损益项目：
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 34,950.58
营业外支出 59,557.93
汇兑损益 9,525,699.52
合计 9,501,092.17
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（三）按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》计算的指标：
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利润指标 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.05 0.05 0.0020 0.0020
营业利润 -0.47 -0.47 -0.0178 -0.0178
净利润 -0.50 -0.50 -0.0190 -0.0190
扣除非经常性损益后的净 -1.02 -1.02 -0.0388 -0.0388
利润
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（四）报告期境内、境外根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净资产的差异调节表（单位：人民币元）：
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2006年6月30日净资 2005年6月30日净资产
产
按《国际会计准则》 -1,822,059,431.29 -1,701,217,584.46
少数股东权益损失回拨 3,681,539.65 2,882,954.93
待摊费用摊销 - -
长期待摊费用摊销 - -
未弥补子公司亏损调整 - -
债务重组收益调整 - -
按《企业会计制度》 -1,825,740,970.94 -1,704,100,539.39
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股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况：
报告期内公司股本没有发生变动。截至2006年6月30日，持有本公司股票的股东总人数为41,788户。
（二）股东情况：
1、报告期内公司前十名股东持股情况（单位：股）：
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股东名称（全称） 期末持股 比例 持有非流 质押或冻 股东性质
数量 （％ 通股数量 结的股份
） 数量
中国华融资产管理公 65,098,4 13.5 65,098,4 0 国有股东
司 12 8 12
香港卓润科技有限公 44,104,2 9.20 44,104,2 44,104,24 外资股东
司 46 46 6
香港大环自行车有限 26,000,0 5.24 26,000,0 26,000,00 外资股东
公司 00 00 0
晨鸿（香港）投资有 22,011,4 4.60 0 0 外资股东
限公司 84
广东盛润集团股份有 11,968,5 2.50 11,968,5 11,968,59 国有股东
限公司 90 90 0
新理益集团有限公司 11,200,0 2.34 11,200,0 0 国有股东
00 00
航空信托投资有限责 10,340,0 2.16 10,340,0 0 国有股东
任公司 00 00
深圳国际信托投资公 6,000,00 1.25 6,000,00 0 国有股东
司 0 0
景超投资有限公司 5,001,94 1.04 5,001,94 0 外资股东
4 4
华宝信托投资有限责 3,500,00 0.73 3,500,00 0 国有股东
任公司 0 0
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说明：前十名股东不存在关联关系。
2、公司前10名流通股股东情况：
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股东名称 持有流通股数量（股 种类
）
晨鸿（香港）投资有限公司 22,011,484 境内上市外资股
李冬旋 3,174,572 境内上市外资股
蔡万通 2,322,752 境内上市外资股
TANGJINGYUAN 1,924,500 境内上市外资股
张惠玲 1,920,635 境内上市外资股
CUOTAIJUNANSECURIESH.KLIMITED 1,890,669 境内上市外资股
黄俊雄 1,758,600 境内上市外资股
谢志远 1,228,000 境内上市外资股
姜蓝 1,213,000 境内上市外资股
刘廷坤 1,050,000 境内上市外资股
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公司未知前10名流通股东间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
（三）报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
四、 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变动。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
公司于2006年6月30日召开的第十五次股东大会通过了《关于变更第六届董事会董事的议案》：同意万年青先生、潘世明先生因个人工作原因辞职去公司第六届董事会董事；选举邓波先生、杨奋勃先生为公司第六届董事会董事。
五、 管理层讨论与分析
（一）报告期本公司财务指标与上年同期的比较：
1、经营成果方面：
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财务指标 金额（元） 增减比例
2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 88,872,828.8 77,297,800.33 14.97%
4
主营业务利润 970,893.50 7,924,906.23 -87.75%
净利润 -9,086,852.5 -539,665.90 -1583.79%
3
现金及现金等价物净 -4,157,989.0 7,372,699.67 -156.40%
增加额 7
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2、财务状况方面：
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项目 金额（元） 增减比例
2006年1-6月30日 2005年1-6月30日
流动资产 110,761,366.49 152,532,914.23 -27.39%
资产总额 310,410,714.85 420,393,546.43 -26.16%
流动负债 1,122,211,597.80 1,093,857,132.44 2.59%
股东权益 -1,825,740,970.9 -1,704,100,539.39 -7.14%
4
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说明：报告期内本公司资产结构及比例无重大变化。
（二）报告期经营情况分析：
报告期内本公司所属行业及主营业务未发生变化。2006年上半年，公司大力拓展电动自行车主业，主业经营平稳增长。公司1-6月份公司实现主营业务收入8,887.28万元，比去年同期上升14.98%；亏损908.69万元。
1、主营业务分行业、产品情况表 (单位:万元)
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主营 主营业务 毛利率(% 主营业务 主营业 毛利率比上
业务 成本 ) 收入比上 务成本 年同期增减(
收入 年同期增 比上年 %)
减（％） 同期增
减（％
）
自行车 8,72 8,564.06 1.81 16.11 27.37 -79.93
制造业 2.30
物业管 164. 212.60 -28.86 24.23 5.04 -410.16
理服务 99
业
主营业务分产品情况
电动自 6,406.43 6,376.99 0.46 18.40 30.49 -95.25
行车
自行车 2,315.87 2,187.07 5.56 10.21 19.09 -55.91
服务业 164.99 212.60 -28.86 24.23 5.04 -410.16
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元。
2、主营业务分地区情况 (单位:万元)
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年
同期增减（%）
山东省 2579.16 45.17
河南省 1650.60 22.30
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3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
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其他经营业务 产生的损益(万元) 占利润的比重
出租固定资产租金收益 129.21 --
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4、经营中的问题与困难：
（1）主业经营目前仍未达到真正意义上养活自己的经营规模；
（2）在深中华重组的大背景下，不确定因素依然很多。
面对上述问题，公司一方面将努力扩大产品销售，尤其是附加值较高的电动自行车的生产和销售，另一方面将积极推进包括债务重组在内的公司整体重组进程。
（三）报告期投资情况：
报告期内公司没有发生投资活动，也没有前期延续到本期的投资活动；报告期内公司没有募集资金，也没有前期募集资金延续到本期的使用情况。
（四）董事会下半年工作计划：
1、加快包括债务重组在内的公司整体重组进程，争取年内实现债务重组。
2、积极协调主要股东，制定公司“股改”方案，争取年内完成“股改”工作。
3、抓住销售旺季，进一步扩大现有主业生产和销售规模，提升自有品牌价值和市场占有率，努力实现主营业务高速增长。
（五）公司对本报告期末至下一报告期期末的盈利预测及说明：
鉴于本公司正处于债务重组期间，因此公司董事会将无法准确预计2006年1-9月份的整体业绩情况。
（六）公司管理层对上年度会计师事务所“非标意见”所涉及的事项变化及处理意见的说明：
由于2005年度本公司债务重组工作仍未最终完成，高额的债务风险依然存在，因此深圳鹏城会计师事务所在2005年度审计报告中认为本公司债务还存在不确定性，发表了保留意见。为此，公司董事会说明如下：
自2002年3月本公司最大债权人中国华融资产管理公司正式入主深中华以来，本公司债务重组工作取得了突破性进展，《深中华重组方案》已得到中国银监会等有关部门批准，正处于逐步实施阶段。目前本公司金融机构债权人削债已无政策性障碍，金融机构债权人已豁免及停计了本公司所欠截止2004年12月30日的全部利息和本年度的部分利息。中国华融资产管理公司于2005年8月1日向深圳中级人民法院申请本公司破产，目的为通过破产和解程序达成本公司的债务重组，从而使本公司债务问题得到最终解决。
在取得债务重组进展的同时，本公司主营业务亦有大幅增长且主营业务继续实现盈利。
因此公司董事会认为，本公司短期支付压力已大大降低，持续经营能力已有一定改善，且随着公司债务和资产重组的不断进展，以及公司业绩的不断增长，本公司的经营环境及经营状况将得到进一步改善。
六、 重要事项
（一）公司治理情况：
本公司依照中国证监会《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规范意见》等规范性文件的指导精神，并对照公司的实际情况，认为本公司目前治理的实际状况与以上文件的要求不存在重大差异。2006年上半年，本公司股东大会、董事会、监事会、经营层的工作均严格按照上述文件及本公司各项规章制度的要求进行规范运作。
（二）报告期内公司不进行利润分配，也无资本公积金转赠股本预案。
（三）报告期内公司发生的重大诉讼、仲裁事项：
本公司股东广东盛润集团股份有限公司及深圳市广英达实业发展公司与北京工艺进出口有限责任公司、招商局地产控股股份有限公司借款合同纠纷一案，被广州铁路运输中级法院立案执行并依法冻结了盛润集团持有的本公司发起人境内法人股11968590股。2006年2月23日广州铁路中院裁定拍卖上述法人股以偿还债务，并委托评估机构进行了评估后依法委托广东旭通达拍卖有限公司进行拍卖。深圳市康盛投资发展有限公司于2006年3月15日以人民币726万元竟得上述法人股。2006年3月27日广州铁路中院裁定将上述法人股过户给深圳市康盛投资发展有限公司，在过户的同时解除对上述法人股的冻结。
深圳市康盛投资发展有限公司持有本公司股份占总股本为2.50%。本次法人股的拍卖对公司正常生产经营没有产生影响。
（以上内容见本公司于2006年4月11日公告2006-004号）。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置情况。
（五）报告期内公司重大关联交易事项：
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提
供资金
发生额 余额 发生额 余额
香港大环自行车有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
DiamondBack(HongKong)Co. 0.00 24,068.58 0.00 0.00
Ltd
至高资源国际有限公司 0.00 13,939.64 0.00 2,491.76
香港华嘉名工贸实业有限公 0.00 0.00 0.00 1,075.89
司
深圳沧海实业有限公司 0.00 0.00 0.00 18.94
深圳丹下自行车零件有限公 0.00 0.00 0.00 45.66
司
江苏淮阴华宇自行车零件厂 0.00 0.00 0.00 496.53
有限公司
汕头经济特区大鹏实业有限 0.00 0.00 0.00 689.74
公司
中华复合材料制品（深圳） 0.00 6,054.17 0.00 0.00
有限公司
深圳华嘉名工贸发展有限公 0.00 2,679.10 0.00 0.00
司
中国华融资产管理公司 0.00 0.00 0.00 71,958.2
5
广东盛润集团股份有限公司 0.00 0.00 0.00 23,280.1
7
深圳金环印刷版有限公司 0.00 0.00 0.00 60.00
大名国际有限公司 0.00 0.00 0.00 1,083.44
深圳嘉年实业股份有限公司 0.00 0.00 0.00 1,289.69
合计 0.00 46,741.49 0.00 102,490.
