深圳中华自行车(集团)股份有限公司一九九三年年度报告(要)
重要提示
本集团董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份,本报告内容由本集团董事会负责解释。
一、近三年财务指标
单位:人民币元
项目 1993年 1992年 1991年 93年比92年增长
1.营业收入 1744048718.89 1165922958.89 849791301.81 49.59%
2.利润总额 234211476.70 127458421.41 79195806.90 83.32%
3.税后利润 216180552.89 117916405.04 76726094.15 83.33%
4.资产总额 2181803372.69 1643321378.73 938615103.79 32.72%
5.股东权益 730213036.66 550432158.02 203261483.06 32.27%
6.每股净资产 2.74 2.69 1.42 1.86%
7.每股收益(加权平均) 0.81 0.62 - 30.65%
每股收益(年末股数) 0.81 0.58 0.54 39.66
8.每股红利 - 0.288 0.093
9.股东权益比率 33.47% 33.50% 21.66% 0.0
10.净资产收益率 33.76% 31.29% 37.75% 7.89%
二、1993年度利润分配情况
1993年度利润分配及分红派息方案,待股东大会寓言通过的副行公告。
三、业务回顾
1.经营状况
1993年度是本集团强化内部管理、积极拓展集团核心经营领域、适当而审慎的兼顾多元化经营战略新格局的一年。本年度集团依自身的实力,经过全体员工的共同努力,各项经济技术指标均有大幅度提高。全年完成工业总产值18.5亿地,比1992年产长50%;生产自行车185万辆,比1992年增长、13%;实现出口自行车130万辆,已成为全球自行车出口量最多的单一生产厂家,出口创汇1.8亿美元,较1992年度增长18%。
2.业务发展
93年度,本集团业务开拓,保持了可观的增长,特别是在美国市场上,业绩甚佳,订单数量较前增加,国际自行车名牌之一的“SPECIALIZED”车正式委托本集团生产其系列产品,并在93年已实现大批量生产;“DIAMOND BACK”的销量较去年增加六成上以;西欧方面,以在德国市场表现最突出,原先与德国四家居百货业营业额前列的公司达成名牌生产协议,而且为了有关客户提供专业水平的服务,本集团相应于93年5月份在德国成立销售办事处。在内销方面,目前已建立销售网点30多个,诸多销售分公司都在原有门市部的基础又开辟了新的专卖店,以一流的形象设计,以顾客留下“名店、名车”的深刻印象。这对集团形象的树立及产品的行销都起到积极的作用。
3.计划项目进展情况
(1)本集团斥资超过4亿人民币兴建的龙华二厂已于93年3月份正式投产,使本集团产能由年产量150万辆提高至约为350万辆。预计未来的两年内将可充分的利用新厂房的生产能力。
(2)本集团计划总投资额为6000万元人民币的“中华花园”住宅楼目前正在兴建之中,该住宅楼建筑面积约为70000平方米,目前已完成地基部份工程,占整个工程的10%,预计1995年中大楼可封顶。
(3)本集团在南昌参资建造的丽会商场大厦,目前其地下室主体工程已竣工,上盖正在兴建。
(4)本集团拥有38%股权的深圳金环印刷版有限公司主要从事铝质印刷版生产,预期将于95年度开始投产。
(5)本集团已投资人民币3300万元购买深圳经协大厦面积约5000万平方米,目前该大厦已完成裙楼建设,可望于1995年底封顶 。
(6)本集团投资约1700万元人民币购买的民政大厦面积3800平方米,目前已支付960万元人民币,该大厦地基部分已完工。
4.1993年度配股所得资金之运用情况
根据集团第二届股东大会的决议,本集团于1993年12月对原股东以每股东普通骰 配售2股的方案进行了增资配股的工作。是次配股筹资共约4.6亿元人民币,目前已按照配股说明书之股款运用计划逐步投入使用。具体运用如下:
(1)约人民币235000000元用以开拓国内的新销售点及分布网络所需资金。
(2)约人民币53000000元将靛淫以投资在江西南昌市丽华商场。
(3)约人民币12000000元用以投资在独权村的“中华花园”。
(4)约人民币20000000元用以发展复合材料产品。
(5)余款用作一般营运资金使用。
5.根据国际标准调整对税后利润/有形资产净值之影响
香港安永会计师事务所按标准对本集团之税后利润及调整如下:
截止1992年12月31日年度之
税后利润 有形资产净值
根据中国会计准则在法定财务报表中汇报 216181 117916 730213
附属公司盈余(亏损)净额 1045 (579) (1969)
员工福利准备 (14865) (9234) (12308)
预提年终双薪及花红 (2229) -- (4427)
在建工程利息超额拨充资本 -- (7312) (7312)
低估存货价值 7700 2347 7700
汇兑差额 (3782) (587) (5442)
确认开支之时差 (7913) 186 (13148)
低估退休费用 (1218) -- --
联营公司未体现利润冲减 (5430) -- (5430)
经调整后税后利润/有形资产净值 191725 102737 687877
四、股本及股东持股情况(截止1993年12月31日)
1.股本结构
单位:股
股本总额 构成情况 占总股本比例
A股 发起人股 62003890 23.28%
104643890 社会公众股 38400000 14.42%
内部职工股 4240000 1.59%
B股 发起人股 74968903 28.15%
266351670 社会公众股 86738877 32.56%
