深圳中华自行车(集团)股份有限公司1997年度报告摘要
一、集团简况
1、集团法定中、英文名称及缩写
中文名称:深圳中华自行车(集团)股份有限公司
英文名称:SHENZHEN CHINA BICYCLE COMPANY(HOLDINGS)LIMITED
英文缩写:CBC
2、集团注册地址:中国广东省深圳市布心路一号
邮政编码:518019
3、集团法定代表人
董事长:范惠明先生
4、集团负责信息披露事务人员、联系电话、传真
陈继荣先生 李海先生
联系电话:0755-5516998
传真:0755-5516621
5、集团股票上市地、股票简称、股票代码
集团股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:深中华A 股票代码:0017
深中华B 2017
二、会计数据与业务数据摘要(单位:人民币元,标明除外)
1、集团本年度实现利润总额-199788000.60元,其中主营业务利润-193554961.36元、其他业务利润283308.48元、投资收益-5051276.39元、营业外收支净额-1465071.33元。
1、前三年主要会计数据与财务指标
序号 项目年度 1997年 1996年 1995年
1 主营业务收入 467594813.06 1027182205.59 1150202277.90
2 净利润 -198624305.49 30181430.91 51251977.30
3 总资产 3367232881.84 3190949497.53 2916859618.29
4 股东权益 1150510832.41 1350333814.10 1320166681.82
5 每股收益 -0.41 0.06 0.11
6 每股净资产 2.40 2.82 2.75
7 净资产收益率(%) -17.26% 2.24% 3.88%
8 加权计算的净资产收益率(%)
-16.00% 2.26% 3.96%
9 调整后的每股净资产 2.10 2.70 2.63
主要财务指标计算公式如下:
(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
(4)加权计算的净资产收益率=净利润/{（年初股东权益＋年末股东权益）/2}×100％
(5)调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数 。
(6)本集团1997年度股本结构未发生变化,故加权计算的每股收益/ 每股净资产与摊薄计算的相同。
3、报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 479433003.00 0 0 479433003.00
资本公积 588204750.35 0 0 588204750.35
盈余公积 241968036.60 0 0 241968036.60
其中:公益金 32673227.01 0 0 32673227.01
未分配利润 40716704.26 0 -198624305.49 -157907601.23
外币报表的算差额 11319.89 -1198676.20 -1187356.31
合计 1350333814.10 -199822981.69 1150510832.41
说明:未分配利润的变动,因本年度公司亏损所致外币报表折算差额数据的变动因报告年度汇率变动所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
年度集团股份变动情况 (单位数量:股)
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
111607002 111607002
外资法人持有股份
112453352 112453352
2.高级管理人员持股
386898 -11598 -11598 375300
尚未流通股份合计
224447252 -11598 -11598 224435654
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
76365102 11598 11598 76376700
2.境内上市的外资股
178620649 178620649
已流通股份合计
254985751 11598 11598 254997349
三、股份总数
479433003 479733003
2、股东数量
截止1997年12月31日,本集团共有股东60266人,其中Ａ股股东50778人,包括5名持有内部职工股的高层管理人员,B股股东9488人。
3、本集团前十名股东持股情况
序号 股东名称 年末持股数 类别 年度内 占总股比例%
股份增减
1.深圳莱英达集团公司 111607002 A股 - 23.28%
2.香港大环自行车有限公司 93005834 B股 - 19.40%
3.STEPHEN & PARTNERS LINITED
19447518 B股 - 4.06%
4.SSBT/BERNSTEIN EMERGING MKTS VALUE P.R26
16459502 B股 +108613 3.43%
5.TEMPLETON DRAGON FUND,INC
13362400 B股 - 2.79%