07
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额46,741.49万元。
（六）报告期内公司无重大合同情况。
（七）资金占用情况及清欠方案：
1、资金占用情况
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资金占用方名称 期初占用余额（ 期末占用余额（
元） 元）
香港大环自行车有限公司 604,594,981.22 0.00
DiamondBack(HongKong)Co.Ltd. 240,685,831.55 240,685,831.55
至高资源国际有限公司 139,396,408.85 139,396,408.85
深圳华嘉名工贸发展有限公司 26,791,041.11 26,791,041.11
中华复合材料制品（深圳）有限公司 60,541,700.96 60,541,700.96
合计 1,072,009,963.6 467,414,982.47
9
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2、清欠方案
经本公司第十五次股东大会审议通过，核销全部应收香港大环自行车有限公司往来款，折合人民币金额为60459.50万元，此项需核销的应收款项已计提坏帐准备60459.50万元，该项核销不影响本年度的利润数。
（八）公司对外担保情况：
1、报告期内公司未发生对控股子公司担保情况。以前年度发生的担保事项列表如下：
单位:人民币万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期 担保 担保类型 担保 是否 是否
（协议签 金额 期 履行 为关
署日） 完毕 联方
担保
广东盛润集团股份有 1996.6.2 614.2 连带责任担 6个 否 是
限公司 0 0 保 月
广东盛润集团股份有 1996.7.2 2800. 连带责任担 4个 否 是
限公司 6 00 保 月
广东盛润集团股份有 1999.9.3 830.0 连带责任担 1年 否 是
限公司 0 0 保
广东盛润集团股份有 1998.4.3 260.0 连带责任担 11个 否 是
限公司 0 0 保 月
广东盛润集团股份有 1997.7.3 250.0 连带责任担 7个 否 是
限公司 0 0 保 月
广东盛润集团股份有 1997.6.4 300.0 连带责任担 8个 否 是
限公司 0 保 月
金田实业（集团）股 1998.10. 5000. 连带责任担 6个 否 否
份有限公司 30 00 保 月
深圳天马化妆品有限 1994.9.3 800.0 连带责任担 1年 否 否
公司 0 0 保
ZORIAPTELTD 1996.3.2 8300. 连带责任担 1年 否 是
5 00 保
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 19,154.20
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 51.89
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 19,206.09
担保总额占公司净资产的比例 ---
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担 5,054.20
保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被 0.00
担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产的50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 5,054.20
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2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的说明：
根据中国证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们作为深圳中华自行车（集团）股份有限公司的独立董事，对公司累计和当期对外担保情况及违规担保情况进行了核查，现就有关情况说明如下：
报告期内，公司没有发生对控股股东及其所属企业提供担保或违规担保的情况。公司曾存在对控股股东及其所属企业提供担保及违规担保的情况，但均属历史遗留事项，由于大部分被担保方已无力偿还，公司对大部分担保进行了预计负债处理。
（九）未股改公司的股改工作时间安排的说明：
鉴于公司正处于债务重组阶段，公司拟结合债务重组和资产重组工作的进展制定公司股权分置改革的方案，但在报告期内公司的债务重组未取得实质性进展，所以无法在2006年6月30日前进入股改程序。
由于股改时间紧迫，目前公司董事会正积极协调公司主要股东制定股改方案，力争在2006年9月30日前进入股改程序并向深圳证券交易所报送全套股改资料,由深交所确定公司股改的具体时间安排。
七、财务报告
(附后)
八、备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其它证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
董 事 会
二零零六年八月二十二日
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
2006年半年度财务报告
(未经审计)
目 录 页 次
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一．会计报表
1．资产负债表 15-16
2．利润及利润分配表 17
3．现金流量表 18-19
4. 资产减值准备明细表 20
二．会计报表附注 21-54
资产负债表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2006年6月30日
单位：人民币元
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项目 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 23,534,223 2,875,831. 27,692,212 2,821,720.
.05 74 .12 51
短期投资
应收票据 2 4,287,443. 5,121,273. 85,330.00
50 75
应收股利
应收利息
应收账款 3 11,620,280 181,930,14 8,854,745. 183,708,33
.84 4.21 04 3.62
其他应收款 4 8,812,427. 24,875,844 23,916,204 33,113,877
58 .91 .34 .90
预付账款 5 5,609,543. 5,483,393. 5,778,223. 5,403,673.
13 13 13 13
应收补贴款
存货 6 56,548,212 50,187,743 49,597,105 48,580,621
.65 .34 .28 .47
待摊费用 7 349,235.74 346,835.74 354,997.94 351,935.74
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 110,761,36 265,699,79 121,314,76 274,065,49
6.49 3.07 1.60 2.37
长期投资：
长期股权投资 8 32,871,732 34,774,747 33,442,675 34,039,812
.26 .12 .99 .91
长期债权投资
长期投资合计 32,871,732 34,774,747 33,442,675 34,039,812
.26 .12 .99 .91
合并价差
固定资产：
固定资产原价 9 314,009,70 311,855,53 315,686,61 313,547,87
2.96 1.41 7.91 7.41
减：累计折旧 9 181,250,65 180,128,35 175,585,36 174,619,44
5.70 2.54 8.43 8.92
固定资产净值 132,759,04 131,727,17 140,101,24 138,928,42
7.26 8.87 9.48 8.49
减：固定资产减 9 2,084,874. 2,084,874. 2,084,874. 2,084,874.
值准备 23 23 23 23
固定资产净额 130,674,17 129,642,30 138,016,37 136,843,55
3.03 4.64 5.25 4.26
工程物资
在建工程
固定资产清理 10 36,103,443 36,103,443 36,103,443 36,103,443
.07 .07 .07 .07
固定资产合计 166,777,61 165,745,74 174,119,81 172,946,99
6.10 7.71 8.32 7.33
无形资产及其他
资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他
资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 310,410,71 466,220,28 328,877,25 481,052,30
4.85 7.90 5.91 2.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 期末数 期初数
释 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 11 447,556,67 375,604,9 461,055,464 389,103,72
6.22 41.95 .21 9.94
应付票据 235,680.00 235,680.0 235,680.00 235,680.00
0
应付账款 12 134,956,31 354,164,1 130,900,102 352,013,91
2.14 75.26 .12 6.12
预收账款 13 14,187,316 1,609,745 16,566,630. 1,609,745.
.81 .04 40 04
应付工资 14 835,254.97 646,393.6 1,623,361.7 1,262,217.
6 0 83
应付福利费 413,626.44 287,750.2 409,697.38 287,750.23
3
应付股利
应交税金 15 94,337,683 93,807,78 93,840,816. 93,777,541
.64 2.40 20 .73
其他应交款 10,373.10 19,044.80 -7,618.08 19,044.80
其他应付款 16 195,208,56 148,384,4 194,871,113 144,643,62
1.63 98.79 .51 4.65
预提费用 17 67,680,188 67,615,77 58,459,660. 58,392,155
.19 8.19 63 .63
预计负债 18 166,789,92 166,789,9 166,789,924 166,789,92
4.66 24.66 .66 4.66
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,122,211, 1,209,165 1,124,744,8 1,208,135,
597.80 ,714.98 32.73 330.63
长期负债：
长期借款 19 86,621,646 86,621,64 87,071,290. 87,071,290
.98 6.98 71 .71
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 20 923,636,90 923,636,9 929,962,804 929,962,80
1.37 01.37 .17 4.17
长期负债合计 1,010,258, 1,010,258 1,017,034,0 1,017,034,
548.35 ,548.35 94.88 094.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,132,470, 2,219,424 2,141,778,9 2,225,169,
146.15 ,263.33 27.61 425.51
少数股东权益 3,681,539. 3,524,150 3,121,877.6 3,524,150.
