深圳中华自行车(集团)股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人尚世骏、主管会计工作负责人叶晴及会计机构负责人（会计主管人员）何伊丽声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 276,883,872.95 276,871,094.17 0.00%
所有者权益（或股东权益） -1,850,471,910.06 -1,853,680,956.23 0.17%
每股净资产 -3.8597 -3.8664 0.17%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 5,442,732.88 -14.19%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0114 -14.19%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -15,480,214.41 3,209,046.17 -4,637.32%
基本每股收益 -0.0323 0.0067 -4,714.29%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.1305 -
稀释每股收益 -0.0323 0.0067 -4,714.29%
净资产收益率 0.84% -0.17% -4,282.77%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.84% 3.38% -4,282.77%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
债务重组收益 65,663,701.43
其他 108,126.10
合计 65,771,827.53
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 33,090户
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
深圳市新城市规划建筑设计有限公司 9,857,556 人民币普通股
肖丽珠 4,150,720 境内上市外资股
张惠玲 2,250,473 境内上市外资股
TANG JING YUAN 1,924,500 境内上市外资股
ABN AMRO BANK NV 1,728,800 境内上市外资股
姜 蓝 1,213,000 境内上市外资股
黎锦玲 1,172,502 境内上市外资股
KGI ASIA LIMITED 1,159,812 境内上市外资股
曹平伟 1,157,600 境内上市外资股
朱 娟 1,101,500 境内上市外资股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。2007年1月至9月，有关财务指标变动幅度变动较大的原因如下：
1．货币资金增加525.39万元，同期增幅32.88%，是因为预收客户预付货款。
2．应收帐款减少203.56万元，同期减幅34.22%，是因为收回应收帐款。
3．预付帐款增加110.24万元，同期增幅45.81%，是预付供应商货款。
4．其他应收帐款减少536.63万元，同期减幅38.85%，是因为收回其他应收款项。
5．存货增加1,187.07万元，同期增幅27.16%，主要是为应对销售旺季增加的存货储备。
6．预收帐款增加2,095.17万元，同期增幅1,316.65%，是对预收货款进行重分类所致。
7．预提费用增加3,715.41万元，同期增幅38.47%，是因为借款计提利息所致。这部分债务免息期已过，2007年需计提利息。
8．财务费用增加4,840.58万元，同期增幅752.68%，主要是因为借款计提利息所致。这部分债务免息期已过，2007年需计提利息。
9．营业外收入增加6,576.98万元，是因为公司债务重组产生的利得。
10．本季度与去年同期相比，利润总额下降1,861.42万元，是因为借款计提利息所致。这部分债务免息期已过，2007年需计提利息。
11．本年1-9月与去年同期相比，利润总额增加1,286.10万元，是因为公司债务重组产生的利得。
12．本年1-9月与去年同期相比，收到的其他与经营活动有关的现金增加259.35万元，增加幅度达为86.95%，主要是因为同期收到的其他与经营活动有关的现金增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
本公司欠国际金融公司本金约美元387万元和预提利息约人民币4278万元的债务（详见本公司2006年年报），经双方友好协商，本公司与国际金融公司于2007年3月29日签订了《和解协议》，同意按以等值于人民币200万元的美元结清双方全部债权债务，本公司已于2007年4月4日将上述款项一次性支付到国际金融公司指定账户。根据新《企业会计准则第十二号--债务重组》的规定，上述债务和解协议的达成，为公司带来债务重组利得人民币6566万元。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年07月10日 公司办公室 电话沟通 流通股股东 公司股权分置改革进展情况及债务重组的进展
2007年08月10日 公司办公室 电话沟通 流通股股东 公司股权分置改革进展情况及债务重组的进展
2007年09月10日 公司办公室 电话沟通 流通股股东 公司股权分置改革进展情况及债务重组的进展
4附录
4.1资产负债表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 21,233,773.56 649,500.58 15,979,853.39 504,436.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 678,102.00
应收账款 3,912,330.77 163,457,223.63 5,947,972.00 186,150,842.92
预付款项 3,508,980.81 1,575,002.08 2,406,516.88 1,641,102.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 8,447,697.82 14,923,941.37 13,814,016.03 22,917,626.27
买入返售金融资产
存货 55,580,378.50 38,493,450.03 43,709,649.82 38,635,307.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 93,361,263.46 219,099,117.69 81,858,008.12 249,849,315.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 27,707,388.74 27,688,386.31 28,563,096.50 28,563,096.50
投资性房地产 11,118,229.75 11,118,229.75 11,602,410.75 11,602,410.75