6.INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION
8190000 B股 - 1.71%
7.TEMPLETON CHINA WORLD FUNP INC
7480900 B股 -39500 1.56%
8.BONY-BK ONE TST CO-OHIO STATE TEACHERS RET SYS
6431448 B股 - 1.34%
9.BS/NEWTON EXENPT FUND 5793600 B股 - 1.21%
10.CBNY-PNC/BERNSTEIN CROUP TXT S/A EMERGING VALUE G
2822498 B股 - 0.59%
4、持股10%(含10%)以上的法人股东简介
(1)深圳市莱英达集团股份有限公司:
法定代表人:范惠明先生
经营范围:兴办以轻工业为主的工业实业、经营房地产、国内贸易 、自营和代理进出口贸易、保税贸易、旅游、饮食、服务、技术贸易、电信、仓储运输、金融、证券、期货、租赁、信息咨询。
报告年度内该公司所持中华股份有39308590股被质押。
(2)香港大环自行车有限公司
法定代表人:施展熊先生
经营范围:进出口各类自行车
报告年度内该公司所持中华股份有26000000股被质押。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况:
(截止1997年12月31日)
董事会成员
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
范惠明 董事长 60000 60000
施展熊 常务副董事长、总经理 75000 75000
卢金钱 董事 75000 75000
陈平安 董事 90300 90300
陈继荣 董事 75000 75000
监事会成员:
古 可 监事 0 0
彭铁生 监事 0 0
杨 桂 监事 0 0
四、募集资金使用情况
集团在本报告年度内没有募集资金,亦无报告年度之前募集资金延 续到本报告年度内使用的情况。
五、重要事项:
(一)重大事件
1、股东大会情况简介:
*本集团于1997年2月20日在深圳市布心路一号集团总部三楼会议室召开临时股东大会,大会采用通讯表决方式,共收到表决书10份,代表股 份206717888股,占总股份的43.12%。与会股份表决通过决议,一致同意 本集团1996年度境外审计会计师事务所由安永会计师事务所更换为安达信公司(英文名称:ARTHUR ANDERSEN & CO)。
本次大会业经深圳市罗湖区公证处公正有效。
*本集团于1997年5月30日下午3:30点在集团总部会议室召开了第六次股东大会。出席大会的股东及其授权代表28人,代表股份23430/3864 股,占集团总股份的48.87%,符合《公司法》及本集团公司章程的有关规定,经大会审议表决,作出如下决议:
1)审议并通过了集团1996年度董事会工作报告;
2)审议并通过了集团1996年度监事会工作报告;
3)审议并通过了集团1996年度财务报表的说明;
4)审议并通过了集团1996年度利润分配的预案;
利润分配方案法定公积金10%,法定公益金10%,任意公积金30%分红 基金50%。1996年度暂不分红派息。
5)审议并通过了关于聘请1997年度核数师的议案;
6)审议并通过了关于聘请1997年度法律顾问的议案;
大会经深圳市罗湖区公证处现场公证,认为本次股东大会的召开及 通过的决议合法、有效。
2、董事会会议
*1997年4月28日,本集团召开第三届董事会第七次会议,会议讨论通过如下议案:
1)1996年年度报告;
2)1996年度经审核财务报表及审议报告;
3)1996年度利润分配及分红派息预案;
4)召开1997年度股东大会;
5)聘任1997年度核数师;
*1997年8月28日,本集团召开第三届董事会第八次会议,会议讨论通过如下议案:
1)1997年度中期业绩报告;
2)1997年度中期未经审计财务报告;
3)1997年度中期暂不分红派息。
3、监事会会议
1997年度,本集团监事会共召开二次会议,审议通过以下事项:
1)集团依法运作情况;
2)集团高级管理人员履行职责情况;
3)1996年度已审计财务报表;
4)1997年度中期未经审计财务报告;
5)集团提交股东大会文件;
6)集团计划完成情况;
4、报告期内发生的增资扩股事项简介
本报告期内集团股份总数无变动,无增资扩股。
5、集团注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介
本报告期内集团注册地址、法定代表人、董事、监事均无变动。
6、会计师事务所变动情况说明
1997年2月20日经本集团临时股东大会讨论通过,一致同意本集团1996年度境外会计师事务所由安永会计师事务所更换为安达信公司(英文 名称:ARTHUR ANDERSEN & CO)。
7、重大关联交易事项
本集团的关联交易均本着公平合理的原则进行,并无任何高于或低 于正常售价及购价的情况。
(1)销售货物
本集团1997年度向香港华嘉名工贸实业有限公司销售PP-2003液肥,总交易金额折合人民币113710000元。
(2)代理业务
本集团与香港大环自行车有限公司签有代理自行车原材料及代理销售自行车协议。协议规定代理本公司采购业务按采购地不同分别按1.5%、2.7%的比例计收代理手续费,代理业务按销售额的1.8%计收代理手续 费1800631.78,1997年度香港大环自行车有限公司代理本公司销售自行 车109698352.66元,支付代理手续费1974570.35。