2.本集团前十名大股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
1.深圳莱英达集团公司 62003890 23.28
2.香港大寰自行车有限公司 62003890 23.28
3.STEPHEN & PARTNERS LTD 12965013 4.87
4.INVESTORS BK& TR /C GREATER CHINA GROWTH PORTFOLIO 5830000 2.19
5.FORESIGHT DEVELOPMENT LTD 4680000 1.76
6.INTERNATIONAL FINANCE CORP 4550000 1.70
7.NEWTON INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED A/C CLIENT 3855000 1.45
8.JARKINE FLEMING CHINA REGION FUND,INC 3801000 1.43
9.BS/NEWTON EXEMPT FUND 3419000 1.23
10.MAS POOLED TRUST FD INTERNATIONAL EQUITY PORTFOLIO 3113200 1.17
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
(截止1993年12月31日)
董事会成员:
姓 名 持股数(股)
范惠明 50000
施展熊 50000
卢金钱 50000
陈平安 50000
史蒂芬 0
监事会成员:
陈 洪 12000
黄照满 0
古 可 0
高级管理人员:
陈继荣 50000
六、重要事项
1.本集团原发起人之一的美国世稳公司于1993年2月1日正式被美国ZELL CHILMARK 公司收购。世稳公司所持本集团47695300股股权,经美国破产法庭裁决及中国人民银行深圳分行和深圳市证券管理办公室的批准作如下处理:
(1)其中9973087股原由世稳公司替史蒂芬先生(MR.STEPHEN CODRON)代管的,现正式过户于其指定公司。
(2)其中2829166股,即美国法庭判决用于补偿小债权人部分,已于1993年6月由本集团委托的证券商--渣打证券有限公司在深圳证券交易所以场外对盘的形式配售给境外其他投资者,所得股款在扣除必要的手费后,全部汇往美国破产法庭所指定的小债权 人裣帐户。
(3)所余34893047股,乃和于裣本集团及香港大寰自行车有限公司1700万美元的债权(其中本集团债权为900万美元),其中22000000股已于1993年7月1日由本集团委托的证券商--渣打证券有限公司通过场外对盘的形式配售给境外投资者,所得款项在扣除有关手续费后,已用于偿还本集团及香港大寰自行车有限公司因“世稳:”事件所欠下的银行债务及利息、费用。所余12893047股,亦于8月20日通过渣打证券有了公司配售给境外投资者。
(4)1993年12月8日,本集团与成都人民商场股份有限公司签订了法人股认购协议书。以每股4.1元溢价认购500万股,“成人”乃中国西地最大的商贸中心之一,总股本8550万股。本集团持有其5.85%的股权。1994年2月24日,“成人”股票已正式在上海证券交易所挂牌上市。
七、主要子公司及联营公司资料
名称 注册地 主营业务 权益
深圳中华自行车(香港)有限公司 香港 投资控股 100
九江华天房地产有限公司 九江市 房地产开发及经营 100
中华复合材料制品(深圳)有限公司 深圳市 开发、生产各类新型复合材料制品 100
江西宏基房地产开发有限公司 南昌市 综合性房地产开发.经营 51
深圳中华自行车广州经销公司 广州市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车成都经销公司 成都市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车长沙经销公司 长沙市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车海南经销公司 海口市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车武汉经销公司 武汉市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车济南经销公司 济南市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车苏州经销公司 苏州市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车郑州经销公司 郑州市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车北京经销公司 北京市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车太原经销公司 太原市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车昆明经销公司 昆明市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车哈尔滨经销公司 哈尔滨市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车辽宁经销公司 沈阳市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车陕西经销公司 西安市 自行车及零配件经销 50
深圳中华自行车甘肃经销公司 兰州市 自行车及零配件经销 50
深圳金环印刷版有限公司 深圳市 开发.生产各类印刷版 38
江西丽华实业有限公司 南昌市 商业及服务业 34.62