固定资产 100,510,008.19 99,854,890.85 109,087,921.51 108,284,137.55
在建工程
工程物资
固定资产清理 35,032,282.50 35,032,282.50 35,910,102.07 35,910,102.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,154,700.31 9,154,700.31 9,849,555.22 9,849,555.22
其他非流动资产
非流动资产合计 183,522,609.49 182,848,489.72 195,013,086.05 194,209,302.09
资产总计 276,883,872.95 401,947,607.41 276,871,094.17 444,058,617.83
流动负债：
短期借款 427,477,497.52 360,280,384.36 438,825,765.41 369,338,359.02
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 157,345,309.58 339,544,491.94 143,368,055.14 360,599,834.28
预收款项 22,543,027.66 1,591,292.38 1,591,292.38 1,591,292.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 511,591.97 370,210.66 533,701.97 370,210.66
应交税费 94,013,155.20 93,177,030.44 93,829,003.24 93,113,045.98
应付利息
其他应付款 160,361,003.33 125,600,375.38 167,611,955.93 121,880,312.28
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
预提费用 133,722,887.87 130,324,576.39 96,568,787.23 92,885,770.17
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 969,334,400.44 969,334,400.44 1,025,960,035.56 1,025,960,035.56
其他流动负债 446,093.05 286,774.35 386,528.88 286,774.35
流动负债合计 1,965,754,966.62 2,020,509,536.34 1,968,675,125.74 2,066,025,634.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 161,441,142.92 161,441,142.92 161,876,924.66 161,876,924.66
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 161,441,142.92 161,441,142.92 161,876,924.66 161,876,924.66
负债合计 2,127,196,109.54 2,181,950,679.26 2,130,552,050.40 2,227,902,559.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00
资本公积 362,027,636.64 362,027,636.64 362,027,636.64 362,027,636.64
减：库存股
盈余公积 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01
一般风险准备
未分配利润 -2,724,605,776.71 -2,654,136,938.50 -2,727,814,822.88 -2,657,977,808.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -1,850,471,910.06 -1,780,003,071.85 -1,853,680,956.23 -1,783,843,941.51
少数股东权益 159,673.47
所有者权益合计 -1,850,312,236.59 -1,780,003,071.85 -1,853,680,956.23 -1,783,843,941.51
负债和所有者权益总计 276,883,872.95 401,947,607.41 276,871,094.17 444,058,617.83
4.2本报告期利润表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 73,657,408.16 3,006,859.36 66,159,782.15 4,775,240.98
其中：营业收入 73,657,408.16 3,006,859.36 66,159,782.15 4,775,240.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 91,778,362.60 23,395,473.56 66,452,489.22 4,801,484.78
其中：营业成本 71,890,851.49 5,038,821.51 65,917,966.60 6,989,569.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 40,527.71 57,973.54 720.70
销售费用 1,452,569.37 441,595.08 1,472,331.21 -1,954,531.04
管理费用 5,275,781.26 4,738,817.85 5,065,647.44 5,772,876.53
财务费用 13,118,632.77 13,176,239.12 -6,061,429.57 -6,007,150.91
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 -433,442.28 -272,444.71 -291,835.13 -247,034.94
其中：对联营企业和合
-433,442.28 -272,444.71 -291,835.13 -247,034.94
营企业的投资收益
其他业务净收益 250,456.33 3,601,314.74 945,520.64 945,520.64
汇兑收益
三、营业利润 -18,303,940.39 -17,059,744.17 360,978.44 672,241.90
加：营业外收入 52,034.54 52,034.54 2,839.50 2,839.50
减：营业外支出 1,950.00 1,950.00 3,442.41 3,442.41
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 -18,253,855.85 -17,009,659.63 360,375.53 671,638.99