(3)担保
A 1997年度本集团为深圳莱英达(集团)股份有限公司折人民币1679
42000元的各项贷款提供担保,收取担保费6902901.88元。
B 1997年度深圳莱英达(集团)股份有限公司本集团折人民币115048
3647.18元的各项贷款提供担保,收取担保费6902901.88元。
8、重大诉讼、仲裁事项说明
本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
9、重大融资事项
本集团于1998年1月5日与中国进出口银行签署协议,该行将在年内为本集团提供人民币2亿元的贷款该笔贷款将全部用于本集团自行车业务发展所需。
(二)集团经营情况说明
1997年度,由于欧共体当局以单方判断为依据,将本集团在该地区的所有运作以触犯反倾销判决后的反规避为理由,全面进行打击,给本集团的资金转动、支付和回收带来极大压力和困难,而自行车业务的持续下 滑是构成该年度亏损的主要原因。
经过两年的业务重组,目前集团经营的产品结构已基本有了新的布 局。新的利润增长点如植物动力-2003的销售正在扩大中;电动自行车力争在本年内投产。本集团对未来两年内,从业务角度看,应该有充分把 握恢复较好的盈利能力,而且可以较彻底地收拾好四年多来在各个主要 市场反倾销践踏下的残局,从此摆脱连年反倾销的阴影,进入正常的经营期。
今年集团在努力拓展各项业务的同时,亦进一步加强以成本控制为 核心的企业内部管理,成本控制放在企业经营管理的核心地位。针对企 业目前不景气,集团领导亲自挂帅,成立了成本控制领导小组,采取了一 系列切实可行的措施将集团的成本控制在最低的范围之内,把有限的资 金用在最需要的地方,目前已取得初步成效。
(三)本年度不进行利润分配或资本公积金转增股本
六、财务报告
(一)审计意见
本集团财务报告经深圳市会计师事务所审计,由注册会计师出具无 保留意见的审计报告。
(二)财务报表(附后)
(三)财务报表附注
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
董事会
一九九八年四月三十日
深圳中华自行车(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司的资产 负债表及1997年度合并及母公司的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》及其有关补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况,会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳市会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 中国注册会计师
一九九八年四月二十八日
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
合并会计报表附注
一九九七年度
金额单位:人民币元
一、公司简介
本公司于1985年1月成立,1991年11月进行股份制改造,1992年3月本公司股票正式在深圳市证券交易所挂牌上市交易。公司现有企业法人营业执照企股粤深总副字第101165号。经营范围:生产装配各种类型的自 行车及自行车零件,部件,配件,机械产品,运动器械,精细化工,碳纤维复合材料,家用小电器及配套原件等。
二、重要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及有关补充规定。
2.会计期间
采用公历年度,即从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合计会计报表系以母公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。合并时,将它们相互之间的投资,往来,资产购销和其他 重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。
以外币为本位币的附属公司,本年编制折合人民币会计报表时,所产生的"外币报表的算差额"于本合并资产负债表"未分配利润"项目之后列示。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则,以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,人民币与外汇率按接近市场汇价的固定汇价折算,年末对有关外币帐户按年末的 市场汇价进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
6.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按各项债权年未余额(扣除关联公司往来)的0.3%计提。
7.存货核算方法
存货分为原材料,在产品,产成品,低值易耗品等四大类。各类存货 的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品采用一次摊销法核算。
8.长期投资核算方法
