深圳市莱英达集团股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会谨将为经深圳中华会计师事务所中国注册会计师审核的本集团公司1993年度经营业绩摘要如下:
财务指标 1993年 1992年 1991年 93年比92年增长(%)
营业收入(万元) 38,714 40,868 13,924 -5.27
利润总额(万元) 11,907 6,398 1,491 86.1
税后利润(万元) 11,574 6,224 1,448 85.96
资产总额(万元) 135,201 83,979 58,086 60.99
股东权益(万元) 63,498 14,620 8,874 334.32
每股净资产(元) 2.91
每股红利(元) 0.49
股东权益比例 49.97% 17.41% 15.02% 169.79
每股收益(年末股本) 0.53
每股收益(加权平均) 0.68
净资产收益率 27.74% 52.98% 16.80% -23.24
二、年度分配情况
利润分配及分红派息方案待股东大会审议通过后另行公布。
三、业务回顾
1、经营情况
1993年,是莱英达事业的历史性转折、取得重大成就的一年。一年来,在董事会的领导下,在各位股东、各级领导和社会各界朋友的关怀与支持下,公司始终坚持以先进工业为基础,以第三产业为支柱,以市场为导向,实行多元化经营的发展战略,积极按照市政府对八大改革试点企业的要求,加快了转换经营机制,深化内部改革,建立现代企业制度的步伐;紧紧抓住企业技术改革、产品更新换代和重点工程项目的建设,平稳地度过了银根紧缩、市场波动和汇率变化的难关,实现了全年的经营任务。
(1)工业保持持续高速的发展。以自行车、胶合板、刨花板、啤酒、高档油墨、电动保温瓶、饮水器、包装印刷、中空玻璃等为拳头产品的产量大幅度增加,产销两旺,取得了良好的效益。与此同时开发了新产品、新品种一千多种,先进工业发展迅速,产品结构更趋合理,更加适销对路。
(2)商业贸易稳步发展,取得了较好业绩。1993年集团各有关企业充分利用各自的优势,积极开拓,扩大市场,把国内贸易和进出口结合起来,把产品开发和经营销售结合起来,推动了商业贸易的稳健发展。
(3)房地产开发业绩良好,效益显著。英达花园一项总面积达44,600平方米,按平均市价6,000元计算,裙楼和主楼总市值近2.7亿元。龙华宾馆和龙华住宅的销售情况良好,目前已收回一千多万元投资。通过多方交涉和努力,我们已经争取到在龙岗糖厂和造纸厂两块历史用地上开发商住区的项目,为1994年的房地产开发打下了良好的基础。
(4)证券和旅游业发展迅速,来势较好。我们与内地合作兴办的深圳湘财证券部已开业运作,其业务规模和管理水平进入深圳证券行业前列。期货经营初见成效,酒店、娱乐业运作比原来预计的要好,嘉华酒家、招待所效益比上年增加。
(5)集团公司社会影响不断扩大,各项工作又跃一个新台阶。1993年,集团公司先后荣获深圳市利润大户第一名、深圳市“三超”企业第一名、深圳市先进企业、全国进出口额最大200家企业第58名、全国进出口企业500强第45名等荣誉。
2、实际经营结果与溢利预测的对比
1993年本公司实际完成税后利润11,574万元,完成年度溢利预测的103.96%。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构
本集团总股本 218,500,000股
其中:国有股本 145,000,000股,占66.36%
定向法人股 13,000,000股,占5.95%
境内公众股 25,000,000股,占11.44%
境外公众股 30,000,000股,占13,73%
内部职工股 5,500,000股,占2.52%
2、前十名最大股东名单和持股数及比例
股东名称 持股数(万股) 占总股本比例%