减：所得税费用 -2,551,670.25 -2,551,670.25
五、净利润 -15,702,185.60 -14,457,989.38 360,375.53 671,638.99
归属于母公司所有者的净
-15,480,214.41 -14,457,989.38 341,175.45 671,638.99
利润
少数股东损益 -221,971.19 19,200.08
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0323 0.0007
（二）稀释每股收益 -0.0323 0.0007
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 170,188,762.07 8,461,476.22 155,032,610.99 15,264,078.53
其中：营业收入 170,188,762.07 8,461,476.22 155,032,610.99 15,264,078.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 231,297,383.83 72,579,167.37 165,120,911.67 29,337,763.53
其中：营业成本 169,609,970.29 15,599,255.62 153,684,492.56 22,203,643.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 123,490.78 880.36 193,382.92 4,540.41
销售费用 4,122,125.05 1,242,004.51 3,892,789.30 161,232.93
管理费用 13,404,258.37 11,607,570.82 13,781,413.27 13,272,389.61
财务费用 41,974,661.55 42,066,578.27 -6,431,166.38 -6,304,042.77
资产减值损失 2,062,877.79 2,062,877.79
加：公允价值变动收益
投资收益（损失以“-”号
-1,035,707.76 -874,710.19 -862,778.86 487,899.27
填列）
其中：对联营企业和合
-1,035,707.76 -874,710.19 -862,778.86 487,899.27
营企业的投资收益
其他业务净收益 436,076.54 3,756,298.38 2,183,977.75 5,183,947.75
汇兑收益
三、营业利润 -61,708,252.98 -61,236,102.96 -8,767,101.79 -8,401,837.98
加：营业外收入 65,807,627.77 65,807,627.77 37,790.08 37,790.08
减：营业外支出 35,800.24 35,800.24 68,072.36 51,165.64
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额 4,063,574.55 4,535,724.57 -8,797,384.07 -8,415,213.54
减：所得税费用 694,854.91 694,854.91 0.00 0.00
五、净利润 3,368,719.64 3,840,869.66 -8,797,384.07 -8,415,213.54
归属于母公司所有者的净
3,209,046.17 3,840,869.66 -9,376,246.12 -8,415,213.54
利润
少数股东损益 159,673.47 578,862.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0067 -0.0196
（二）稀释每股收益 0.0067 -0.0196
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
133,430,772.10 11,310,428.40 137,141,524.18 21,090,718.11
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
5,576,096.04 5,329,596.34 2,982,633.90 2,493,916.51
的现金
经营活动现金流入小计 139,006,868.14 16,640,024.74 140,124,158.08 23,584,634.62
购买商品、接受劳务支付的
107,708,654.75 5,660,886.91 105,990,578.46 11,129,081.34
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
14,123,314.03 2,621,943.11 13,047,267.18 3,786,026.23
付的现金
支付的各项税费 3,026,641.93 1,605,029.38 3,333,661.59 1,559,879.53
支付其他与经营活动有关
8,705,524.55 6,605,122.55 11,409,799.24 7,178,556.60
的现金
经营活动现金流出小计 133,564,135.26 16,492,981.95 133,781,306.47 23,653,543.70
经营活动产生的现金
5,442,732.88 147,042.79 6,342,851.61 -68,909.08
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
181,507.00 181,507.00 195,080.00 195,080.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 181,507.00 181,507.00 195,080.00 195,080.00
购建固定资产、无形资产和
190,319.71 183,485.71 237,381.05 219,570.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
180,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 370,319.71 183,485.71 237,381.05 219,570.00
投资活动产生的现金
-188,812.71 -1,978.71 -42,301.05 -24,490.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,253,920.17 145,064.08 6,300,550.56 -93,399.08
加：期初现金及现金等价物
15,979,853.39 504,436.50 27,692,212.12 2,821,720.51
余额
六、期末现金及现金等价物余额 21,233,773.56 649,500.58 33,992,762.68 2,728,321.43
4.5审计报告
审计意见：未经审计