其他投资中,投资额占被投资企业资本总额的25%以下的,按成本法 核算;投资额占被投资企业资本总额25%以上的,采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额超过50%或虽未超过50%,但对其拥有控制权的长 期投资按权益法核算,并对其会计报表予以合并。
9.固定资产核算方法
A.固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等、以及不属于生产经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资 产。
B.固定资产计价方法:按实际成本计价。
C.固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限和除残值(原值的10%)制定其折旧率,分别折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
运输工具 5年 18%
其他设备 5年 18%
10.在建工程
在建工程指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价;在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂估价值结构转为固定资产。
11.递延资产
A.递延资产以实际发生额核算。
B.各类递延资产摊销方法如下:
开办费指本公司的下属分公司,子公司在筹建期内所发生的费用,自开始经营之日起按5年分期摊销;大额广告费指本公司发生的具有较长年限广告效应的费用,自广告费用发生之日起按5年分期摊销;租入固定资 产改良支出指本公司的下属分公司,子公司租入房屋发生的装修费用,按受益期限分期摊销。
12.收入确认原则
产品(商品)销售以产品(商品)已经发出或劳务已经提供,收到价款 或取得收取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
13.税项
税种 计税依据 税率
增值税 销售额---出口销售 0%
---其他销售 17%
营业税 营业额 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%,7%
企业所得税 应纳税所得额 15%,33%
14.利润分配
内容 比例 依据
弥补亏损 ---- 公司法及公司章程
法定公积金 10% 公司法及公司章程
法定公益金 5%--10% 公司法及公司章程
任意盈余公积金 ---- 股东大会决议
分红基金 ---- 股东大会决议
根据本公司董事会决议,1997年度本公司亏损,不进行利润分配。
三、本公司所控制的(境内外)所有子公司的情况
1.应纳入合并会计报表范围的附属公司的情况
公司名称 注册地 法定 注册资本 占权益 主营业务 是否 备注
代表人 比例 合并
深圳中华自行车(香港)有限公司
香港 施展熊 HKD5000000 100% 自行车及零 是
配件经销
九江华天房地产有限公司
九江市 陈平安 USD1400000 100% 房地产开 否 (1)
发经营
深圳市安居乐物业管理有限公司
深圳市 陈平安 RMB2000000 100% 自有物业管理 否 (2)
深圳中华自行车(集团)江西经销有限公司
南昌市 朱江 RMB2000000 55% 自行车及零 是
配件经销
深圳中华自行车(集团)太原经销有限公司
太原市 梁建基 RMB2000000 55% 自行车及零 是
配件经销
深圳中华自行车(集团)哈尔滨经销有限公司
哈尔滨 王嫩江 RMB2000000 60% 自行车及零 是
配件经销
深圳中华自行车(集团)陕西经销有限公司
西安市 陈平安 RMB2000000 70% 自行车及零 是
配件经销
深圳中华自行车(集团)甘肃经销有限公司
兰州市 陈平安 RMB2000000 80% 自行车及零 是
配件经销
深圳中华自行车(集团)辽宁经销有限公司
沈阳市 陈平安 RMB2000000 100% 自行车及零 是
配件经销
江西宏基房地产开发有限公司
南昌市 陈平安 RMB12000000 51% 房地产开 否 (3)
发经营
杭州中江实业有限公司
杭州市 施展熊 RMB32800000 51% 商业服务业 否 (4)
备注:(1)由于受房地产市场的影响,该公司拟开发的房地产项目暂 时搁置,公司尚未投入正常的经营运作,故本不纳入合并报表范围;
(2)符合中华人民共和国财政部关于合并报表合并范围请示的复函(财会二字[1996]2号的精神,该公司本年未纳入合并报表范围;
(3)同(2);
(4)该公司仍处于筹建其,未纳入本年合并报表范围。
2.合并范围的变化
(1)深圳中华自行车(集团)海南经销有限公司已于1997年10月停止 经营,现正处于清算过程中,本年未纳入合并报表范围。
(2)深圳中华自行车(集团)海南经销有限公司以前年度作为中华自 行车(集团)股份有限公司的香港分公司纳入母公司的报表反映,本年度 作为中华自行车(集团)股份有限公司的全资子公司合并其会计报表。
四、合并会计报表主要项目注释
1.应收票据
1997.12.31 1996.12.31
到期时距 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1到3个月到期 4477727.01 93.72% 2691351.97 9.66%