64 .14 7 14
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 21 479,433,00 479,433,0 479,433,003 479,433,00
本） 3.00 03.00 .00 3.00
减：已归还投资
实收资本（或股 479,433,00 479,433,0 479,433,003 479,433,00
本）净额 3.00 03.00 .00 3.00
资本公积 22 362,027,63 362,027,6 362,027,636 362,027,63
6.64 36.64 .64 6.64
盈余公积 23 32,673,227 32,673,22 32,673,227. 32,673,227
.01 7.01 01 .01
其中：法定公益 32,673,227 32,673,22 32,673,227. 32,673,227
金 .01 7.01 01 .01
未分配利润 25 -2,630,861 -2,630,86 -2,621,775, -2,621,775
,992.22 1,992.22 139.69 ,139.69
其中：现金股利
未确认的投资损 24 -69,012,84 -68,382,276
失 5.37 .33
外币报表折算差
额
所有者权益（或 -1,825,740 -1,756,72 -1,816,023, -1,747,641
股东权益）合计 ,970.94 8,125.57 549.37 ,273.04
负债和所有者权 310,410,71 466,220,2 328,877,255 481,052,30
益（或股东权益 4.85 87.90 .91 2.61
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
利润及利润分配表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 本期 上年同期
释 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 26 88,872,82 10,488,837 77,297,80 75,120,34
8.84 .55 0.33 0.70
减：主营业务成本 26 87,766,52 15,214,073 69,258,34 67,234,38
5.96 .85 6.39 1.86
主营业务税金及附 27 135,409.3 3,819.71 114,547.7 318.58
加 8 1
二、主营业务利润 970,893.5 -4,729,056 7,924,906 7,885,640
0 .01 .23 .26
加：其他业务利润 28 1,238,457 4,238,427. 9,811,721 9,811,721
.11 11 .03 .03
减：营业费用 2,420,458 2,115,763. 5,006,281 5,006,281
.09 97 .57 .57
管理费用 29 8,715,765 7,499,513. 11,766,07 11,637,91
.83 08 5.54 7.02
财务费用 30 -369,736. -296,891.8 887,477.4 896,290.6
81 6 3 2
三、营业利润 -8,557,13 -9,809,014 76,792.72 156,872.0
6.50 .09 8
加：投资收益 31 -570,943. 734,934.21 -563,780. -643,859.
73 16 52
补贴收入
营业外收入 32 34,950.58 34,950.58 99,346.60 99,346.60
减：营业外支出 32 64,629.95 47,723.23 153,550.1 153,550.1
9 9
四、利润总额 -9,157,75 -9,086,852 -541,191. -541,191.
9.60 .53 03 03
减：所得税 912.26 912.26
少数股东损益 559,661.9 -2,437.39 -2,437.39
7
加：未确认的投资 33 630,569.0
损失本期发生额 4
五、净利润 -9,086,85 -9,086,852 -539,665. -539,665.
2.53 .53 90 90
加：年初未分配利 -2,621,77 -2,621,775 -2,506,69 -2,506,69
润 5,139.69 ,139.69 4,393.62 4,393.62
其他转入
六、可供分配的利 -2,630,86 -2,630,861 -2,507,23 -2,507,23
润 1,992.22 ,992.22 4,059.52 4,059.52
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
七、可供投资者分 -2,630,86 -2,630,861 -2,507,23 -2,507,23
配的利润 1,992.22 ,992.22 4,059.52 4,059.52
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 -2,630,86 -2,630,861 -2,507,23 -2,507,23
1,992.22 ,992.22 4,059.52 4,059.52
利润表（补充资料
）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润
总额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润
总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
现金流量表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2006年1—6月
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行次 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售产品、提供劳务收到的现金 2 72,349,566 14,043,067.
.28 76
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 3,665,057. 2,107,617.6
38 4
现金流入小计 5 76,014,623 16,150,685.
.66 40
购买商品、接受劳务支付的现金 6 62,683,677 7,689,859.0
.51 5
支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,296,881. 2,493,684.5
66 8
支付的各项税费 8 2,025,303. 1,283,061.4
93 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 7,170,348. 4,648,999.0
58 6
现金流出小计 10 80,176,211 16,115,604.
.68 17
经营活动产生的现金流量净额 11 -4,161,588 35,081.23
.02
二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和其他长期资 15 195,080.00 195,080.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17 195,080.00 195,080.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 18 191,481.05 176,050.00
产所支付的现金
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 191,481.05 176,050.00
投资活动产生的现金流量净额 22 3,598.95 19,030.00
三、筹资活动产生的现金流量： 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 29
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流出小计 31
筹资活动产生的现金流量净额 32
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 -4,157,989 54,111.23
.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 本期
次 合并 母公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 1
净利润 2 -9,086,852 -9,086,85
.53 2.53
加：计提的资产减值准备 3
固定资产折旧 4 7,405,368. 7,248,984
27 .62
无形资产摊销 5
长期待摊费用摊销 6
待摊费用减少（减：增加） 7 5,762.20 5,100.00
预提费用增加（减：减少） 8 -3,095.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 9 -1,739.00 -1,739.00
损失（减：收益）
固定资产报废损失 10
财务费用 11 -301,996.9 -301,996.
6 96
投资损失（减：收益） 12 570,943.73 -734,934.
21
递延税款贷项（减：借项） 13
存货的减少（减：增加） 14 -6,951,106 -1,607,12
.87 1.87
经营性应收项目的减少（减：增加） 15 2,133,814. -1,185,10
24 4.57
经营性应付项目的增加（减：减少） 16 2,138,220. 5,698,745
97 .75
未确认的投资损失 17 -630,569.0
4
少数股东损益 18 559,661.97
经营活动产生的现金流量净额 19 -4,161,588 35,081.23
.02
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 20
债务转为资本 21
一年内到期的可转换公司债券 22
融资租入固定资产 23
3．现金及现金等价物净增加情况： 24
现金的期末余额 25 23,534,223 2,875,831
.05 .74
减：现金的期初余额 26 27,692,212 2,821,720
.12 .51
加：现金等价物期末余额 27
减：现金等价物期初余额 28
现金及现金等价物净增加额 29 -4,157,989 54,111.23
.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
资产减值准备明细表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
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项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因 因其 合计
数 资 他原
产 因转
价 出数
值
回
升
转
回
数
一、坏帐 2,151, 604,5 604,5 1,546,
准备合计 001,22 94,98 94,98 406,24
3.26 1.22 1.22 2.04
其中：应 1,612, 600,2 600,2 1,012,
收帐款 468,00 30,94 30,94 237,06
9.44 3.22 3.22 6.22
其他应收 538,53 4,364 4,364 534,16
款 3,213. ,038. ,038. 9,175.
82 00 00 82
二、短期
投资跌价
准备合计
其中：股
票投资
债券投资
三、存货 246,78 984, 247,77
跌价准备 7,222. 424. 1,646.
合计 21 47 68
其中：库 15,326 984, 16,311
存商品 ,928.3 424. ,352.8
9 47 6
原材料 229,66 229,66
7,161. 7,161.
87 87
低值易耗 1,793, 1,793,
品 131.95 131.95
四、长期 37,952 37,952
投资减值 ,558.0 ,558.0
准备合计 9 9
其中：长 37,952 37,952
期股权投 ,558.0 ,558.0
资 9 9
长期债权
投资
五、固定 2,084, 2,084,
资产减值 874.23 874.23
准备合计
其中：房 2,084, 2,084,
屋、建筑 874.23 874.23
物
机器设备
六、无形
资产减值
准备合计
其中：专
利权
商标权
七、在建
工程减值
准备合计
八、委托
贷款减值
准备合计
九、合计 2,437, 984, 604,5 604,5 1,834,
825,87 424. 94,98 94,98 215,32
7.79 47 1.22 1.22 1.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：章晓峰 主管会计机构负责人：叶晴 会计机构负责人：何伊丽
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
会计报表附注
2006年上半年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1、公司简介
本公司经深圳市人民政府深府办复(1991) 888号文批准，于1991年11月改组为股份有限公司。1991年12月28日，经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1991)第119号文批准，本公司股票于深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总副字第101165号企业法人营业执照，注册资本现为人民币479,433,003.00元。
本公司属机械制造行业，主要的经营业务包括：生产装配各种类型的自行车及自行车零件、部件、配件、机械产品、运动器械、精细化工、碳纤维复合材料、家用小电器及配套原件等。
主要产品为：阿米尼、奇猛、大名牌自行车、电动自行车。
生产经营概况：本公司生产中高档自行车，以前以外销为主，近几年受反倾销诉讼影响，销售大幅滑坡，本公司主要进行债务的重组工作，同时加大了产品的研发力度，开发出电动自行车系列产品，努力开拓国内市场。本年度主营业务继续实现盈利。
附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
(2)会计年度：
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
(3)记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
(5)外币业务核算方法：
对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
(6)外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表货币性项目按市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额处理为当期损益。
(7)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：现金、银行存款； 现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(8)短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资计提。
(9)坏账核算：
本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备，一般坏账准备按年末应收账款、其他应收款的余额之和扣除已提特殊坏账准备的应收账款、其他应收款余额的3‰计提；特殊坏账准备根据年末应收账款、其他应收款中可收回性存在较大不确定性的账项逐项分析计提。计提的坏账准备计入当期管理费用。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
(10)存货:
本公司存货主要包括: 原材料、在产品、产成品、低值易耗品四大类；
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法法计价；存货采用永续盘存制。
低值易耗品采用一次摊销法。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值并按分类计提。
(11)委托贷款：
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。
(12)长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与市价孰低法计价，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
(13)固定资产及累计折旧：
a.本公司使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，使用年限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使
用
年
限
房屋建筑物 20
年
机器设备 10
年
办公设备 5
年
电子设备 5
年
运输工具 5
年
其他设备 5
年
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
(14)在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
(15)借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
(16)无形资产：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销。
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
(17)长期待摊费用：
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益年限。
(18)应付债券：
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销。
(19)收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。
(20)预计负债的确认原则:
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现
时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
(21)所得税的会计处理方法：
企业所得税率为15%，本公司所得税核算采用应付税款法。
(22)合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对合营公司，采用比例合并法合并。
附注3、税项
公司适用的主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%，教育费附加为流转税额的3%。
企业所得税率为15%。
附注4、控股子公司及联营企业
1．控股子公司：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股公司 注册 经营范围 投 持
名称 资本 资 股
额 比
例
中华自行 HK$5 自行车及 5, 99
车（香港 00万 零配件经 35 %
）有限公 销 0,
司 00
0.
