深圳市莱英达集团股份有限公司1996年年度报告（摘要）
一、公司简介
公司法定名称：深圳市莱英达集团股份有限公司
英文名称：ShenZhen Lionda Holdings Co.Ltd.（缩写LIONDA）
公司注册地址：中国·广东省·深圳市华强北路
公司法定代表：范惠明先生（董事长）
公司股证事务代表：李皎予先生（董事会秘书）
公司联系电话：0755-3361666转250
传真：0755-3361777
邮编：518031
二、主要财务指标
财务指标 1996年 1995年 1994年 1996年比1995年增长
营业收入（万元） 46,750 51,470 59,450 -9.17%
利润总额（万元） 3,889 2,477 12,400 +57%
税后利润（万元） 2,858 2,013 11,731 +42%
资产总额（万元） 205,224 189,115 167,810 +8.52%
股东权益（万元） 73,497 70,685 66,273 +4%
每股收益（万元） 0.10 0.07 0.447 +42.85%
每股净资产（元） 2.55 2.45 2.53 4.08%
股东权益比率 35.81% 37.38% 40% +4.2%
净资产收益率 3.89% 2.85% 17.71% +36.4%
注：加上1995年度滚存利润，截至1996年末每股收益实际为0.17元。
三、公司经营情况的回顾
1996年是“九五”计划的头一年，也是公司深化企业内部改革、优化资本结构，
组建大型企业集团工作取得重大突破的一年。
1.优化资本结构，组建超百亿企业集团工作取得了突破性进展。公司被市政府
列为深圳首批12家、重点6家“优化资本结构”试点企业。 根据市政府提出的“三
个一批”发展战略和优化资本结构的具体要求，结合我公司的实际情况，提出了“
莱英达集团优化资本结构、实现超百亿企业实施方案”。这个《方案》得到深圳市
“优化资本结构试点工作”领导小组及有关部门的充分肯定并在市长工作会议原则
通过，有关优惠政策已在逐步落实之中。此外，公司还先后被确立为全国重点扶持
1000家、首批300家国有大中型，广东省重点发展70家、深圳市重点发展的30 家大
型企业集团。从而有力地推进了莱英达集团经济持续、快速、高效益发展的步伐。
2.以公司化改组为重点的企业内部改革进展顺利。⑴成功地进行了12家会资企
业的公司化组工作。⑵进一步完善了净资产风险抵押承包责任制及各项考核办法。
⑶进行了二级企业经理年薪制试点方案的探索。
3.深入开展“转机制、抓管理、练内功、增效益”活动取得良好成效。⑴以抓
资金管理为中心的财务管理工作成效显著。⑵基础管理工作跃上一个新台阶。⑶严
格质量管理，产品市场竞争能力稳步提高。⑷加快了全成清理、整顿企业工作的步
伐。⑸采取积极措施扭亏增盈，努力提高企业经济效益。
针对部分企业上半年经济效益滑坡，公司组织力量深入企业调查研究，帮助采
取措施。先后到计时、食品、新世纪、金星、轻工、海马、物资等企业现场办公，
与企业共同研究生产经营中存在的问题与困难，帮助企业解决困难，提高经济效益。
4.走集约化经营道路，公司整体经济实力显著增强。
1996年公司经济发展的总体思路是控制铺新摊子，依靠现有基础，走集约化经
营道路，通过内涵发展、产权经营以及寻求新的高效益经济增长点等途径，有效地
增强了公司经济的整体实力。
⑴内涵扩大再生产显示出良好的规模经济效益。一是啤酒20万吨扩建工程于去
年9月8日提前竣工投产，创下了啤酒业的两个“全国第一”（粮化装置全国第一和
发酵罐每个720立方米全国第一）和一个“世界第一”（每小时可装640毫升瓶装啤
酒6万瓶）。二是易拉罐生产线完成了设备的调试，由试生产转入正式生产。 三是
造纸公司搬迁、扩建工程建成投产，年生产能力由原来的2万吨扩大到5万吨。这些
重占项目建设的顺利完成，有效地形成了规模经济，进一步壮大了公司的整体经济
实力。
⑵技术进步、新产品开发成效显著。中华公司完成了WCF 复合材料这一高科技
产品的研制，已投入大量生产，开辟了复合材料产品领域广泛应用的前景，成为集
团重要的新的经济增长点。新世纪公司通过技术改造与应用新技术开发新产品，经
济效益迅速增长，创造了销售收入、利润翻两番的奇迹。嘉年公司积极进行工艺革
新，克服了金咭印白墨的技术难题，大大改善了金色印刷效果，而且减少一次双色
印刷全年节约150万元以上。高科达公司是我公司新建的高科技企业， 成立仅一年
