深圳中华自行车(集团)股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 董事出席情况：
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
杨奋勃 出差在外地 刘林峰
施展熊 出差在外地 刘林峰
张翔 工作原因 无
张鑫淼 工作原因 邵良志
魏传义 出差在国外 邵良志
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人尚世骏、主管会计工作负责人江厚进及会计机构负责人（会计主管人员）何伊丽声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
调整前 调整后
总资产 213,748,903.95 214,381,530.57 214,381,530.57 -0.30%
所有者权益（或股东权益） -1,786,549,086.54 -1,784,339,460.68 -1,807,032,302.68 -1.13%
每股净资产 -3.7264 -3.7218 -3.7691 -1.13%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 3,351,118.33 -38.43%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0070 -38.43%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 23,931,630.72 19,315,995.01 -254.59％
基本每股收益 0.0499 0.0403 -254.49％
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0491 0.0237 -251.54％
稀释每股收益 0.0499 0.0403 -254.49％
净资产收益率 -1.34% -1.08% -259.52％
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -1.32% -0.63% -257.14％
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1.非流动资产处置损益 7,633,441.94
2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3.计入当期损益的政府补助
4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
6.非货币性资产交换损益
7.委托投资损益
8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9.债务重组损益
10.企业重组费用
11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
13.与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 325,647.96
15.其他
合计 7,959,089.90
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 34,532户
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
深圳市新城市规划建筑设计有限公司 9,857,556 人民币普通股
张惠玲 2,147,023 境内上市外资股
TANG JING YUAN 1,924,500 境内上市外资股
姜蓝 1,215,800 境内上市外资股
黎锦玲 1,187,402 境内上市外资股
肖丽珠 1,127,649 境内上市外资股
刘保花 1,000,000 境内上市外资股
NGAI KWOK PAN魏国斌 902,000 境内上市外资股
曹平伟 861,100 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 852,800 境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司执行新会计准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求进行编制。有关财务指标变动幅度变动较大的原因如下：1.货币资金：比期初增长97.61％，主要是本期阿米尼公司销售增长导致预收款增加，以及收到北京分公司房产处置款；2.应收票据：比期初增加60.53％，为本期销售收款收到的银行承兑汇票增加；3.应收账款：比期初增加133.58％，为本期增加的应收客户货款；4.其他应收款：比期初减少19.55％，主要是本期其他往来金额发生变化所致；5.固定资产：比期初减少16.06％，主要是北京分公司房产处置所致；6.预收款项：比期初增长36.99％，主要是本期阿米尼公司销售增长导致预收款增加所致；7.其他流动负债：比期初增加27.54％，主要是本期计提应付银行及资产管理公司债务的利息；8.主营业务收入：比上年同期增加20.57％，主要是本期自行车主营业务销售收入增加所致；9.其他业务收入：比上年同期增加36.59％，主要是本期处置库存积压材料所致；10.销售费用：比上年同期减少24.42％，主要是销售费用控制所致；11.管理费用：比上年同期增加95.44％，主要是本期公司经济性裁减人员发生辞退补偿金757.34万元，及1季度深圳本厂部分停产导致与生产相关的折旧等费用转入；12.财务费用：比上年同期减少193.03％，主要是本期人民币升值加速导致应付款项汇兑收益加大，及两大债权人国晟和盛润两公司停计本公司本年债务利息所致；13.资产减值损失：比上年同期增加134.52％，主要是本期计提存货跌价及金环公司的长期股权投资减值准备；14.营业外收入：比上年同期减少87.37％，主要是本期没有发生大金额的债务重组收益；15.营业外支出：比上年同期增长592.58％，主要是本期发生赔偿支出；16.所得税费用：比上年同期减少，主要是以前年度累计亏损未弥补完，本年所得不需缴纳所得税；17.净利润：比上年同期增加508.04％，主要是本期人民币升值加速导致应付款项汇兑收益加大，及两大债权人国晟和盛润两公司停计本公司本年债务利息所致；18.