00
深圳市安 ￥20 自有物业 2, 10
居乐物业 0万 管理 00 0%
管理有限 0,
公司 00
0.
00
深圳中华 ￥20 自行车及 72 60
自行车（ 0万 零配件经 0, %
集团）哈 销 00
尔滨经销 0.
有限公司 00
深圳中华 ￥20 自行车及 1, 70
自行车（ 0万 零配件经 20 %
集团）陕 销 0,
西经销有 00
限公司 0.
00
深圳中华 ￥20 自行车及 48 80
自行车（ 0万 零配件经 0, %
集团）甘 销 00
肃经销有 0.
限公司 00
深圳市阿 ￥20 自行车及 70
米尼实业 0万 零配件经 %
有限公司 销
九江华天 US$1 房地产开 3, 10
房地产有 40万 发经营 62 0%
限公司 1,
63
1.
00
杭州中江 ￥3, 房地产开 5, 51
实业有限 280 发经营 04 %
公司 万 5,
70
0.
00
深圳华嘉 ￥20 国内商业 1, 98
名工贸发 0万 、物资供 96 %
展有限公 销业 0,
司 00
0.
00
深圳中华 ￥20 自行车及 55 55
自行车（ 0万 零配件经 1, %
集团）江 销 66
西经销有 8.
限公司 30
深圳中华 ￥20 自行车及 2, 10
自行车（ 0万 零配件经 00 0%
集团）广 销 0,
州经销有 00
限公司 0.
00
深圳中华 ￥20 自行车及 35 70
自行车（ 0万 零配件经 0, %
集团）海 销 00
南经销有 0.
限公司 00
ZoriaPte SD10 自行车及 49 10
Ltd 万 零配件经 7, 0%
销 00
0.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）、（7）此七家控股子公司已停止经营，故未纳入合并范围。其中，（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）本公司已对其投资全额计提减值准备，现账面价值为零；（7）此公司资不抵债，正在清算，对其长期投资额已按权益法核算调整至零。
2．联营企业：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
联营企业名称 注册 经营范围 投资额
资本
湖南光南摩托车 US$11 生产汽车、摩托 5,679,30
有限公司 80万 车零配件等 0.00
深圳骏宝实业有 ￥280 工商服务业 3,535,00
限公司 0万 0.00
深圳丹下自行车 US$20 生产自行车零配 941,600.
零件有限公司 0万 件 00
江苏淮阴华宇自 US$28 生产销售自行车 6,138,55
行车零件厂有限 7万 变速链轮 9.00
公司
深圳沧海实业有 ￥420 机械制造业 178,000.
限公司 万 00
杨州兴华车料有 US$91 生产销售自行车 1,821,60
限公司 .03万 零部件、摩托与 6.00
零件
汕头经济特区大 US$52 生产各类铝合金 5,425,15
鹏实业有限公司 0万 自行车零配件 0.30
江西丽华实业有 ￥130 商业及服务业 35,315,4
限公司 00万 74.40
深圳金环印刷版 US$37 生产自行车、汽 14,883,5
有限公司 0万 车、摩托车零配 60.00
件等。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注5、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 币种 原币金额 折算汇率
现金 人民币 1,418,317 1.00
.62
港币 261,265.6 1.0294
8
美元 3,149.77 7.9956
小计
银行存款 人民币 21,393,34 1.00
2.45
港币 19,021.71 1.0294
美元 50,666.97 7.9956
小计
其他货币 人民币 3,738.01 1.00
资金
小计 3,738.01
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
三至六个月到期 4,287,443.50 5,121,273.75
合计 4,287,443.50 5,121,273.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占总 坏账 金额
额比 准备
例
RMB % RMB RMB
一年以 3,534,0 0.35 17,28 5,760,
内 85.74 % 0.97 322.95
一年以 1,872,7 0.18 5,683 1,894,
上至二 63.18 % .73 578.00
年以内
二年以 1,070,6 0.10 58,81 1,281,
上至三 22.52 % 5.22 624.01
年以内
三年以 1,017,3 99.3 1,012 1,612,
上 79,875. 7% ,155, 386,22
62 286.3 9.52
0
合计 1,023,8 100. 1,012 1,621,
57,347. 00% ,237, 322,75
06 066.2 4.48
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
应收账款中前五名的金额合计为547,028,681.45元，占应收账款总额的比例为53.43%。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项600,230,943.22元作坏帐核销处理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末应收帐款和坏帐准备同时调减600,230,943.22元。
注释4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占总额 坏 金
比例 账 额
准
备
RMB % RM RM
B B
一年以 8,45 1.56% 66 22
内 0,13 ,2 ,0
4.74 41 80
.8 ,6
8 26
.4
0
一年以 284, 0.05% 30 1,
上至二 778. 1, 90
年以内 72 21 7,
3. 73
80 0.
19
二年以 817, 0.15% 1, 1,
上至三 954. 17 46
年以内 76 0, 5,
18 48
5. 8.
47 90
三年以 533, 98.24% 53 53
上 428, 2, 6,
735. 63 99
18 1, 5,
53 57
4. 2.
67 67
合计 542, 100.00% 53 56
981, 4, 2,
603. 16 44
40 9, 9,
17 41
5. 8.
82 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
其他应收账款中前五名的金额合计为353,577,187.10元，占应收账款总额的比例为65.12%。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项4,364,038元作坏帐核销处理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末其他应收款和坏帐准备同时调减4,364,038元。
注释5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金额 占总额比 金
例 额
RMB % RM
B
一年以内 5,646,514 99.39% 5,
.18 74
2,
57
1.
13
一年以上 9,400.00 0.59% 34
至二年以 ,2
内 52
.0
0
二年以上 1,400.00 0.02% 1,
至三年以 40
内 0.
00
三年以上 --- 0.00% --
-
合计 5,609,543 100.00% 5,
.13 77
8,
22
3.
13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释6.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
类别 账面余额 账面价值 账
面
余
额
原材料 248,473, 18,806,42 25
586.93 5.06 0,
72
3,
99
1.
81
低值易耗 2,129,30 336,175.3 2,
品 7.33 8 12
9,
30
7.
33
在产品 5,493,53 5,493,531 5,
1.47 .47 33
8,
86
5.
81
产成品 48,223,4 31,912,08 38
33.60 0.74 ,1
92
,1
62
.5
4
合计 304,319, 56,548,21 29
859.33 2.65 6,
38
4,
32
7.
49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备明细表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期初 本年 本年减少数 期末
目 数 增加 因资 其他 合计 数
数 产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
原 229,6 --- --- 229,
材 67,16 667,
料 1.87 161.
87
低 1,793 --- --- --- --- 1,79
值 ,131. 3,13
易 95 1.95
耗
品
在 --- --- --- --- --- ---
产
品
产 15,32 984,4 --- 16,3
成 6,928 24.47 11,3
品 .39 52.8
6
合 246,7 984,4 --- 247,
计 87,22 24.47 771,
2.21 646.