4到6个月到期 300000.00 6.28% 25164231.48 90.34%
合计 4777727.01 100% 27855583.45 100%
应收票据中无应收持有本公司5%(含5%)以上的股东单位的票据。应 收票据年末余额比上年减少82.85%,主要系票据到期转至应收帐款所致 。
2.应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 306093090.11 23.78% 764454913.93 83.33%
1至2年 390581386.08 30.35% 35215884.27 3.84%
2至3年 489418642.87 38.03% 114213162.54 2.45%
3年以上 100844926.02 7.84% 3463828.85 0.38%
合计 1286938045.08 100% 917347789.59 100%
应收帐款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款明细列示如下:
债务人名称 内容 金额
香港大环自行车有限公司 货款 225974113.97
应收帐款年末余额比上年增长,主要系赊销政策的改变,以及已贴现未收回的票据转为应收帐款。
3.其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 36158433.61 7.29% 244312203.10 54.30%
1至2年 131597794.38 26.54% 18719807.96 4.16%
2至3年 147479427.93 29.74% 186874044.05 41.53%
3年以上 180677124.19 36.43% 65130.71 0.01%
合计 495912780.11 100% 449971185.82 100%
其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位以及占本项总额10%(含10%)以上的欠款单位及欠款金额明细列示如下:
公司名称 金额 内容
深圳莱英达(集团)股份有限公司 52601019.58 资金占有款
法国STARWAY S.A. 153995303.98 往来款
中华复合材料制品(深圳)有限公司 122704516.41 往来款
4.待摊费用
类别 1997.12.31 1996.12.31
待抵扣进项税额 8048646.86 10951062.14
租金 1623288.31 2816794.53
大额运费 5631351.41 4275637.64
广告费 1712313.80 2568966.06
其他 1279431.58 1290048.50
合计 18295031.96 21902508.87
5.长期投资
(1)长期投资分类列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
其他投资 152233836.88 156956273.27
(2)其他投资
被投资 所占股 投资期限 投资金额 本期权 累计权 年末 备注
单位名称 权比例 益增减额 益增减额 余额
深圳丹下自行车零件有限公司
20% -- 941600.00 -- -- 941600.00
深圳证券市场调节基金
-- -- 3781250.00 -- -- 3781250.00
九江华天房地产有限公司
100% 40年 3621631.00 -- -- 3621631.00
深圳信联咨询有限公司
-- -- 50000.00 -- -- 50000.00
湖南光南摩托车公司
13% 50年 5679300.00 -- -- 5679300.00
成都人民商场
5.85% -- 20500000.00 -- -- 20500000.00
深圳市骏宝实业公司
12.5% 50年 3535000.00 -- -- 3535000.00
江西宏基房地产开发有限公司
51% 39年 4716670.00 -- -- 4716670.00
深圳华嘉名工贸发展有限公司
18% 20年 1960000.00 -- -- 1960000.00
深圳经协大厦
-- 项目合作 33227534.55 -- -- 33227534.55
香港万辉涂料有限公司
4.1% -- 4386590.00 -- -- 4386590.00
深圳市安居乐物业管理有限公司
100% 50年 2000000.00 -- -- 2000000.00
深圳沧海实业有限公司
30% 10年 178000.00 -28755.82 49276.83
-128723.17
淮阴华宇自行车零件有限公司
25% 30年 6138559.00 -4668061.31 1238037.45
-4900521.55
扬州兴华车料有限公司
30% 30年 1821606.00 -156230.26 1359361.25
-462244.75
汕头经济特区大鹏实业有限公司
30% 20年 5425150.30 -211189.00 5027859.41
-397290.89
深圳中华自行车(集团)海南经销有限公司
70% -- 350000.00 -- -- 350000.00
停业
张家港大环特种钢管有限公司
25% 30年 5480000.00 -- -915008.01