归属于母公司股东的净利润：比上年同期增加501.92％，主要是本期人民币升值加速导致应付款项汇兑收益加大，及两大债权人国晟和盛润两公司停计本公司本年债务利息所致；19.少数股东损益：比上年同期增加631.01％，主要是本期下属非全资子公司利润增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司董事会对深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具的无法表示意见的审计报告的说明： 由于2007年度本公司债务重组工作仍未最终完成，高额的债务风险依然存在，存在多项重大不确定性，会计师事务所对公司金融债务、应交税金、或有和诉讼事项及持续经营事项无法表示意见。为此，公司董事会说明如下： 1、金融债务事项深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，金融债权人已询证回函利息差异591,837,892.02元，回函未确认涉及的帐面计提利息金额19,640,522.48元，未回函的账面计提本息金额24,765,110.54元，导致无法确定金融债务的金额对本公司财务报表的影响。利息确认差异主要详见《2007年年度财务报告》附注13.1说明，部分债权人在执行中国银监会办公厅银监办通[2004]6号文件时，双方存在理解差异等原因引起，文件通知"中国银行等11家金融机构自2002年1月1日起停计本公司利息3年，并豁免2001年12月31日前本公司所欠的全部应付利息（包括罚息和复息）"。部分资产管理公司和银行认为本公司需归还豁免和停计的利息，部分资产管理公司对计收利息事项未作确认。本公司已将2001年12月31日前所欠的全部应付借款利息（包括罚息和复息）357,993,665.24元转入"资本公积"，2002年1月1日至2004年12月31日停止计提利息。该豁免期限于2004年12月31日到期。公司认为豁免和停计的利息是不需归还的，因此停息期满后，对需偿还的利息按正常贷款开始计提利息，未预提2002年1月1日至2004年12月31日停计的利息及复利。并且，公司的金融债务属历史形成，发生时间很长，各笔期末金额多年无变化，部分债权人主体资格发生转移，具体经办人员变更，债权人需要时间核对清楚双方的债权债务金额，所以部分债权人未回函确认。本公司将继续跟进与相关金融债权人的对帐工作，尽快核对清楚金融债务的本息金额，如有进展，将按相关规定的要求作信息披露。2、应交税金事项深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，在审计过程中对应交税费实施了检查、上门询证等审计程序，询证账面欠付税金及关税保证金与罚款余额合计118,571,072.71元，均未收到税务部门书面回函；另外发现公司未能取得税务部门确认的截止2007年初可用以后年度利润税前弥补的亏损额度等可靠证据，仍按新会计准则于2007年初确认及2007年度转回了递延所得税资产9,849,555.22元；该等不确定事项，导致无法确定其对本公司财务报表的影响。(1)应付税金未回函事项因公司应交税金属历史形成，发生时间很长，报告期内未发生新增欠交税金，形成原因复杂，具体经办人员发生变更税务部门需要时间核对清楚双方的债权债务金额，所以未能收到税务部门的询证回函。按国家税收征收管理的规定，存在补缴罚款、滞纳金的可能。本公司将继续跟进与税务部门的对帐工作，尽快核对清楚应交税金的金额，如有进展，将按相关规定的要求作信息披露。(2)递延所得税资产预计及转回事项 公司按新会计准则，在期初考虑本年度可实现与国际金融公司的债务重组收益，并可获得税务部门对2006年坏帐损失的确认，预计了该项递延所得税资产9,849,555.22元。2006年公司董事会和股东大会通过核销1998年已在香港法院破产清算的香港大环自行车有限公司所涉及的"应收款项---香港大环自行车有限公司"的坏帐损失604,594,981.22元。公司于2007年4月向税务部门申请将"应收款项---香港大环自行车有限公司"的坏帐损失604,594,981.22元作为2006年度亏损,可由以后年度应纳税所得额弥补,税务部门认为需进一步补充香港法院相关破产清算资料才可批准。本公司认为确实无法收回该项应收款项，该项坏帐损失符合可列入2006年亏损的相关规定，所以于2007年期初按新会计准则规定，确认递延所得税资产，并于2007年实现与国际金融公司的债务重组利得后转回了该项递延所得税资产。香港法院委派的清算官香港德勤会计师事务所已于2008年6月13日出具了按0.15%的清算比例分配清算资产的报告。公司将尽快补充相关资料，取得税务部门对相关事项的批准。 3、或有事项和诉讼事项深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，公司贷款卡信息资料因系统升级等原因不相符，在审计过程中就对外担保、逾期欠债等原因引起的诉讼事项执行了到相关涉诉法院进行现场核实的替代审计程序，均未能取得相关法院的确认文件，以及难以实施其他有效的审计程序，导致无法判断本公司披露的或有事项和诉讼事项是否完整以及该等事项可能对本公司财务报表的影响。因公司贷款和担保诉讼案件属历史形成，发生时间很长，报告期未发生新增未披露的担保事项和诉讼事项，部分受理法院发生变化，具体经办人员变更，法院需要时间核对清楚案件的具体内容和金额，所以未回函确认。本公司将继续跟进会计师事务所与相关法院的核对工作，尽快核对清楚所涉及的或有事项和诉讼事项，如有进展，将按相关规定的要求作信息披露。4、持续经营事项深圳市鹏城会计师事务所有限公司认为，本公司已严重资不抵债，通过破产和解程序解决债务问题的措施无实质性进展，无法获取充分、适当的审计证据以确证其能否有效改善公司的持续经营能力，因此无法判断中华自行车公司按照持续经营假设编制的2007年度财务报表是否适当。自2002年3月起，本公司原最大债权人中国华融资产管理公司推动债务重组工作取得了突破性进展，《深中华重组方案》已得到中国银监会等有关部门批准，豁免及停计了本公司所欠截止2004年12月30日的金融债务的全部利息，正处于逐步实施阶段。公司与国际金融公司于2007年3月29日签订了《和解协议》，同意按以等值于人民币200万元的美元结清双方全部债权债务，债务金额为本金约美元387万元和预提利息约人民币4278万元。在取得债务重组进展的同时，公司近年主营业务亦有持续增长且主营业务继续实现盈利。公司短期支付压力已大大降低，持续经营能力已有一定改善。2006年12月30日中国华融资产管理公司将所持债权转让给深圳市国晟能源投资发展公司，在最大债权人发生变化后，原最大债权人中国华融资产管理公司于2005年8月1日向深圳市中级人民法院申请本公司破产，拟通过破产重整措施彻底解决本公司债务问题，将由新的债权人国晟能源公司负责推进相关债务重组工作，其正加快制定债务重组方案，并取得了一定的进展。同时，公司大股东、有关债权人和管理层正积极向政府和税务部门寻求在债务重组的过程中解决历史欠税问题的支持。公司董事会认为，随着公司债务和资产重组的不断进展，以及公司业绩的不断增长，本公司的经营环境、经营状况及持续经营能力将得到进一步改善。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