深圳市投资管理公司 14,500 66.36
CHINA EVERBRIGHT HOLOINGO CO.LTD 975.40 4.46
中国有色金属(深圳)财务有限公司 764.40 3.50
深圳国际信托投资公司 400.00 1.83
深圳银信投资有限公司 300.00 1.36
NEW SULZER DIESEL HONG KONG LTD 277.40 1.27
深圳银丰实业发展有限公司 200.00 0.92
MAS POOLED TRUST FD INTERNATIONAL EQUITY PORTFOLIO 187.80 0.86
CHINA PINGAN INSURANCE (HK) CO.LTD 145.60 0.67
CHAREON VIWATWONGCHAI 94.60 0.43
五、董事、监事和高级管理人员持股情况
截止本年报(摘要)编制完毕之日董事、监事及高级管理人员持股数无变动,与上市公告书相同。
六、重要事项
1、王兵董事长另有任用,辞去董事长职务,于1993年调离本集团。
2、叶凤翔董事另有任用,辞去董事职务,于1994年4月调离本集团。
3、本集团1991年、1992年连续被评为深圳市工业企业集团“三超”企业第一名,即利税超千万元工业集团第一名、销售收入超亿元工业企业集团第一名,最高进出口贸易企业第一名,并荣获深圳工业企业集团“三超”企业“五连冠”称号。在1992年中国进出口额最大的500家企业中位居第45位。
4、本集团控股的深圳莱英达通华电子有限公司拥有57%的股权已于1993年5月转让给江苏省常州市农药厂。
5、本集团内部独立核算单位莱贡达保税贸易行经市政府批准,于1993年5月注册登记,升格为独立法人“深圳市莱英达轻工集团保税贸易公司”。
七、股票募集资金使用情况
股票募集资金实收30,051万元,本集团董事会对股款严格控招股说明书所示指定用途使用,投资于工业新建和技改项目。
1、大口径预应力钢筒混凝土管道
由于世界银行参股该项目,我公司所占股权从45%(计划投资405万美元)减少为34%,各股东投资资金已全部到位,我方已缴出资额306万美元(即2,667万元人民币),该项目已完成全部土建工程,目前正在紧张地进行设备安装、调试,预计1994年6月份可试产,9月份正式投入商业性运行。
2、二片罐项目
项目计划投资2,900万美元,注册资本1,900万美元,本公司占30%股权,计划投入资金570万美元。由于市政府规划变更,该项目原征用土地改变用途,另选厂址而拖延了进展,根据董事会注资通知,1993年我公司已实际投入360万美元设备订购、规划设计重点审批、初步设计等工作,预计1994年6月份破土动工,11月份进行设备安装、调试,12月份试产,另外,中包公司由于资金不足已退股,我公司收购10%的股权,其股份比例从30%增加到40%,新增股份边同末投入资金,我公司还须再投入400万美元,将根据工程进展和董事会的规定,陆续投入。
3、新世纪饮水科技有限公司技改项目
计划投资1,500万元,至1993年12月底已投入717万元人民币,完成年产10万台“安吉尔”牌多功能饮水器扩建工程,同时开发纯水机、冷热双开饮水机、三温饮水器等新产品,1994年1月份,我公司收购了原合营私方20%的股权,使新世纪公司成为我集团直属全资企业。
4、收购银珠公司港方15%的股权
本公司收购银珠公司港方15%的股权,收购金额为58万美元,按当时的汇率计算,需支付人民币588万元。由于汇率变化,我公司实际投入人民币490万元,已完成收购,我公司占有银珠公司的股权从30%提高到45%。
5、嘉年印刷有限公司增资
嘉年印刷有限公司是我集团占有40%股份的中外合资企业,经市府批准,该公司1993年11月份完成内部股份制改造,增发新股,我公司又再投入569万元,使本公司占该以司股份制改组后总股份的34.84%。