68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述存货可变现净值的确定依据是：原材料按照该材料最近购买的平均单价；已过保质期、过时、转型不适合等待报废材料按可回收金额；产成品按照该产品最近销售的单价减变现可能需要的直接费用及税金。
注释7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 年末结存原因
租金 --- 6,400.00 1年期限，尚
未摊完
保险费 --- --- 1年期限，尚
未摊完
其他 349,235.74 348,597.00 1年期限，尚
未摊完
合计 349,235.74 354,997.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释8.长期投资
明细列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
账 减 账面价 账面余
面 值 值 额
余 准
额 备
长期 70 37 32,871 71,395,
股权 ,8 ,9 ,732.2 234.08
投资 24 52 6
,2 ,5
90 58
.3 .0
5 9
其中 18 14 4,102, 18,266,
：对 ,2 ,1 723.13 055.13
子公 66 63
司投 ,0 ,3
资 55 32
.1 .0
3 0
对合 -- -- --- ---
营企 - -
业投
资
对联 52 23 28,769 53,129,
营企 ,5 ,7 ,009.1 178.95
业投 58 89 3
资 ,2 ,2
35 26
.2 .0
2 9
其他 -- -- --- ---
股权 - -
投资
长期 -- -- --- ---
债权 - -
投资
合计 70 37 32,871 71,395,
,8 ,9 ,732.2 234.08
24 52 6
,2 ,5
90 58
.3 .0
5 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资
成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 初始 期初余 本期 本期
资单 资 被 投资 额 增加 减少
位名 期 投 成本
称 限 资
单
位
注
册
资
本
比
例
深圳 -- --- 50,00 50,000 --- ---
信联 - 0.00 .00
咨询
有限
公司
湖南 50 11% 5,679 5,679, --- ---
光南 年 ,300. 300.00
摩托 00
车有
限公
司
深圳 50 12. 3,535 3,535, --- ---
市骏 年 5% ,000. 000.00
宝实 00
业有
限公
司
小计 9,264 9,264, --- ---
,300. 300.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b．权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占 初 追 本 分 累计
资单 资 被 始 加 期 得 增减
位名 期 投 投 投 权 现 额
称 限 资 资 资 益 金
单 成 额 增 红
位 本 减 利
注 额 额
册
资
本
比
例
深圳 -- 20 941 -- --- --- (941,
丹下 - % ,60 - 600.0
自行 0.0 0)
车零 0
件有
限公
司
江苏 30 25 6,1 -- --- --- (6,13
淮阴 年 % 38, - 8,559
华宇 559 .00)
自行 .00
车零
件厂
有限
公司
汕头 20 30 5,4 -- --- --- -1,13
经济 年 % 25, - 9,985
特区 150 .27
大鹏 .30
实业
有限
公司
深圳 10 30 178 -- --- --- (178,
沧海 年 % ,00 - 000.0
实业 0.0 0)
有限 0
公司
杨州 30 30 1,8 -- --- --- (462,
兴华 年 % 21, - 244.7
车料 606 5)
有限 .00
公司
江西 30 39 35, -- --- (7,83
丽华 年 .8 315 - 2,955
实业 3% ,47 .46)
有限 4.4
公司 0
深圳 20 38 14, -- --- --- ---
金环 年 % 883 -
印刷 ,56
版有 0.0
限公 0
司
江西 39 51 4,7 -- --- --- (4,71
宏基 年 % 16, - 6,670
房地 670 .00)
产开 .00
发有
限公
司
杭州 -- 51 5,0 -- --- --- ---
中江 - % 45, -
实业 700
有限 .00
公司
深圳 -- 55 551 -- --- --- ---
中华 - % ,66 -
自行 8.3
车( 0
集团
)江
西经
销公
司
深圳 -- 70 350 -- --- --- 20,38
中华 - % ,00 - 5.83
自行 0.0
车( 0
集团
)海
南经
销公
司
深圳 -- 10 2,0 -- --- --- ---
中华 - 0% 00, -
自行 000
车( .00
集团
)广
州经
销公
司
深圳 20 98 1,9 -- --- --- ---
华嘉 年 % 60, -
名工 000
贸发 .00
展有
限公
司
九江 40 10 3,6 -- --- --- ---
华天 年 0% 21, -
房地 631
产有 .00
限公
司
Zori -- 10 497 -- --- --- (497,
aPte - 0% ,00 - 000.0
Ltd 0.0 0)
0
小计 83, -- --- --- (21,8
446 - 86,62
,61 8.65)
9.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 期初数 本期增加 本
位名称 期
减
少
深圳信联 50,000.0 --- --
咨询有限 0 -
公司
湖南光南 2,879,30 --- --
摩托车有 0.00 -
限公司
深圳市骏 3,535,00 --- --
宝实业有 0.00 -
限公司
汕头经济 2,419,62 --- --
特区大鹏 2.51 -
实业有限
公司
杨州兴华 1,359,36 --- --
车料有限 1.25 -
公司
江西丽华 3,209,88 --- --
实业有限 9.20 -
公司
深圳金环 10,950,0 --- --
印刷版有 00.00 -
限公司
杭州中江 5,045,70 --- --
实业有限 0.00 -
公司
深圳中华 551,668. --- --
自行车( 30 -
集团)江
西经销公
司
深圳中华 370,385. --- --
自行车( 83 -
集团)海
南经销公
司
深圳中华 2,000,00 --- --
自行车( 0.00 -
集团)广
州经销公
司
深圳华嘉 1,960,00 --- --
名工贸发 0.00 -
展有限公
司
九江华天 3,621,63 --- --
房地产有 1.00 -
限公司
合计 37,952,5 --- --
58.09 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产原 期初余额 本期增加 本
值 期
减
少
房屋建筑物 305,857,65 ---
2.43
机器设备 657,690.00 96,800.00
办公设备 639,309.23
运输设备 3,736,278. 1,
54 93
3,
42
2.
00
其他设备 4,795,687. 159,707.0
71 5
合计 315,686,61 256,507.0 1,
7.91 5 93
3,
42
2.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
累计折旧 期初余额 本期增加 本
期
减
少
房屋建筑物 169,735,49 7,054,168
0.91 .92
机器设备 208,465.29 85,902.56
办公设备 10.854.71 1,764.34
运输设备 2,497,583. 139,558.3 1,
16 8 74
0,
08
1.
00
其他设备 3,132,974. 123,974.0
36 7
合计 175,585,36 7,405,368
8.43 .27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备 期初余额 本期增加 本
期
减
少
房屋建筑物 2,084,874. --- --
23 -
机器设备 ---
合计 2,084,874. ---
23
净值 138,016,37
5.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产抵押或担保情况见附注9
注释10.固定资产清理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
房屋＊ 19,334,138.97 19,334,138.97
机器设备＊ 16,044,270.02 16,044,270.02
运输设备＊＊ 32,488.29 32,488.29
办公设备＊＊＊ 359,297.63 359,297.63
其他设备＊＊＊ 333,248.16 333,248.16
合计 36,103,443.07 36,103,443.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
＊房屋机器设备清理见附注9（1）。
＊＊运输设备系车改车辆。
＊＊＊办公设备其他设备系残次设备。
注释11.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
借款类型 原币 人民币 期初数
信用借款
RMB 620,000.00 620,000.00 620,000.00
USD 28,059,961.0 224,339,388 236,743,300.4
2 .39 5
小计 224,959,388 237,363,300.4
.39 5
抵押借款
RMB
USD 1,000,000.00 7,995,000.0 8,070,200.00
0
小计 7,995,000.0 8,070,200.00
0
保证借款
RMB 115,963,141. 115,963,141 115,963,141.1
18 .18 8
HKD 76,692,327.0 78,947,081. 79,783,027.78
0 41
USD 2,462,862.73 19,692,065. 19,875,794.80
24
小计 214,602,287 215,621,963.7
.83 6
合计 447,556,676 461,055,464.2
.22 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
逾期贷款的具体情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款资金 逾期原因 预计还贷
用途 期
银行借款 447,556, 生产周转 资金短缺 尚无法预
676.22 借款 计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释12.应付账款
期末余额 134,956,312.14元，本公司不存在欠持有5%以上表决权股东的款项。
注释13.预收账款
期末余额 14,187,316.81元，本公司不存在欠持有5%以上表决权股东的款项。
注释14.应付工资
期末余额835,254.97元，属应付未付职工工资。
注释15.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 期初数
增值税 53,352,913.03 53,109,738.53
城建税 -25,904.45 (28,771.40)
教育费附加 400.79 637.91
企业所得税 33,753,125.02 33,753,125.02
营业税 126,599.22 121,269.56
房产税 7,154,079.46 6,908,378.86
个人所得税 397.97 365.12
其他 (23,927.40) (23,927.40)
合计 94,337,683.64 93,840,816.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释16.其他应付款
期末余额195,208,561.63 元，其中欠持有本公司5%以上股东单位的款项详见附注7.4
注释17. 预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
借款及票据利 66,918,226. 57,694,603.9 未支付
息 50 4
审计费 12,314.00 12,314.00 未支付
租赁费 --- --- 未支付
劳动保险费 182,896.75 182,896.75 未支付
维修费 116,388.25 156,743.25 未支付
水电费 4,519.60 4,519.60 未支付
其他 445,843.09 408,583.09 未支付
合计 67,680,188. 58,459,660.6
19 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释18. 预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期 期
末 初
数 数
ZoriaPteLTd借 83 83
款担保 ,0 ,0
00 00
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
金田实业（集团 50 50
）股份有限公司 ,0 ,0
借款担保 00 00
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
广东盛润集团股 25 25
份有限公司借款 ,2 ,2
担保 71 71
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
深圳市天马化装 8, 8,
品有限公司借款 00 00
担保 0, 0,
00 00
0. 0.
00 00
山东华嘉名经贸 51 51
有限公司 8, 8,
92 92
4. 4.
66 66
合计 16 16
6, 6,
78 78
9, 9,
92 92
4. 4.
66 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
提取原因详见附注8。
注释19.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
借款类型 原币 人民币 期初数 备注
抵押借款 USD8,500, 69,371,97 69,660,674. *
000.00 2.00 00
小计 69,371,97 69,660,674.
2.00 00
保证借款 USD2,157, 17,249,67 17,410,616.
395.94 4.98 71
小计 17,249,67 17,410,616.
4.98 71
合计 86,621,64 87,071,290.
6.98 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*该借款抵押设备已被拍卖，详见附注9(1)。
注释20.其他长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数 备注
中国华融资产管理公 691,029,380.5 697,355,283 * *
司 3 .33
广东盛润集团股份有 232,607,520.8 232,607,520 *
限公司 4 .84
合计 923,636,901.3 929,962,804
7 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*2002年度，按中国华融资产管理公司深圳办事处通知及中国华融资产管理公司与深圳市莱茵达集团股份有限公司（后改名为广东盛润集团股份有限公司）于2001年8月30日签订的《关于解除莱茵达担保责任及深中华重组的框架协议》，本公司将所欠的债务的本金及利息转为长期负债。
注释21.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本
期
变
动
增
（
减
）
项 期 配 送 公 增 其 小
目 初 股 股 积 发 他 计
数 额 额 金
转
股
一
、
尚
未
流
通
股
份
1. 20 -- -- -- -- -- --
发 4, - - - - - -
起 61
人 2,
股 83
份 6.