就完成销售收入800万元，创利润105万元。计时公司通过不断地开发各种系列、多
种款式的新产品，以满足不同消费者的需求，在钟表行业普遍滑坡的情况下，实现
了产量、销售收入、利润等各项指标大幅度增长的好成绩。
⑶我们加快了产权经营的步伐，先后对沈阳、吉林、安徽、湖南等地的产权项
目进行了深入细致的考察。在外部兼并的同时，积极开展产权转让，进行了粤深公
司产权转让的工作。
⑷植物动力2003的推广初见成效。
植物动力2003是公司另一个重要的新的经济增长点。为了有效地促进该项目的
推广应用，公司于1996年5月成产了2003推广中心，与华嘉名公司分工协作。 目前
已在全国范围的经济作物、水果、蔬菜、粮食油料等上千品种、1 千多个试验点、
40余万亩耕地进行了试验，效果显著；同时在各地相继召开了试验现场推广会，植
物动力2003的引进推广工作，受到主管农业的姜春云副总理的高度评价，并顺利通
过了农业部专家论证会的论证，获得了农业部的销售许可证，为2003列入全国农业
丰产计划全国推广打下良好的基础。
⑸房地产、贸易等第三产业在调整中获得了新的发展机遇。
1996年，房地产市场由于国家宏观调控仍未脱离周期性低谷。我们采取“保证、
稳步发展”的方针，通过合作开发、土地转让、加强促销等措施，取得了良好成效。
一是调整经营战略，加大合全开发的力度。造纸项目合作开发取得成功，可实现利
润5600多万元，当年创利润2000万元；同时签订了上海英达广场、莱茵花园项目合
作开发合同。这一战略调整措施不仅缓解了房地产开发资金紧张的局面，而且加快
了工程建设进度。二是积极开展房地产促销，全年实现销售收入6000万元。
进出口贸易方面，1996年上半年全国外贸出口幅度滑坡、形势十分严峻的情况
下，我们进一步调整经营战略，把工作重点放在结构调整、抓紧退税、清理债权务
与积极开拓远洋贸易基地等方面，取得了良好的成效。一是抓紧出口退税款工作，
全集团，全集团1994-1996年的应退税款全部到位，退到税款达6000万元， 完成应
退税款额的97%，大大缓解了企业的资金矛盾。二是积极清理债权债务， 盘活沉淀
资金。三是调整进出口商品品种和比例。四是积极开辟远洋贸易基地方面取得了突
破性成就，我们经过认真的考察研究，首期投资200 万美元在拉脱维亚合资成立了
“波罗的海中国商业中心”，该项目得到市贸发局和国家经贸委的大力支持。
四、股本变化及股本结构情况
1.年度内股本没有变化。
2.股本结构情况：
单位：万股 面值：每股1元
股份类别 年初数 占总股本比例 年末数 占总股本比例
1.尚未流通股份
⑴发起人股份 19,140.00 66.36% 19,140.00 66.36%
其中：中家股 19,140.00 66.36% 19,140.00 66.36%
⑵募集法人股 1,716.00 5.95% 1,716.00 5.95%
尚未流通股份合计20,869.772 72.31% 20,866.556 72.31%
2.已流通股份
⑴A股 4,026.11 13.96% 4,026.11 13.96%
⑵B股 3,960.00 13.73% 3,960.00 13.73%
已流通股份合计 7,972.228 27.69% 7,975.554 27.69%
3.股份总额 28,842.00 100% 28,842.00 100%
1995年末在册股东总数为31262人，其中：A股股东28393人（包括国家股、 法
人股、内部职工股、社会公众A股股东），B股股东2869人。
3.前十名股东及持股数和比例：
序号 股东名称 持股数（万股） 占总股本比例
1.深圳市投资管理公司 19,140.00 66.36%
2.中国有色金属（深圳） 762.95 2.65%
财务有限公司
3.CHINA EVERBRIGHT 630.474 2.19%
HOLOINGO CO.LTD
4.深圳国际信托投资公司 528.00 1.83%
5.深圳南证投资总公司 396.00 1.37%
6.NEW SULZER DIESEL 392.57 1.36%
HONG DONG LTD
7.深圳国银投资发展有限公司 264.00 0.90%
8.CHINA PINGAN INSURANCE 110.00 0.38%
(HK)CO.LTD
9.张小燕 67.80 0.24%
10.JENLAND INVESTMENTS LTD 54.34 0.19%
注：深圳市投资管理公司所持股份为国家股。