一、关于股权分置改革事项：报告期内，公司努力推进股权分置改革工作。公司的股权分置改革方案经2007年2月1日召开的《A股市场股权分置改革股东会议》表决通过，已得到中华人民共和国商务部商资批[2007]1343号批复及深圳市贸易工业局深贸工资复[2007]2257号《关于同意深圳中华自行车（集团）股份有限公司增加总股本的批复》，同意根据本公司2007年2月1日股东大会通过的股权分置改革方案。按照《上市公司股权分置改革业务操作指引》，公司股权分置改革相关实施手续目前正在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理当中。二、关于两大债权人停计本年债务利息的事项本公司收到两个最大债权人深圳市国晟能源投资发展有限公司和广东盛润集团股份有限公司同意停计2008年度全年债务利息的函，以上停计利息以后年度也不再收取。其中：深圳市国晟能源投资发展有限公司所持本公司债权帐面金额为RMB9,124,618.59 元和USD84,797,624.57 元；广东盛润集团股份有限公司所持本公司债权帐面金额为RMB232,901,143.41元。本公司帐面计提了对 "国晟能源"和"盛润集团"的应计债务利息分别为37,089,023.91元和13,020,624.20元，在本报告期已做冲回处理。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月08日 公司办公室 电话沟通 流通股股东 公司股权分置改革进展情况及债务重组的进展
2008年08月08日 公司办公室 电话沟通 流通股股东 公司股权分置改革进展情况及债务重组的进展
2008年09月08日 公司办公室 电话沟通 流通股股东 公司股权分置改革进展情况及债务重组的进展
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 27,787,843.70 395,660.60 14,062,198.43 477,660.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,687,176.50 1,673,960.00
应收账款 1,125,956.87 143,632,527.96 482,050.51 144,678,350.46
预付款项 1,272,584.92 34,500.00 1,304,193.48 117,100.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 16,713,537.88 68,432,657.26 20,774,519.57 66,544,849.86
买入返售金融资产
存货 43,526,135.72 30,007,997.36 41,116,795.51 33,892,709.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 93,113,235.59 242,503,343.18 79,413,717.50 245,710,670.49
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 25,217,766.94 25,217,766.94 27,406,483.51 27,406,483.51
投资性房地产 10,472,655.07 10,472,655.07 10,956,836.08 10,956,836.08
固定资产 57,549,379.50 56,672,037.36 68,561,480.10 67,962,140.33
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 27,395,866.85 27,395,866.85 28,043,013.38 28,043,013.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 120,635,668.36 119,758,326.22 134,967,813.07 134,368,473.30
资产总计 213,748,903.95 362,261,669.40 214,381,530.57 380,079,143.79
流动负债：
短期借款 398,752,795.15 338,174,269.36 418,165,449.05 353,451,323.08
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 147,121,573.91 341,304,827.57 135,329,891.70 338,652,954.48
预收款项 24,775,319.07 14,605,306.04 18,086,124.15 14,605,306.04
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,493,011.95 1,357,079.34 1,392,052.21 1,250,670.90
应交税费 97,409,111.99 94,278,364.50 95,460,222.24 94,178,777.08
应付利息
其他应付款 163,942,200.98 131,181,628.02 167,601,705.14 131,309,401.97
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 872,848,227.46 872,848,227.46 915,134,453.92 915,134,453.92
其他流动负债 109,821,765.06 109,777,418.56 86,109,949.92 86,097,636.52