00
其 -- -- -- -- -- -- --
中 - - - - - - -
：
国
家
持
有
股
份
国 11 -- -- -- -- -- --
有 1, - - - - - -
法 60
人 7,
持 00
有 2.
股 00
份
境 93 -- -- -- -- -- --
内 ,0 - - - - - -
法 05
人 ,8
持 34
有 .0
股 0
份
境 -- -- -- -- -- -- --
外 - - - - - - -
法
人
持
有
股
份
2. 13 -- -- -- -- -- --
非 5, - - - - - -
发 00
起 0.
人 00
股
份
其 -- -- -- -- -- -- --
中 - - - - - - -
：
国
家
持
有
股
份
国 -- -- -- -- -- -- --
有 - - - - - - -
法
人
持
有
股
份
境 -- -- -- -- -- -- --
内 - - - - - - -
法
人
持
有
股
份
境 -- -- -- -- -- -- --
外 - - - - - - -
法
人
持
有
股
份
高 13 -- -- -- -- -- --
管 5, - - - - - -
股 00
0.
00
3. -- -- -- -- -- -- --
优 - - - - - - -
先
股
尚 20 -- -- -- -- -- --
未 4, - - - - - -
流 74
通 7,
股 83
份 6.
合 00
计
二
、
已
流
通
股
份
1. 76 -- -- -- -- -- --
境 ,6 - - - - - -
内 17
上 ,0
市 00
的 .0
人 0
民
币
普
通
股
2. 19 -- -- -- -- -- --
境 8, - - - - - -
内 06
上 8,
市 16
的 7.
外 00
资
股
3. -- -- -- -- -- -- --
境 - - - - - - -
外
上
市
的
外
资
股
已 27 -- -- -- -- -- --
流 4, - - - - - -
通 68
股 5,
份 16
合 7.
计 00
三 47 -- -- -- -- -- --
、 9, - - - - - -
股 43
份 3,
总 00
数 3.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股本业经深圳市会计师事务所以(96)验资字076号验资报告验证。
注释22.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本
期 期
增 减
加 少
债务重组 358,019,01 -- --
收益 1.67 - -
无需支付 690,624.97 -- --
的款项 - -
关联交易 3,318,000. -- --
差价 00 - -
合计 362,027,63 -- --
6.64 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释23.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本 本
期 期
增 减
加 少
法定盈余 32,673,227 -- --
公积 .01 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释24.未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 期
末
数
中华自行车(香港) (6
有限公司 9,
01
2,
84
5.
37
)
合计 (6
9,
01
2,
84
5.
37
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释25.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本 本
期 期
增 减
加 少
(2,621,775, (9 * --
139.69) ,0 -
86
,8
52
.5
3)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释26.主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务 主营业 主营业务 主营业 主营业务成
项目分类 务收入 成本 务收入 本
自行车及 87,203, 85,570,54 75,120, 67,234,381
零配件销 644.47 8.16 340.70 .86
售
物业管理 1,649,8 2,125,952 2,177,4 2,023,964.
收入 73.26 .56 59.63 53
外协加工 19,311. 70,025.24 --- ---
11
合计 88,872, 87,766,52 77,297, 69,258,346
828.84 5.96 800.33 .39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释27.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 本期数 上期数 计缴标准
营业税 83,220.50 110,154.28 租金收入*5%
城市维护建设 15,912.01 1,098.36 流转税额*1%
税
教育费附加 36,276.87 3,295.07 流转税额*3%
合计 135,409.38 114,547.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释28.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务类别 本期数 上期数
出租固定资产租金收 1,292,090.69 4,122,652.14
益
收取商标使用费 5,688,000.00
其他 (53,633.58) 1,068.89
合计 1,238,457.11 9,811,721.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：金额占本期利润总额10%以上（含10%）的项目明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
业务项 其他 其 利 其他业 其他业
目 业务 他 润 务收入 务成本
收入 业
务
成
本
出租固 6,183 4, 1, 9,192,1 5,069,4
定资产 ,368. 89 29 39.64 87.50
租金收 68 1, 2,
益 27 09
7. 0.
99 69
收取商 6,000,0 312,000
标使用 00.00 .00
费
合计 6,183 4, 1, 15,192, 5,381,4
,368. 89 29 139.64 87.50
68 1, 2,
27 09
7. 0.
99 69
━━━━━━━━━
注释29.管理费用
管理费用本期金额8,715,765.83元，较上年同期减少3,050,309.71元，减少比率为25.92%，主要原因是分公司管理费用变动及会计科目变动调整。
注释30.财务费用
财务费用本期金额-369,736.81元，较上年同期减少了1,257,214.24元，减少了141.66％，主要原因是汇兑收益所致。
注释31.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
年末调整的被投资公司所有者权益 (570,943.73) (563,780.16
净增减额 )
合计 (570,943.73) (563,780.16
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释32.营业外收支
1.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收入项目 本期数 上期数
处理固定资产收益 1,739.00 78,390.00
处理废品收入 --- ---
其他 33,211.58 20,956.60
合计 34,950.58 99,346.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支出项目 本期数 上期数
捐赠支出 43,291.00 ---
罚款支出 927.46 150,590.75
其它 20,411.49 2,959.44
合计 64,629.95 153,550.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注释33. 未确认的投资损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 本期数 上期数
深圳安居乐物业管理 (630,569.04) ---
有限公司
合计 (630,569.04) ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未确认的投资损失是该公司本年度亏损额。
附注6母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期
末
数
账龄 金额 占总额 坏账准备 金额
比例
RMB % RMB RMB
一年以 13,5 1.14% 48,569.1 16,1
内 80,4 5 89,7
31.2 15.3
4 4
一年以 875, 0.07% 4,076.77 1,35
上至二 000. 8,92
年以内 82 2.78
二年以 1,07 0.09% 39,635.2 856,
上至三 0,62 2 730.
年以内 2.52 30
三年以 1,17 98.70% 1,009,27 1,77
上 5,76 3,165.56 4,89
9,53 9,35
6.33 5.12
合计 1,19 100.00 1,009,36 1,79
1,29 % 5,446.70 3,30
5,59 4,72
0.91 3.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
应收账款中前五名的金额合计为718,321,353.52元，占应收账款总额的比例为60.30%。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项600,230,943.22元作坏帐核销处理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末应收帐款和坏帐准备同时调减600,230,943.22元。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数
账龄 金 占 坏账准备 金 占总额比
额 总 额 例
额
比
例
RM % RMB RMB %
B
一年 8, 1. 88,464.0 29, 5.29%
以内 45 55 4 488
0, % ,01
13 3.3
4. 8
74
一年 28 0. 6,568.18 2,1 0.39%
以上 4, 05 89,
至二 77 % 392
年以 8. .85
内 72
二年 81 0. 286,450. 1,8 0.33%
以上 7, 15 87 17,
至三 95 % 954
年以 4. .76
内 76
三年 53 98 519,815, 524 93.99%
以上 5, .2 232.11 ,17
51 5% 9,2
9, 70.
69 11
1.
89
合计 54 10 520,196, 557 100.00%
5, 0. 715.20 ,67
07 00 4,6
2, % 31.
56 10
0.
11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
其他应收账款中前五名的金额合计为353,597,090.73元，占应收账款总额的比例为64.87%。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项4,364,038元作坏帐核销处理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末其他应收款和坏帐准备同时调减4,364,038元。
3、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期
末
数
账 减值准 账面价 账
面 备 值 面
余 余
额 额
长期 72 37,952 34,774, 71
股权 ,7 ,558.0 747.12 ,9
投资 27 9 92
,3 ,3
05 71
.2 .0
1 0
其中 20 14,163 6,005,7 18
：对 ,1 ,332.0 37.99 ,8
子公 69 0 63
司投 ,0 ,1
资 69 92
.9 .0
9 5
对合 -- --- --- --
营企 - -
业投
资
对联 52 23,789 28,769, 53
营企 ,5 ,226.0 009.13 ,1
业投 58 9 29
资 ,2 ,1
35 78
.2 .9
2 5
其他 -- --- --- --
股权 - -
投资
长期 -- --- --- --
债权 - -
投资
合计 72 37,952 34,774, 71
,7 ,558.0 747.12 ,9
27 9 92
,3 ,3
05 71
.2 .0
1 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
a．成本法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初 期 本期 本期减
投 资 被 始 初 增加 少
资 期 投 投 余
单 限 资 资 额
位 单 成
名 位 本
称 注
册
资
本
比
例
深 -- -- 50 50 --- ---
圳 - - ,0 ,0
信 00 00
联 .0 .0
咨 0 0
询
有
限
公
司
湖 50 11 5, 5, --- ---
南 年 % 67 67
光 9, 9,
南 30 30
摩 0. 0.
托 00 00
车
有
限
公
司
深 50 12 3, 3, --- ---
圳 年 .5 53 53
市 % 5, 5,
骏 00 00
宝 0. 0.