4564991.99
清算中
江西丽华实业有限公司
34% 30年 35315474.40 -- -- 35315474.40
筹建期
杭州中江实业有限公司
51% -- 5045700.00 -- -- 5045700.00
筹建期
深圳金环印刷板有限公司
38% 20年 14883560.00 -- -- 14883560.00
筹建期
合计 159037625.25 -5064236.39 152233836.88
-6803788.37
6.在建工程
工程项 预算数 年初数 本期增加 本期减少 年末数 资金 工程进度
目名称 来源
中华花园工程
83000000.00 7873379.68 97593954.45 自筹 已完工
89720574.77
仓库改建工程 1552696.89 1552696.89 0.00 自筹
车间改造工程 5643008.52 5643008.52 0.00 自筹
设备及安装工程
12082693.73 12082693.73 0.00 自筹
设备及工程预付款
5610417.43 5610417.43 0.00 自筹
预付经销点房款
21805971.50 15159814.07 自筹
500547.00 7146704.43
合计 136415362.84 40048630.64
8373926.68 104740658.88
在建工程本年减少合计40048630.64元,全部转入固定资产。
7.递延资产
种类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
开办费 5078847.26 1616010.57 1512236.88 5182620.95
租入固定资产改良支出
1185615.15 1238522.17 1300134.32 1124003.00
广告费 22317621.62 -626937.45 5207680.73 16483003.44
其他递延支出
557706.10 -- 278853.04 278853.06
合计 29139790.13 2227595.29 8298904.97 23068480.45
8.投资收益
项目 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法
短期投资 12960.00 12960.00
长期投资 -5064236.39 -5064236.39
合计 12960.00 -5064236.39 5051276.39
9.营业外收入
类别 1997年 1996年
罚款收入 -- 3500.00
地产地销销项税转入 2354007.80 25785738.40
其他 -- 251935.95
合计 2354007.80 26041174.35
10.营业外支出
类别 1997年 1996年
罚款支出 146110.59 600009.92
捐赠支出 1110023.00 321786.80
处理固定资产损失 191285.88 --
地产地销进项税转入 2360475.23 5380009.78
其他 11184.43 68791.81
合计 3819079.13 6370598.31
五、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注三列示的存在控制关系的关联公司及下列虽不存在控制关系但与本公司存在交易的关联各方:
企业名称 与本公司关系
深圳莱英达(集团)股份有限公司 与本公司同一董事长
香港大环自行车有限公司 该公司董事长为本公司的常务董事
长、总经理
深圳市华嘉名工贸发展有限公司 该公司董事长为本公司的常务董事
长、总经理
香港华嘉名实业有限公司 该公司董事长为本公司的常务董事
长、总经理
中华复合材料制品(深圳)有限 该公司董事长为本公司的常务董事
公司 长、总经理
深圳丹下自行车零件有限公司 合营企业
淮阳华宇自行车零件有限公司 合营企业
汕头经济特区大鹏实业有限公司 合营企业
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
存在控制关系的关联方的注册资本除列示以下关联公司之变化外, 其余未发生变化,数额参见附注三。
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
深圳中华自行车(集团)有限公司 HKD100000 HKD4990000 HKD5000000
(3)在控制关系的关联方所占权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额 % 金额 金额 金额 %
深圳中华自行车(香港)有限公司
-3387762.85 100% 5258143.58 1870380.73 100%
九江华天房地产有限公司
3621631.00 100% 3621631.00 100%
深圳市安居乐物业管理有限公司
2000000.00 100% 2000000.00 100%
深圳中华自行车(集团)江西经销有限公司
957379.79 55% 405711.49 551668.30 55%
深圳中华自行车(集团)太原经销有限公司
1018336.68 55% 330116.82 688219.86 55%
深圳中华自行车(集团)哈尔滨经销有限公司