6、海马电器有限公司技改工程
本公司原计划投资1,150万元,用于全资企业海马电器公司开发微电脑热水瓶、电子旋转炉、多功能电子灶等新产品,根据新产品开发进度,93年底已投入人民币200万元,完成了微电脑全自动热水瓶的开发计划,产品通过技术鉴定,投入市场,1994年将形成年产10万台的生产能力,我公司将根据市场情况,逐步投入资金,继续开发电子旋流炉等其它新产品。
以上工业技改项目均属对经济效益一贯较好的老企业进行技术改造,改造后,技术可以更上一层楼,产量增加,成本下降,预期1994年可见初步成效。
由于国家宏观经济调控,紧缩银根,房地产市场骤然降温等因素影响,对原招股书所列房地产发展项目及所需款额作出了适当调整,一是主要开发项目英达花园由于楼花滞销,本拟可以由楼花收入抵支工程支出的计划落空,为了确保工程正常施工,增加股款投入,由原计划1993年投入4,770万元,实际投入了8,903万元,超过计划86.6%,该工程现已封顶,好将进入内部施工。二是银行货款规模紧缩,增加还贷额,原计划1993年偿还工业货款5,937万元,实际偿还了工业贷款11,049万元,超过预计的86.1%,仅此二项支出占净收股款额的66%。由于上述二个因素之影响致使原计划拟投入莱英达科技大厦工程和大观园二个项目的资金没能到位。三是随着形势的发展,集团投资辐射内地,除相继设立莱英达湖南公司、上海公司外,还在山东、上海等沿海地区购买土地,以上二项共使用股款1,599万元。
以上投资金额共计29,346万人民币,占股款总额的97.65%。
八、业务展望
(一)业务发展规划
1994年,是一个加快改革、加快发展的重要历史时期,也是我们公司进一步转换经营机制、建立现代企业制度、推动莱英达事业全面发展的关键一年。我们的主要措施是:
1、全面落实企业法人财产权,理顺国有企业以及企业与企业之间的产权关系。今年,集团公司已被省、市推荐为全国100家现代企业制度试点单位之一。我们要率先建立和完善现代企业制度,全面展开公司化改造工作;全面推行风险抵押承包责任制,大力改革企业内部分配制度,建立奖惩分明的激励机制。充分调动企业经营者的广大员工的积极性,努力增加生产,增加效益,增加对股东的回报。
2、加快高新技术产业的发展,抓好重点企业的建设,扶持重点项目的开发。1994年我们开发19个新产品项目,其中达到国示水平的有10个,占总项目52%。太阳管道工程要集中力量抓好设备的安装调试,力争一次性开车成功,尽快投产。“金威”啤酒由年产7万吨扩大到10万吨的扩建工程抓紧进行,在旺销季节之前可完成主要工作量。今年我们将重点扶持产品市场好、效益好的新世纪饮水器、海马电器的技术改造,使其尽快形成规模生产。
3、实行市场多元化战略,大力发展第三产业。房地产1994年随着国定调控政策的松动,情况会比1993年好,但仍然偏紧。为此1994年要实行资金倾斜,确保重点。基本思想是立足深圳,开发内地。1994年集团公司房地产开发的重点在深圳和上海,深圳重点建设英达花园、龙岗和造纸生活小区,内地重点是投资上海杨浦和上海丝绸五厂原址的开发。流通领域的项目投资少,见效快,1994年将作为重点来抓。进出口贸易方面,我们一方面巩固港澳市场市场发展北美、俄罗期等市场;另一方面,注意国内市场,积极扩大内销比例,鼓励外贸企业和内地企业联营,建立自己的出口商品基地,实现进出口贸易的多层次、多元化经营。
4、提高科学管理水平,千方百计增加效益。我们将严格按股份制企业规范运作,切实加强企业管理,向管理要效益。
(二)1994上度溢利预测
根据中华会计师事务所审阅的1994年度溢利预测,本公司预计1994年度税后利润为14,471万元。
九、本集团基本资料
1、集团名称:
中文:深圳市莱英达集团股份有限公司
英文:SHENZHEN LIONDA HOLDINGS CO. LTD.