流动负债合计 1,816,164,005.57 1,903,527,120.85 1,837,279,848.33 1,934,680,523.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 184,133,984.92 184,133,984.92 184,133,984.92 184,133,984.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 184,133,984.92 184,133,984.92 184,133,984.92 184,133,984.92
负债合计 2,000,297,990.49 2,087,661,105.77 2,021,413,833.25 2,118,814,508.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00
资本公积 362,027,636.64 362,027,636.64 362,027,636.64 362,027,636.64
减：库存股
盈余公积 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01
一般风险准备
未分配利润 -2,661,850,174.32 -2,599,533,303.02 -2,681,166,169.33 -2,612,869,231.77
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -1,787,716,307.67 -1,725,399,436.37 -1,807,032,302.68 -1,738,735,365.12
少数股东权益 1,167,221.13
所有者权益合计 -1,786,549,086.54 -1,725,399,436.37 -1,807,032,302.68 -1,738,735,365.12
负债和所有者权益总计 213,748,903.95 362,261,669.40 214,381,530.57 380,079,143.79
4.2 本报告期利润表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 101,156,161.69 4,154,960.13 73,657,408.16 8,305,130.32
其中：营业收入 99,217,532.08 778,165.84 73,657,408.16 3,006,859.36
其他营业收入 1,938,629.61 3,376,794.29 1,947,412.55 5,298,270.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,532,645.90 -17,968,510.80 91,778,362.60 25,092,429.78
其中：营业成本 94,465,338.58 1,209,705.88 71,890,851.49 5,038,821.51
其他营业成本 2,036,054.91 1,896,364.75 1,696,956.22 1,696,956.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 41,947.11 40,527.71
销售费用 1,151,358.34 316,618.37 1,452,569.37 441,595.08
管理费用 6,139,281.20 5,773,649.33 5,275,781.26 4,738,817.85
财务费用 -30,882,808.72 -30,746,323.61 13,118,632.77 13,176,239.12
资产减值损失 3,581,474.48 3,581,474.48
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -252,474.47 -252,474.47 -433,442.28 -272,444.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -252,474.47 -252,474.47 -433,442.28 -272,444.71
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 24,371,041.32 21,870,996.46 -18,554,396.72 -17,059,744.17
加：营业外收入 403,970.00 400,670.00 52,034.54 52,034.54
减：营业外支出 5,129.70 2,840.00 1,950.00 1,950.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 24,769,881.62 22,268,826.46 -18,504,312.18 -17,009,659.63
减：所得税费用 -2,551,670.25 -2,551,670.25
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 24,769,881.62 22,268,826.46 -15,952,641.93 -14,457,989.38
归属于母公司所有者的净利润 23,931,630.72 22,268,826.46 -15,480,214.41 -14,457,989.38
少数股东损益 838,250.90 -221,971.19
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0499 -0.0323
（二）稀释每股收益 0.0499 -0.0323
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 212,266,079.84 14,562,935.82 175,362,150.16 16,955,086.15
其中：营业收入 205,199,593.84 4,031,576.52 170,188,762.07 8,461,476.22
其他营业收入 7,066,486.00 10,531,359.30 5,173,388.09 8,493,609.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 198,866,956.53 8,505,636.53 236,034,695.38 77,316,478.92