深圳沧海实业有限公司 深圳市 开发.生产自行车零件专用设备 30
扬州兴华车料有限公司 扬州市 自行车脚蹬及其零件 30
淮阴华宇自行车零件有限公司 淮阴市 各类自行车链轮曲柄 25
张家港大环特种钢管有限公司 张家港市 生产各种铬钼钢管及零件产品 25
深圳丹下自行车零件有限公司 深圳市 生产自行车零配件 20
八、未来发展
正如93年年中报告中所强调的本集团充分评估当今车内外经济形势后,对多元化业务开拓,已采取极审慎的态度,而对本集团核心业务的发展却十分乐观积极。尽管中美在M.F.N问题上,仍未完全达到协议,本集团在美国市场的销售却甚令人鼓舞,94年度的数量将阳下80多万辆的纪录。本集团的KOMIX童车已按计划完成所有设计和生产线建设工作,本年五月份将首批投产,原计划的第一批10万辆已销售一空。预计95年度这种本集团独创的童车销售量不会低于30万辆,为本集团介入单车市场打下良好基础。
本集团的国内销售网络建设,是本着产销一体化的目标和为国内消费市场带来一个有系统、现代化的服务秩序而开展的。这个计划所实现的效应,已引起各方重视。我们一向深信该网络必然会成为本集团一份雄厚的资产。
本集团已开始利用声望日高的自有品版DIAMONDBACKE(大名)和MMELLE(阿米尼)发展委托定牌生产业务,将一系列自行车专业店兼销产品例如运动服装、帽、眼镜等,有计划的引入本集团的销售网络。预期必将为本集团带来额外的收益。
九、集团基本情况
1.公司名称:深圳中华自行车(集团)股份有限公司
CHINA BICYCLE COMPANY (HOLD-INGS)LIMITDE
2.公司注册地址:深圳市布心路一号
3.法定代表人:范惠明
4.股票上市交易所名称:深圳证券交易所
5.股票简称:“深中华A”、“深中华B”
6.股票证券代码:“A股”为0017、“B股为2017
7.会计师事务所:深圳市会计师事务所(境内)
香港安永会计师事务所(境外)
8.法律顾问:深圳涉外经济律师事务所
9.本集团已授权陈继荣先生、李海先生负责集团股证事务。投资者如对本报告(摘要)有任何疑问,可咨询本集团授权代表。本集团有关备查文件放在公司办公地点,可供股东随时查阅。
电话:(0755)5516998-301
传真:(0755)5516620
办公时间:星期一至星期六,上午8:00-12:00,下午1:00-5:00(公共假日除外)
十、根据深圳市会计师事务所(94)财审字第354号审计的合并资产负债表、利润表和经注册会计师签证的溢利预测表以及重要会计政策。
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
董 事 会
一九九四年二十日
审计报告
(94)财审字第354号
深圳中华自行车(集团)股份有限公司董事会:
我所接受委托,对贵公司及其附属公司(以下统称“贵集团”)一九九三年十二月三十一日的资产负债表和截至该日止的利润及利润分配表、财务状况变动表进行审计。我们根据中国有关法律、法规、财务会计制度和《注册会计师检查验证会计报表的规则(试行)的规定,采用公认的审计标准,对贵集团所提供的会计帐表和有关资料实施了必要的审计程序。
我们认为,本报告书所附已审财务报表允当地反映了贵集团一九九三年十二月三十一日的财务状况和本年度的经营成果及资金变动情况。
中国注册会计师 谢建鸿
李国志
中国会计师事务所
一九九四年四月十二日
主要会计政策
1、会计制度
执行《深圳经济特区企业通用会计制度》及有关补充规定,年末按《股份制试点企业会计制度》调整编制会计报表。
2、会计年度
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日。
3、货币换算
以人民币为记帐本位币。年度内涉及外币经济业务,人民币与外币的汇率按深圳市包汇管理局调剂中心调剂价格核算。年度终了,按年末汇率调整有关外币帐户,因汇率不同而产生的折合人民币差额,列入当期损益。
4、存货
存货按实际成本核算,存货发出的实际成本按加权平均法计算。
低值易耗品采用分期摊销法。
5、固定资产计价及折旧
固定资产按实际分配本计价,固定资产折旧采用直线法平均计提,扣除10%残值后,按各类资产使用年限确定折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建设物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
运输设备 5年 18%
其他设备 5年 18%
6、长期投资核算
对外投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资企业资本总额不足25%时,采用成本法核算;投资额占被投资企业资本总额25%至50%时,采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额的50%以上时,采用合并报处理。
7、坏帐准备
按照年末应收帐款、应民票据等应收款项余额(扣除关联企业往来)的3‰,计提。
8、递延资产
开办费按五年分期摊销,租入固定资产改良支出按租赁期分期的摊销。
深圳中华自行车(集团)股份有限公司一九九四年溢利预测表
金额单位:人民币万元
项目 行次 九四年预测
一、主营业务收入 1 224,023.00
减:营业成本 2 169,220.00
销售费用 3 15,979.00
管理费用 4 6,500.00
财务费用 5 10,277.00
汇兑损益 6 500.00
进货费用 7
营业税金及附加 8 21,547.00
一、主营业务利润 9 300.00
加:其他业务利润 10 21,847.00
三、营业利润 11 2,000.00
加:投资收益 12
营业外收入 13
减:营业外支出 14
四、利润总额 15 23,847.00
五、企业所得税 16 1,789.00
六、税的利润 17 22,058.00