内部职工股东共计6人，均系本集团高级管理人员。
4.董事、临事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初数 年末数
范惠明 董事长 22,000 22,000
胡誉衡 执行董事、总经理 16,500 16,500
楼校全 董事、财务总监 19,800 19,800
李钦文 董事、副总经理 0 0
陶孝淳 董事、副总经理 17,160 17,160
李南峰 董事 0 0
刘太平 董事、董事长助理 0 0
林乐波 董事 0 0
陈平安 董事 0 0
罗应钦 临事会主席 14,300 14,300
王继中 临事 0 0
柯翼翔 临事 0 0
纪铁兰 临事 0 0
朱泳伸 临事 0 0
林 德 总工程师 19,800 19,800
五、重要事项
1.股东会简介
1996年6月6 日下午召开了第四次股东大会， 出席会议的股东86 人， 代表股份
22556.611万股，占总股份78.2%，符合公司章程及有关法律、法规的要求。经大会
审议和投票表决，作出如下决议：
⑴审议通过1995年度董事会、监事会和财务等工作报告；
⑵审议通过1995年度利润分配及发红派息议案：提取10%公积金、5%公益金，
利润余额滚存到1996年度进行分配。
⑶审议通过变更董事会成员的议案，原董事杨观恩先生、朱若常先生因退休不再
任董事，增补林乐波先生、陈平安先生为董事；
⑷审议通过变更监事会成员的议案，原监事严育民先生因身份健康原因不再任
临事，增补朱泳伸先生为监事；
⑸审议通过修改公司章程的议案；
⑹审议通过授权董事会对公司临时重大事项进行决策的议案；
⑺审议通过聘请1995年度财务顾问单位和法律顾问单位的议案。
2.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
3.经董事会研究决定：1996年度税后利润分别按10%、5% 提取法定盈余公积金
及公益金后，1996年度可供股东分配暂不进行分配。
六、子公司和关联企业（附后）
七、1997年的业务发展规划
1.进一步深化改革，加快推进三个根本性转变。
⑴抓紧实施优化资本结构方案。
⑵全面完成全资企业的公司化改造工作。
⑶努力促进存量资产的流动和重组。
⑷进一步加快企业内部组织结构的调整，按照“扶持一批、优化一批、淘汰一
批”的方针，重点扶持经济效益好、主导产业（产品）明确、市场前景好的二级企
业加快发展；对三级企业采取“收缩数量、提高质量”的方针方针调整重组；对现
有四级企业通过产权转让、拍卖、歇业清算等形式彻底予以撤并。
⑸抓紧实施二级企业经理年薪制试点和深化分配制度改革工作。
2.把强化企业内部管理引向深入，深入开展第三个管理年活动。
⑴深入开展学习邯钢活动，加强成本管理。
⑵狠抓企业领导班子建设。
⑶加大扭亏增盈力度，消灭企业亏损。
3.全成实施“三个一批”战略，不断优化公司经济结构。
⑴积极扶持现有骨干企业。一是要加强对现有骨干企业的技术改造，增强技术
开发研制能力，形成企业内部技术进步的良性循环机制；二是鼓励公司内部骨干企
业兼并产业相关的中小企业，要给予优惠政策；三是在融资算、贷款担保、额度使
用和招工调干等方面采取政策倾斜，为企业解决实际困难创造条件。
⑵努力推进现有主导主业向优势产业发展。一是要对优化资本结构方案中确定
的产业发展规划作好进一步的可行性研究，确保我们的主导产业在同行业中具有竞
争优势，防止重复建设问题的出现；二是能过内涵发展和兼并收购等途径进一步壮
大产业规模，逐步向垄断产业发展。
⑶加大实施名牌战的力度。
⑷积极培育和扶植新的经济增长点。
一是抓紧现有重点项目的建设，包括碳纤维复合材料项目，啤酒三期扩建工程
和植物动力2003的推广和嘉年移地扩建。二是按照实现超百亿企业实施方案发展的
重点工业项，抓紧组织实施，落实项目、落实资金。三是通过产权经营，兼并一些
基础好有一定潜力，发展前景好的企业，走低成来扩张、高效益发展道路。四是加
快科技进步积极发展高新技术产业，重点培育和发展技术含量高、附加值高的项目
的产品，解决发展中的有关问题，逐步扩大高新技术产业和产品在产值中在占的比
重。五是发展一批市场需求量大、与我们现有产业关联度高、附加值高、经济效益
好、带动作用强的新兴产业和产品。
⑸加大市场开拓力度，逐步建立多功能的国内外销售网络体系。
㈥稳步发展房地产业，大力发展现代化的商贸体系。
八、重大事件及其披露情况简介
本公司作为深圳市重点扶持的“优化企业资本结构”试点企业集团之一，其“