1058788.34 60% 65400.34 993388.00 60%
深圳中华自行车(集团)陕西经销有限公司
1064812.11 70% 994291.53 70520.58 70%
深圳中华自行车(集团)甘肃经销有限公司
860333.22 80% 367714.38 492618.48 80%
深圳中华自行车(集团)海南经销有限公司
370385.83 70% 370385.83 70%
江西宏基房地产开发有限公司
4716670.00 51% 4716670.00 51%
杭州中江实业有限公司
5045700.00 51% 5045700.00 51%
2、关联交易
(1)与关联交易公司交易中本公司1997年和1996年内无任何高于或 低于正常售价及购价的情况。
(2)采购货物
本公司1997年及1996年度向关联公司采购货物的有关明细资料如下:
企业名称 1997年 1996年
香港华嘉名工贸实业有限公司 26343625.00
深圳丹下自行车零件有限公司 1789312.23 3786313.82
淮阴华宇自行车零件有限公司 77600.00 2718600.00
汕头经济特区大鹏实业有限公司 734579.90 376062.60
合计 2601492.13 33224601.42
(3)销售货物
本公司1997年及1996年度向关联公司采购货物的有关明细资料如下:
企业名称 1997年 1996年
香港华嘉名工贸实业有限公司 113710000.00 --
(4)代理业务
本公司与香港大环自行车有限公司签有代理采购自行车原材料及代理销售自行车协议。协议规定代理本公司采购业务按采购地不同分别按1.5%、2.7%的比例计收代理手续费,代理销售业务按销售额的1.8%计收 代理手续费。香港大环自行车有限公司代理本公司采购原材料,1997年 为58839824.67元,支付代理手续费1800631.78元;1996年为159611890.68元,支付代理手续费7691755.24元。香港在环自行车有限公司代理本公司销售自行车,1997年为109698352.66元,支付代理手续费1974570.35元;1996年为92080849.43元,支付代理手续费1657455.29元。
(5)提供资金
A.1997年度中华自行车(集团)股份有限公司向深圳莱英达结算中心取得贷款人民币2900万元,贷款利率按莱英达结算中心每期计算的资金 成本率确定,1996年度本公司为92080849.43元,支付代理手续费1657455.29元。
B.截至1997年12月31日止,本公司代深圳华嘉名工贸发展有限公司 垫付各项费用57619128.70元;截至1996年12月31日止,该项垫付的费用 为16160818.18元。
C.截至1997年12月31日止,本公司代中华复合材料制品(深圳)有限 公司垫付各项费用122704516.41元,截止1996年12月31日止,该项垫付费用为103177421.14元。
(6)担保
A.1997年度本公司为深圳莱英达(集团)股份有限公司折人民币167942000元的各项贷款提供担保,收取担保费1007652元;1996年担保额为330642000元,取得担保费1946710元。
B.1997年度深圳莱英达(集团)股份有限公司为本公司折人民币1150483647.18元和各项贷款提供担保,收取担保费6902901.88元;1996年度 担保额为1263290000元,取得担保费7315000元。
(7)资产租赁
A.深圳华嘉名工贸发展有限公司96年初迁入本公司经营场所进行开发及生产。本公司与其签有协议,就其占用的场地和相关配套设施每月 收取人民币50万元租金。1997年度收取租金6000万元;1996年度收取租 金600万元。
B.深圳市复合材料制品(深圳)有限公司从1993年起迁入本公司经营场所进行开发及生产。本公司与其占用的场地和相关配套设施每月收取人民币50万元租金。1997年度收取租金600万元;1996年度收取租金600 万元。
3、关联方应收应付款余额
项目 1997年.12.31 1996.12.31
应收帐款
香港大环自行车有限公司 225974113.97 144036968.62
香港华嘉名实业有限公司 87745094.52
深圳丹下自行车零件有限公司 2720432.12 1889475.33
其他应收款
深圳莱英达(集团)股份有限公司 52601019.58 58133165.32
深圳华嘉名工贸发展有限公司 57619128.70 16160818.18
中华复合材料制品(深圳)有限公司 122704516.41 103177421.14
其他长期应收款
香港大环自行车有限公司 279992000.00 279992000.00
应付帐款
香港华嘉名实业有限公司 25718196.35
深圳沧海实业有限公司 132656.48 142656.48
淮阴华宇自行车零件有限公司 4680046.28 4802446.28
汕头经济特区大鹏实业有限公司 6948718.07 6839325.29
六、或有负债/损失
截至1997年12月31日止,本公司应收票据贴现为美元47422975.93元,为其他企业提供担保贷款,贷款金额人民币73000000.00元,美元11740000.00元。此外,公司提起诉讼的应收贷款11笔,共12446754.24元。