实 00 00
业
有
限
公
司
小 9, 9, --- ---
计 26 26
4, 4,
30 30
0. 0.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初 追 本 分 累
投 资 被 始 加 期 得 计
资 期 投 投 投 权 现 增
单 限 资 资 资 益 金 减
位 单 成 额 增 红 额
名 位 本 减 利
称 注 额 额
册
资
本
比
例
深 -- 20% 941 -- -- -- (94
圳 - ,60 - - - 1,6
丹 0.0 00.
下 0 00)
自
行
车
零
件
有
限
公
司
江 30 25% 6,1 -- -- -- (6,
苏 年 38, - - - 138
淮 559 ,55
阴 .00 9.0
华 0)
宇
自
行
车
零
件
厂
有
限
公
司
汕 20 30% 5,4 -- -- -- (1,
头 年 25, - - - 139
经 150 ,98
济 .30 5.2
特 7)
区
大
鹏
实
业
有
限
公
司
深 10 30% 178 -- -- -- (17
圳 年 ,00 - - - 8,0
沧 0.0 00.
海 0 00)
实
业
有
限
公
司
杨 30 30% 1,8 -- -- -- (46
州 年 21, - - - 2,2
兴 606 44.
华 .00 75)
车
料
有
限
公
司
江 30 39. 35, -- (5 -- (7,
西 年 83% 315 - 70 - 832
丽 ,47 ,9 ,95
华 4.4 43 5.4
实 0 .7 6)
业 3)
有
限
公
司
深 20 38% 14, -- -- -- ---
圳 年 883 - - -
金 ,56
环 0.0
印 0
刷
版
有
限
公
司
江 39 51% 4,7 -- -- -- (4,
西 年 16, - - - 716
宏 670 ,67
基 .00 0.0
房 0)
地
产
开
发
有
限
公
司
杭 -- 51% 5,0 -- -- -- ---
州 - 45, - - -
中 700
江 .00
实
业
有
限
公
司
深 -- 55% 551 -- -- -- ---
圳 - ,66 - - -
中 8.3
华 0
自
行
车(
集
团)
江
西
经
销
公
司
深 -- 70% 350 -- -- -- 20,
圳 - ,00 - - - 385
中 0.0 .83
华 0
自
行
车(
集
团)
海
南
经
销
公
司
深 -- 100 2,0 -- -- -- ---
圳 - % 00, - - -
中 000
华 .00
自
行
车(
集
团)
广
州
经
销
公
司
深 20 98% 1,9 -- -- -- ---
圳 年 60, - - -
华 000
嘉 .00
名
工
贸
发
展
有
限
公
司
九 40 100 3,6 -- -- -- ---
江 年 % 21, - - -
华 631
天 .00
房
地
产
有
限
公
司
Zor -- 100 497 -- -- -- (49
iaP - % ,00 - - - 7,0
teL 0.0 00.
td 0 00)
中 -- 100 5,3 -- -- -- (5,
华 - % 50, - - - 350
自 000 ,00
行 .00 0.0
车 0)
（
香
港
）
有
限
公
司
深 -- 100 2,0 -- -- -- (2,
圳 - % 00, - - 000
安 000 ,00
居 .00 0.0
乐 0)
物
业
管
理
有
限
公
司
深 70% --- -- 1, -- 278
圳 - 30 - ,99
市 5, 9.1
阿 87 2
米 7.
尼 94
实
业
有
限
公
司
小 90, -- 73 -- (27
计 796 - 4, - ,33
,61 93 3,6
9.0 4. 13.
0 21 79)
)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
c.减值准备的变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期 本期增加 本期减少
初
数
深圳信联咨询有 50 --- ---
限公司 ,0
00
.0
0
湖南光南摩托车 2, --- ---
有限公司 87
9,
30
0.
00
深圳市骏宝实业 3, --- ---
有限公司 53
5,
00
0.
00
汕头经济特区大 2, --- ---
鹏实业有限公司 41
9,
62
2.
51
杨州兴华车料有 1, --- ---
限公司 35
9,
36
1.
25
江西丽华实业有 3, --- ---
限公司 20
9,
88
9.
20
深圳金环印刷版 10 --- ---
有限公司 ,9
50
,0
00
.0
0
杭州中江实业有 5, --- ---
限公司 04
5,
70
0.
00
深圳中华自行车( 55 --- ---
集团)江西经销公 1,
司 66
8.
30
深圳中华自行车( 37 --- ---
集团)海南经销公 0,
司 38
5.
83
深圳中华自行车( 2, --- ---
集团)广州经销公 00
司 0,
00
0.
00
深圳华嘉名工贸 1, --- ---
发展有限公司 96
0,
00
0.
00
九江华天房地产 3, --- ---
有限公司 62
1,
63
1.
00
合计 37 --- ---
,9
52
,5
58
.0
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入与成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上期数
主营业务 主营业 主营业务 主营业 主营业务成
项目分类 务收入 成本 务收入 本
自行车及 10,469, 15,144,04 75,120, 67,234,381
零配件销 526.44 8.61 340.70 .86
售
外协加工 19,311. 70,025.24 --- ---
11
合计 10,488, 15,214,07 75,120, 67,234,381
837.55 3.85 340.70 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上期数
本期应计投资收益 734,934.21 (643,859.52)
合计 734,934.21 (643,859.52)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7.关联方关系及其交易
不存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联公司名称 与本公司的关系
深圳华嘉名工贸发展有限公司 子公司
深圳丹下自行车零件有限公司 联营公司
深圳沧海实业有限公司 联营公司
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限 联营公司
公司
杨州兴华车料有限公司 联营公司
汕头经济特区大鹏实业有限公司 联营公司
深圳金环印刷版有限公司 联营公司
广东盛润集团股份有限公司 股东
深圳嘉年实业股份有限公司 股东之兄弟公司
香港大环自行车有限公司 持股5%以上股东
大名国际有限公司 本公司董事为该公司总经理
DiamondBack(HongKong)Co.Ltd 本公司董事为该公司总经理
至高国际机械有限公司 本公司董事为该公司总经理
至高资源国际有限公司 本公司董事为该公司总经理
中华复合材料制品（深圳）有限 本公司董事为该公司董事长
公司
香港华嘉名工贸实业有限公司 本公司董事为该公司董事长
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)存在控制关系的关联公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 企 法 注 业 所持股
公司 业 定 册 务 份或权
名称 类 代 资 范 益
型 表 本 围
人
中国 国 杨 人 收 13.58%
华融 有 凯 民 购
资产 独 生 币 并
管理 资 10 经
公司 0 营
亿 中
国
工
商
银
行
剥
离
的
不
良
资
产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)关联公司交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 项目 本期数 上期数
称
金额 占该项目 金额
百分比
深圳市 收取 2,999, 100% 210,000.
阿米尼 商标 970.00 00
实业有 使用
限公司 费
深圳市 收网
阿米尼 络使
实业有 用权
限公司
中国华 设备
融资产 租赁
管理公 费
司
中国华 设备 110,000.
融资产 委托 00
管理公 管理
司 费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)关联公司往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
往来项目 关 经 期末数
联 济
公 内
司 容
名
称
应收账款 香 货 ---
港 款
大
环
自
行
车
有
限
公
司
Di 货 240,685,831
am 款 .55
on
dB
ac
k(
Ho
ng
Ko
ng
)C
o.
Lt
d.
至 货 139,396,408
高 款 .85
资
源
国
际
有
限
公
司
小 380,082,240
计 .40
应付账款 香 货 8,961,977.5
港 款 0
华
嘉
名
工
贸
实
业
有
限
公
司
深 货 100,385.48
圳 款
沧
海
实
业
有
限
公
司
深 货 456,593.30
圳 款
丹
下
自
行
车
零
件
有
限
公
司
江 货 4,965,269.1
苏 款 3
淮
阴
华
宇
自
行
车
零
件
厂
有
限
公
司
汕 货 6,897,436.8
头 款 9
经
济
特
区
大
鹏
实
业
有
限
公
司
小 21,381,662.
计 30
其它应收 中 往 60,541,700.
款 华 来 96
复 款
合
材
料
制
品
（
深
圳
）
有
限
公
司
深 往 26,791,041.
圳 来 11
华 款
嘉
名
工
贸
发
展
有
限
公
司
香 往 ---
港 来
大 款
环
自
行
车
有
限
公
司
小 87,332,742.
计 07
其它应付 深 往 89,000.00
款 圳 来
沧 款
海
实
业
有
限
公
司
深 暂 600,000.00
圳 收
金 款
环
印
刷
版
有
限
公
司
至 往 24,917,519.
高 来 01
国 款
际
机
械
有
限
公
司
大 佣 10,834,362.
名 金 33
国 费
际 用
有
限
公
司
香 往 1,796,922.2
港 来 6
华 款
嘉
名
工
贸
实
业
有
限
公
司
深 往 12,896,866.
圳 来 10
嘉 款
年
实
业
股
份
有
限
公
司
广 往 394,264.34
东 来
盛 款
润
集
团
股
份
有
限
公
司
中 借 6,926,346.9
国 款 8
华
融
资
产
管
理
公
司
小 58,455,281.