莱英达集团优化资本结构、实现超百亿企业实施方案”已获市政府批准，此事项已
在《证券时报》上披露。
九、财务报告
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
㈠审计报告
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会暨全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司及其附属公司（以下统称“贵集团”）1996年12
月31日的资产负债表及全并资产负债表，1996年度利润及利润分配表与合并利润及
分配表，1996年度财务状况变动表。这些会计报表由贵集团负责，我们的责任是对
这些会计报表发表审计意见。贵集团上年度会计报表经深圳中华会计师事务所审计。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们
结合贵集团实际情况，实施了包括抽查会议记录等我们认为必要的审计程序。
1.如附注10*3(f)所述，我们未对该等公司审计，该等公司截至1996年12月 31
日止净资产合计人民币474,131,138.03元，1996 年度净利润合计人民币113, 421
,770.78元，该等公司的会计报表由其他会计师事务所审计， 我们对该等公司会计
报表的意见完全依赖于其他会计师事务所审计报告的意见。
2.如附注10*3(g)所述， 贵公司之联营公司深圳中华自行车（集团）股份有限
公司之会计报表至本报告日尚未审计完毕（由其他会计师事务所审计），该公司管
理当局提供的1996年度会计报表中列示：1996年12月31日资产总额为人民币2,943
,745,156.58元，净资产为人民币1,348,047,001.37元，1996 年度净利润为人民币
27,737,348.46元，贵公司即依此会计报表按权益法进行调整。
3.贵集团对上年度审计报告中提出的全资属公司深圳市莱英达轻工（集团）开
发公司应摊未摊之利息人民币10,494,000.00元，本年补摊了人民币2,246,543. 61
元，尚有人民币8,247,456.39元未予摊销。
4.贵集团对上年度审计报告中年保留的深圳美特容器有限公司长期投资利息本
化人民币7139,597.60元，本年度仍然存在。
5.如附注32所述，贵公司本年度根据深圳光大木材工业有限公司各方股东认可
的因股权变更（新增参股股东）而进行的资产评估报告年确认1995年末该公司资产
（此评估结果该公司未进行帐务处理）按股权比例调增权益人民币13,601,500. 00
元。而按成本法核算，贵公司多计权益为人民币6,847,014.81元。
我们认为，除1-5年述事项可能受到必要调整， 从而对合并会计报表产生影响
外，上述合并会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点会计
制度》的有关规定，在所有重大方面公允反映了贵集团1996年12月31日的财务状况
与1996年度资金变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，如合并会计报表附注七中所述，贵集团存在尚待处理的不
良资产，该资产将由贵公司的控股公司拟改设的深圳市莱英达集团责任有限公司承
担其可能造成的损失。
深圳市诚会计师事务所 中国注册会计师 易永健
中国注册会计师 孔丽娟
中国 深圳 1997年3月28日
㈡重要会计政策
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》
及其补充规定。本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度予以拟定的。
2.合并会计报表的编制基准和编制方法
本公司列入合并报表范围的附属公司（详情列示于下述长期投资项中）所执行
的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整。
本公司及其各附属公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益是指本公司及其附属公司以外的第三者在本公司附属公司的资产
净值中所占的权益。少数股东损益是指本公司及其附属公司以外的第三者在本公司
各附属公司应分得的利润（或应承担的亏损）。