2、集团公司总部所在地址:中国广东省深圳市华强北路嘉华大厦
邮政编码:518031
电话(总机):3361666转各部门
图文传真:3361777, 电挂:6904
3、法定代表人:范惠明先生
4、集团公司股票上市交易所名称:深圳证券交易所
5、集团公司股票简称:“莱英达A”和“莱英达B”
A种股票证券代码0030,B种股票证券代码为2030
6、会计师事务所名称:深圳中华会计师事务所
7、律师事务所名称:深圳天成律师事务所
8、集团公司股证事务授权代表:李春来 李皎予
9、集团公司有关资料备置于集团董事会秘书处,以供股东和投资公众查阅。
联系地址:深圳市华强北路嘉华大厦本集团总部
电话:3361666-209
十、深圳中华会计师事务所
查帐报告及1994年溢利预测
查帐报告书
股审报字(1994)第D387号
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会:
我所接受委托,审计了贵集团公司一九九三年十二月三十一日的资产负债表与一九九三年度的利润表及财务状况变动表,其中11间附属公司12间联营公司的前述报表,由我所审计;6间联营公司的前述报表由其他会计师事务所审计,我所按已审后财务报表予以合并,并调整相关帐目。我们的审查,系按照中国注册会计师财务报表检查验证规划,及公认的审计标准实施,包括对会计记录的抽查及我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,本报告书后附的第2页至第19页的上述已查财务报表,允当地表达了贵集团公司一九九三年十二月三十一日的财务状况及截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动,并符合中华人民共和国法律、法规的有关规定和会计核算的一般原则。
中国注册会计师:刘金登 孙聚义
一九九四年四月十八日
中国 深圳
重要会计政策
本报告书所载的财务数据是本集团公司采用下列重要会计政策编制的。该等会计政策系分别根据>和>制定,其中附属公司及非外商投资企业采用>。
(1)会计期间
本集团公司的会计年度以公历每月一月一日起至十二月三十一日止。
(2)货币换算
本集团公司以人民币为记帐本位币,对于非本位币的经济业务,按集团统一制订的汇率记帐,年终按外汇调剂中心价予以调整,有关期间或货币性项目折算所产生的汇兑损益已列入当期损益,用于长期投资而被投资单位尚末营运的部分汇兑损益予以资本化。
(3)开办费及其摊销
本集团公司的开办费系指公司筹建期间所发生的费用支出(不含资本性支出),开办费分五年摊销,开办费编表时并入递延资产项目。
(4)待摊费用及其摊销
本集团公司待摊费用系指已经发生但按规定应分别受益期间摊销的费用;待摊费用一般12月摊销。
(5)装修费及其摊销
本集团公司装修系指工程装修费开支等,分两年摊销,编表时计入递延资产项目。
(6)存货
本集团公司的存货入帐时以实际成本计价,发出时分别采用分批认定法(对大宗价值较大的存货)或加权平均法计价;低值易耗品的摊销分别采用一次摊销或五五摊销法。
(7)坏帐准备
对应收帐款、应收票据、预付货款及其他应收款分别按年末余额的2%计提坏帐准备金。
(8)成本计算
本集团公司的成本计算按实际发生成本计算,制造业和商业分别采用相应的成本项目,但汇总时分为材料、人工费、制造费用项目计入损益表。
(9)固定资产计价及其折旧
本集团公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、预计使用年限和估计残值等确定其折旧率,各类资产折旧如下:
类 别 年折旧率
房屋建筑物 3-4.5%
机器设备 9-12.5%
电子设备 18%
运输设备 7.5-18%
其他设备 16.67-18%
(10)在建工程
本集公司的在建工程系指正在建设中的房屋建筑物及有待安装的机器设备,包括各项建筑成本、购进设备成本以及在建设期或安装期内为该等项目所筹集借款的利息支出,但一俟完工转为固定资产,其利息支出列入当期损益。
(11)无形资产及其摊销
本集团公司无形资产包括专有权、技术转让费等;其摊销方法一般不少于10年的实际受益年份摊销。
(12)长期投资
本集团公司的长期投资系指对本公司持股20%以上、50%以下的长期投资,采用权益法调整,对本公司持股20%(不含20%)以下的长期投资,采用成本法确定。
(13)税项
本集团公司的税项由于各公司性质、行业不一,分别采用相应的税种,如流转税中工业公司采用产品税或增值税;商贸公司采用营业税,本次审计时统一作为销售税计入损益表。
所得税一般采用从开始获利年度起,第一年和第二年免交,第三年至第五年减半缴纳,所得税率为15%,但集团内部分公司由于政策因素,税务局给予减免所得税不属上述说明之范围。
(14)合并报表编报基础
对公司全资及控投的附属公司,将各公司内投资、内部往来、存货购销及其利润等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益;对联营公司分别采用权益法和成本法在“长期投资”项目内核算。
深圳莱英达集团股份有限公司
一九九四年度溢利预测表
单位:人民币万元
项目 金额RMB
产品销售收入 72,176.00
减:产品销售税金 1,957.00
产品销售成本 55,271.00
产品销售毛利 14,948.00
减:销售费用 859.00
管理费用 4,215.00
财务费用 4,085.00
产品销售利润 5,789.00
加:投资收益 10,180.00
税前利润 15,969.00
减:企业所得税 1,433.00
税后溢利 14,536.00
减:少数股东权益 65.00
公司应计税后利润 14,471.00