计 02
其它长期 中 借 691,029,380
负债 国 款 .53
华 本
融 金
资 利
产 息
管
理
公
司
广 往 232,607,520
东 来 .84
盛 款
润
集
团
股
份
有
限
公
司
小 923,636,901
计 .37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8.或有事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 涉及金额 对本期和
期后公司
财务状况
、经营成
果和现金
流量的影
响
广东盛润集团股份有 RMB36,100,000.00U *
限公司借款担保 SD1,740,000.00
金田实业(集团)股份 RMB50,000,000.00 **
有限公司借款担保
深圳市天马化妆品有 RMB8,000,000.00 ***
限公司借款担保
ZoriaPteLtdc USD10,000,000.00 ****
山东华嘉名经贸有限 RMB518,924.66 *****
公司
合计 RMB94,618,924.66U
SD11,740,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*该公司是本公司的股东，按担保金额的50%预计损失，折合人民币计25,271,000.00元。
**该公司为上市股份有限公司，已严重资不抵债，按担保金额全额预计损失。
***该公司已倒闭，按担保金额全额预计损失。
****该公司为本公司控股子公司(未合并)，已严重资不抵债，正清算，按担保金额全额预计损失。
*****该公司为本公司子公司深圳华嘉名工贸发展有限公司的子公司，已严重资不抵债，按担保金额全额预计损失。
附注9、资产抵押事项
1.本公司以水贝工业区独树村厂区内2号装配楼、3号大车间、5号仓库楼（共计建筑面积35,133.60平方米）及车间内的全部机器设备作抵押，向国际金融公司取得8年期长期贷款850万美元。上述抵押设备、房产已分别由深圳市中级人民法院委托深圳市亿槌国际拍卖有限公司和深圳市房产产权交易中心在2001年度执行拍卖，买受人均为中国华融资产管理公司。2002年12月23日，深圳市中级人民法院裁定以上资产按拍卖价由中国华融资产管理公司竞得并归其所有。由于以上资产尚未办理过户手续，故将其转入固定资产清理，以上资产价值463万美元，计算汇兑损益己扣除该金额。
2.本公司以宝安区龙华镇油松村127,333平方米土地，独树村厂区内1号写字楼(建筑面积4,823.40平方米)作抵押，加上广东盛润（集团）股份有限公司担保向中国工商银行深圳分行取得12,570万元人民币及4,080万美元的贷款。2000年中国工商银行深圳分行将其拥有本公司的债权和担保权利全部划转给中国华融资产管理公司。2001年盛润公司与华融公司签订框架协议，盛润公司向华融公司支付一定数额现金和转让部分深中华的股权后，华融公司解除盛润公司对本公司欠华融公司全部负债所承担的连带担保责任。2002年独树村厂区内1号写字楼和龙华镇油松村A822－5号地块19,090.8平方米及地上建筑物已由法院委托深圳市土地房产交易中心公开拍卖。
附注10、诉讼事项
1.截至2005年12月31日止，本公司由于未能偿还逾期贷款，共被16家金融机构起诉，诉讼涉及贷款本息合计人民币40,855.50万元、美元9,916.01万元、港币826.16万元，上述诉讼事项大部分已判决本公司败诉或已经调解。2000年度内中行、农行、工行将各自全部或部分债权转让给相关资产管理公司,涉案主体也相应变更。
2.截止2005年12月31日，本公司共被29家供货商起诉，诉讼涉及的金额合计人民币3,058.08万元、港币1,765.08万元、美元166.85万元，上述诉讼事项大部分已判决本公司败诉。
附注11、重要事项说明
1．根据2004年1月7日中国银行业监督管理委员会办公厅银监办通[2004]6号文，中国银行等11家金融机构自2002年1月1日起停计本公司利息3年，并豁免2001年12月31日前本公司所欠的全部应付利息（包括罚息和复息），本公司业将2001年12月31日前所欠的全部应付借款利息（包括罚息和复息）357，993，665.24元转入“资本公积”，2002年1月1日至2004年12月31日停止计提利息。该豁免期限已于2004年12月31日到期。2005年华融资产管理公司深圳办事处，东方资产管理公司深圳办事处，信达资产管理公司深圳办事处，长城资产管理公司深圳办事处继续停计本公司2005年利息。由于对“停计利息”一词产生歧义，《贷款通则》也未对其进行解释，因此华融资产管理公司深圳办事处，东方资产管理公司深圳办事处，信达资产管理公司深圳办事处，长城资产管理公司深圳办事处不需本公司归还2002年1月1日至2004年12月31日停计的利息。而深圳发展银行需本公司归还2002年1月1日至2004年12月31日停计的利息及复利。本公司认为停计的利息是不需归还的，因此停息期满后，对需偿还的利息按正常贷款开始计提利息，未预提2002年1月1日至2004年12月31日停计的利息及复利。对这部份利息是否归还正在协商中.
2．本公司控股股东中国华融资产管理公司（下简称“华融公司”）于2004年12月29日及30日分别与深圳市聚隆盛实业发展有限公司（下简称“聚隆盛公司”）签订了《资产转让总协议》及《补充协议》。协议中与本公司相关内容主要如下：
① 华融公司同意以人民币15,200,000.00元的价格将其间接持有的本公司B股17,901,588股转让给聚隆盛公司。该约定事项尚在履行之中。
② 如果在2005年9月30日前，本公司业与各债权人达成《债务和解协议》，且同时满足以下条件时：
a、《债务和解协议》达成当日，本公司的即时负债总额不超过双方约定额，且本公司的净资产为正值；
b、本公司从2005年1月1日起至达成《债务和解协议》时，不发生累计达本公司2004年度经审计报表所列示的资产总额10%以上的以资抵债或以物抵债行为；
c、《债务和解协议》达成后，聚隆盛公司为解决本公司供货商债权所支付款项低于双方约定额；
d、《债务和解协议》达成后，聚隆盛公司需承担的原华融公司替本公司垫付的除优先债权外其他支付款低于双方约定额"等。
华融公司应将其持有的本公司A股法人股65,098,412股、B股法人股5,000,000股以及其拥有的本公司债权人民币27,883,900元、美元84,797,624.57元转让给聚隆盛公司。聚隆盛公司同意受让上述股权与债权，并按照《债务和解协议》所确定的还款方案，支付或垫付债务重组中所需的资金。
③ 华融公司同意将其所拥有的机器设备转让给聚隆盛公司，价格为人民币8,000,000元。
3、2006年4月27日董事会通过关于应收帐款坏帐核销处理的议案：鉴于香港大环自行车有限公司（简称"香港大环"）为公司股东之一，以前年度与我公司发生大量的货款和其他资金往来，应付我公司往来款期末余额折合人民币为60459.50万元。香港大环已于1998年被债权人在香港法院申请破产，目前在清算程序中，其所持有我公司股权也已被冻结，已无清偿能力。现根据经营层的提议并按照有关资产减值的规定，核销全部应收香港大环自行车有限公司往来款，折合人民币金额为60459.50万元，此项需核销的应收款项已计提坏帐准备60459.50万元，该项核销不影响本年度的利润数。 本次坏帐损失核销实行帐销案存，公司将继续跟进香港大环在香港法院的破产清算工作，争取给公司减少损失。对已确认并核销的坏帐损失，如果以后又收回，按实际收回金额进行会计处理。
该项董事会决议已于2006年6月30日经股东大会通过。
附注12、持续经营的说明
截止2006年6月30日，本公司的资产总额为31,041.07万元，负债总额为213,247.02万元，净资产为-182,574.10万元，已资不抵债，可能使本公司无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。为此，本公司及本公司控股股东采取如下措施：
1、本公司控股股东中国华融资产管理公司向中国银行业监督管理委员会上报《深中华重组方案》，于2005年4月22日收到中国银行业监督管理委员会以银监办函[2005]61号函《中国银行业监督管理委员会办公厅关于深中华重组方案意见的函》，银监会对深中华重组方案没有不同意见。现逐步实施中。
2、本公司控股股东中国华融资产管理公司已于2004年底与深圳市聚隆盛实业发展有限公司签订有关协议（详见附注11.2所述）正在进行相关债务重组工作。
3、本公司股东中国华融资产管理公司深圳办事处于2005年8月1日，因本公司不能清偿到期债务，向深圳市中级人民法院申请破产还债，深圳市中级人民法院接受了中国华融资产管理公司深圳办事处提交的破产申请材料。
附注13、按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表
本公司由于发行B股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会计准则》编制了财务报告。按境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
净资产 净利润
按《国际会计准则 (1,822,059,431.29) (9,157,759.60)
》
1、少数股东权益损 3,681,539.65 559,661.97
失回拨
2、无需支付款项调 --- ---
整
3、汇兑损益调整 --- ---
4、未弥补子公司亏 --- -630,569.04
损调整
5、牌照使用费收入 --- ---
按《企业会计制度 (1,825,740,970.94) (9,086,852.53)
》
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注14、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质或内容 扣除所得税影响前金 扣除所得税影响后金
额 额
汇兑损益 9,525,699.52 9,525,699.52
营业外收入 34,950.58 34,950.58
营业外支出 (59,557.93) (59,557.93)
合计 9,501,092.17 9,501,092.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注15、净资产收益率和每股收益
1.本公司2006年净资产收益率和每股收益有关指标如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊 加权平 全面摊薄 加权平均
薄 均
主营业务利 0.05 0.05 0.0020 0.0020
润
营业利润 (0.47) (0.47) (0.0178) (0.0178)
净利润 (0.50) (0.50) (0.0190) (0.0190)
扣除非经常 (1.02) (1.02) (0.0388) (0.0388)
性损益后的
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述2006年上半年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制
单位负责人 章晓峰 财务负责人 叶晴 会计机构负责人 何伊丽
日 期2006年8月18日 日 期2006年8月18 日 期2006年8月18日