根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
的有关规定，对合计的资产总额、营业收入及当年度净利润分别占本公司合并的
资产总额、营业收入及当年度净利润额的比率均在10%以下的附属公司， 不纳入本
公司会计报表的合并范围。
3.记帐原则和计价基础
记帐原则为权责发生制；计价基础为历史成本法。
4.会计期间
会计期间采用处公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
5.外币折算方法
以人民币为记帐本位币，年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一
日中国银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中
的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当
年度损益类帐项。
6.坏帐准备
决算日，按应收帐款、预付贷款及其他应收余额之和的2%计提坏帐准备，并计
入当年度损益类帐项。
7.存货计价方法
存货以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法或五五摊销法摊销。
存货的细节在附注8中表述。
8.长期投资核算方法
⑴债券投资：合同债券投资按实际成本计价，其存续期内的应计利息计入当年
度损益类帐项。
⑵股权投资及联营投资
本公司对附属/ 联营公司的长期采用下列会计处理方法：投资额占联营公司资
本总额不足20%时，以成本法核算；投资额占联营公司资本总额20%至50%时， 以权
益法核算，投资额占附属公司资本总额50% 以上以及投资额虽占联营公司资本总额
20%至50%，但本公司对其实质上拥有控制权者，采用权益法核算并对会计报表予以
合并。
9.固定资产及其折旧
⑴固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及
其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2
,000元以上，使用期限超过二年的物品。
⑵固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
⑶固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类
别的原值、估计经济使用年限和预残值（原值的10%）确定其折旧率。 各类折旧率
如下：
类 别 预计使用年限（年） 年折旧率
房屋建筑物 20-30 3-4.5%
机器设备 7-15 9-12.8%
电子设备 5 18%
运输工具 5 18%
其他 5 18%
固定资产及其折旧的细节在附注11中表述。
10.无形资产及其的摊销
A.土地使用权，主要指公司购入的土地使用权而发生的支出。从1992年1 月起
分50年摊销。
B.专用技术从1992年1月起分10年摊销。
无形资产的细节在附注13中有表述。
11.递延资产及其摊销
A.开办费系指公司筹建期间所发生的费用支出（不含资本性支出），分5 年摊
销。
B.租入固定资产改良工程支出系指公司租入房屋建筑物进行装修等发生的支出
分5年摊销。
C.房地产开发工程前期利息支出，系指公司之房地产开发前期工程占用资金所
发生的利息支出，按房地产项目销售进度摊销。
D.其他递延支出：系指公司发生的各种长期摊费用，分2-3年摊销。
递延资产的细节在附注14中表述。
12.收入实现的确认
以商品（产品）已经发出或劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据
为销售实现的依据。
13.税项
⑴主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 1%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%
14.利润分配
本公司的利润分配由本公司董事会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章
程提出预分配方案。本年度预分配方案为：
提出法定盈余公积金 10%
提取公益金 5%
利润分配的细节在附注27中表述。
三、合并会计报表主要项附注
附注3.短期投资