其中：营业成本 198,201,316.29 7,892,589.84 169,609,970.29 15,599,255.62
其他营业成本 5,434,481.23 5,285,244.42 4,737,311.55 4,737,311.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 130,370.93 84.83 123,490.78 880.36
销售费用 3,115,302.15 672,298.47 4,122,125.05 1,242,004.51
管理费用 26,196,853.53 24,910,546.52 13,404,258.37 11,607,570.82
财务费用 -39,049,238.29 -35,092,998.24 41,974,661.55 42,066,578.27
资产减值损失 4,837,870.69 4,837,870.69 2,062,877.79 2,062,877.79
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -874,997.07 -874,997.07 -1,035,707.76 -874,710.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 12,524,126.24 5,182,302.22 -61,708,252.98 -61,236,102.96
加：营业外收入 8,314,434.46 8,287,969.46 65,807,627.77 65,807,627.77
减：营业外支出 355,344.56 134,342.93 35,800.24 35,800.24
其中：非流动资产处置损失 18,300.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 20,483,216.14 13,335,928.75 4,063,574.55 4,535,724.57
减：所得税费用 694,854.91 694,854.91
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 20,483,216.14 13,335,928.75 3,368,719.64 3,840,869.66
归属于母公司所有者的净利润 19,315,995.01 13,335,928.75 3,209,046.17 3,840,869.66
少数股东损益 1,167,221.13 159,673.47
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0403 0.0067
（二）稀释每股收益 0.0403 0.0067
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 143,335,494.27 6,871,053.35 133,430,772.10 11,310,428.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,637,330.94 7,550,680.18 5,576,096.04 5,329,596.34
经营活动现金流入小计 148,972,825.21 14,421,733.53 139,006,868.14 16,640,024.74
购买商品、接受劳务支付的现金 112,424,863.37 1,433,399.55 107,708,654.75 5,660,886.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,582,652.01 2,119,592.20 14,123,314.03 2,621,943.11
支付的各项税费 3,997,838.20 2,449,000.58 3,026,641.93 1,605,029.38
支付其他与经营活动有关的现金 11,616,353.30 8,530,215.79 8,705,524.55 6,605,122.55
经营活动现金流出小计 145,621,706.88 14,532,208.12 133,564,135.26 16,492,981.95
经营活动产生的现金流量净额 3,351,118.33 -110,474.59 5,442,732.88 147,042.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 10,464,667.52 105,942.92 181,507.00 181,507.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,464,667.52 105,942.92 181,507.00 181,507.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 88,868.00 77,468.00 190,319.71 183,485.71
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 180,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,868.00 77,468.00 370,319.71 183,485.71
投资活动产生的现金流量净额 10,375,799.52 28,474.92 -188,812.71 -1,978.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,272.58
五、现金及现金等价物净增加额 13,725,645.27 -81,999.67 5,253,920.17 145,064.08
加：期初现金及现金等价物余额 14,062,198.43 477,660.27 15,979,853.39 504,436.50
六、期末现金及现金等价物余额 27,787,843.70 395,660.60 21,233,773.56 649,500.58
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
董 事 会
二零零八年十月二十三日