1996-12-31 1995-12-31
股票投资 - 96,730.06
债券投资* 254,880.00 275,480.00
254,880.00 372,210.06
*债券投资明细项目列示如下：
债券种类 到期日 面 值 年利率 投资金额
国家重点建设债券 95.11.19 104,880.00 6% 104,880.00
特种国债券 95.9.27 30,000.00 15% 30,000.00
88-90年国债券 91-95 120,000.00 4%-6% 120,000.00
254,880.00
附注4.应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下：
帐 龄 1996-12-31
金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 36,432,958.91 59.3%
1年至2年 14,584,195.60 23.7%
2年至3年 3,877,595.41 6.3%
3年以上 6,584,918.15 10.7%
61,479,668.07 100%
持本公司5%以上股份的股东没有本项欠款。
附注5.预付货款
预付货款的帐龄分析列示如下：
帐 龄 1996-12-31
金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 24,004,274.91 76.7%
1年至2年 2,400,515.52 7.7%
2年3年 3,446,022.36 11.0%
3年以上 1,442,685.22 4.6%
31,293,498.01 100%
附注6.其他应收款
其他应收款之帐龄分析列示如下：
帐 龄 1996-12-31
金 额 占该帐项金额的百分比
1年以内 251,433,124.77 64.2%
1年至2年 8,061,011.68 2%
2年至3年 100,147,997.51 25.6%
3年以上 32,007,798.98 8.2%
391,649,932.94 100%
本公司关联企业的本项欠款为122,995,259.86明细如下：
关联公司名称 与本公司之关系 经济内容 1996.12.31
1.深圳宇达进出品公司 股东之附属公司 往来款 31,334,179.34
2.深圳啤酒有限公司 联营公司 应收股利 18,073,237.50
3.深圳粤深轻工贸易公司 联营公司 借款 9,411,684.18
4.深圳伟通贸易行 股东之附属公司 借款 9,112,609.48
5.深圳莱英达乐山公司 股东之附属公司 往来款 6,286,568.00
6.深圳太阳管道有限公司 联营公司 借款 12,869,103.99
7.深圳化工塑料实业公司 联营公司 往来款 7,932,453.88
8.深圳莱英达海志有限公司 联营公司 往来款 5,000,000.00
9.深圳高科达电子有限公司 股东之附属公司 借款 2,560,165.19
10.深圳广英达实业有限公司 股东之附属公司 借款 2,158,301.65
11.深圳莱英达计进工业有限公司 联营公司 借款 3,529,085.82
12.香港唯一投资有限公司 联营公司 往来款 2,117,212.10
13.深圳光大木材工业有限公司 联营公司 应收红利 2,544,102.00
14.深圳市凯英液晶器件公司 联营公司 往来款 2,156,799.42
15.吉林莱英达有限责任公司 联营公司 往来款 1,020,000.00
16.深圳莱英达通华电子有限公司 联营公司 往来款 1,000,000.00
其他单位应收款（金额在1,000,000元以下者） 5,889,757.31
122,995,259.86
附注7.待摊费用
1996-12-31 1995-12-31
广告费 1,079,365.67 -
利息费用 - 1,152,000.00
保险费 75,683.92 857,481.00
租金 115,897.80 -
番禺房产 - 343,706.10
199年期初存货已征税款 44,472.80 467,745.43
其他 277,401.43 394,042.58
1,592,820.90 3,214,975.71
附注8.存货
1996-12-31 1995-12-31
原材料 14,153,539.15 14,398,623.43
在制品 396,5211.21 121,730,621.42
产成品 42,732,261.86 44,903,217.70
低值易耗品 417,661.06 738,037.06
外购商品 4,010,824.42 28,275,912.22
开发产品 114,976,828.36 -
176,687,636.06 210,046,411.83
*2.债权投资的明细列示如下：
债券种类 到期日 面 值 年利率 投资金额
凭证式国库券 1998.6 9,075.00 6% 11,103.00
*3.联营投资的明细列示如下：
本公司及其附属公司拥有的权益
1996.12.31
投资期限 权益比例 投资金额 期末按权益法调整所
(%) 有者权益增（减）额
A.本公司对联营公司的长期投资
1.深圳中华自行车（集团）股份有
限公司 30 23.28 327,902,742.64 5,168,234.59
2.深圳啤酒有限公司 25 25 96,561,595.87 23,601,372.09
3.深圳嘉年印刷包装有限公司 30 24.58 36,176,881.45 5,717,426.93
4.深圳银珠塑料制品有限公司 30 445 12,450,656.55 1,144,395.99
5.深圳金钟电池有限公司 30 40 1,650,015.32 130,580.99
6.深圳搪瓷企业有限公司 25 20.33 3,320,735.93 263,692.07
7.深圳东湘电子实业有限公司 15 25 7,044,452.99 11,370.31
8.深圳市莱英达计时工业有限
公司 30 50 2,860,302.52 (304,521.14)
9.深圳坚达机械有限公司 30 25 2,227,578.81 159,659.11
10.深圳嘉美设计有限公司 20 20 465,560.52 (86,288,45)
11.深圳嘉旅宾馆 25 50 7,427,300.71 205,788.80
12.深圳南北工业联合公司 20 50 1,706,934.00 -
13.深圳天泰人工有限公司 已停业 75 552,528.52 -
14.深圳粤深轻工贸易公司 20 50 188,124.58 -
15.深圳太阳管道有限公司 30 34 20,009,449.81 -
16.深圳美特容器有限公司 30 40 64,942,362.98 -
17.深圳化工塑料实业公司 已破产 50 10,404,239.58 -
18.湖南莱英达房地产有限公司 30 30 300,000.00 -
19.深圳安美时钟表有限公司 30 30 645,824.09 -
20.深圳光华中空玻璃工程公司 21 25 4,380,415.88 128,855.44
21.其他以成本法核算的长期投资 119,278,203.80 -
小 计 720,495,906.55 36,140,503.38
注a. 第⑿、⒁项公司至本期末已资不抵债，故不再按权益法调整。
b.第⒀项公司已停业故不再按权益法调整，并不合并报表。
c.第⒄项公司已于1996年3月宣告破产、清算，其尚未清算完毕，暂以成本法列示。
d.第⒂、⒃、⒅项尚未开始商业经营故以成本法核算。
e.第⒆项为承包企业，故以成本法核算。
f.第⑵、⑶、⑹、⑼、⒂、⒇项业经其他会计师事务所审计。
g.第⑴、⑺、⑽、⒀、⒃、⒄、⒅、⒆未经审计。
B.本公司附属公司对联营公司的长期投资
1.深圳莱英达昆明商厦 8 50 2,148,149.55 -
2.深圳莱英达南昌食品厂 5 51.11 300,000.00 -
3.深圳莱英达影视文化有限公司10 70 700,000.00 -
4.兴华食品工业公司 20 40 1,452,500.00 -
5.深圳湘情大楼有限公司 8 25 863,279.50 131,007.00
6.深圳凯英液晶器件有限公司 10 40 202,195.53 -
7.东莞市深联造纸有限公司 10 50 20,469,212.03 -
8.其他以成本法核算的长期投资30 48,706,876.98 -
小计 74,842,213.59 131,007.00
合计 795,338,120.14 36,271,510.83
附注11.固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下：
1996-1-1 本年增加 本年减少 1996-12-31
固定资产原价：
房屋及建筑物 126,814,237.38 17,725,393.60 35,427,165.20 109,112,465.78
机器设备 50,485,956.04 1,368,114.75 16,671,873.32 35,182,197.47
运输工具 23,591,130.49 2,303,342.00 3,418,422.62 22,476,049.87
电子设备 3,981,548.55 1,820,853.15 917,691.02 4,884,710.68
其他设备 4,323,293.34 944,722.80 421,903.00 4,846.113.14
209,196,165.80 24,162,426.30 56,857,055.16 176,501,536.94
累计折旧：
房屋及建筑物 23,603,391.96 5,667,973.33 10,021,142.73 19,250,222.56
机器设备 29,041,353.69 2,601,815.58 11,196,049.71 20,447,119.56
运输工具 9,544,053.53 4,057,835.39 1,757,624.98 11,844,263.94
电子设备 1,973,412.85 636,667.72 205,562.03 2,404,518.54
其他设备 1,738,761.16 700,055.80 296,061.93 2,187,755.03
65,945,973.79 13,664,347.82 23,476,441.38 56,133,879.63
固定资产净值 143,250,192.61 120,367,657.31
附注12.在建工程
工程名称 工程进度 实际支用数 其中：利息资本化数 原预算数 资金来源 批准文号
1.龙华可乐厂 已完工 6,301,940.00 1,363,440.00 8,000,000.00 自筹
2.上海英达广场 25% 96,124,349.15 22,133,262.00 292,000,000.00自筹 沪杨建
3.上海英达花园 32,088,965.00 7,707,133.00 - 自筹 [1994]65
4.上海朱家角别墅 24,175,236.76 6,102,045.20 - 自筹 号
5.上海徐泾住宅 75,852.68 - - 自筹
6.珠海房款 4,374,973.94 667,373.94 - 自筹
7.格塘职工宿舍 98% 1,306,968.40 - - 自筹
8.龙华大浪沙坡
8区21栋之一 98% 1,018,200.00 - - 自筹
9.莲花北职工住宅 已完工 1,719,317.90 - - 自筹
10.其它工程 67,162.22 - - 自筹
167,152,966.05 37,973,254.14 -
附注13.无形资产
1996-12-31
土地使用权 专有技术 合计
来源： 外购 外购
原值 3,230,510.00 1,650,000.00 4,880,510.00
以前年度发生额 3,230,510.00 1,650,000.00 4,880,510.00
已摊金额： 273,845.61 1,166,302.50 1,440,148.11
以前年度销额 235,628.81 966,302.62 1,201,931.43
本年（期）摊销额 38,216.80 199,999.88 238,216.68
年（期）末余额 2,956,664.39 483,697.50 3,440,361.89
剩余摊销年限 46年 6年
附注14.递延资产
1996-12-31
租入固定资产 房地产开发前期
开办费 改良支出 工程利息 其他递延支出 合计
原值： 5,015,148.42 3,941,986.83 86,340,237.91 4,649,255.63 99,946,628.79
以前年度发
生额 640,071.60 3,448,603.93 65,964,622.49 4,164,085.48 74,117,283.50
本年发生额 4,375,076.82 493,382.90 20,475,715.42 485,170.15 25,829.345.29
已摊金额： 983,102.01 2,685,982.19 13,832,237.83 2,433,650.68 19,934,972.71
以前年度摊
销额 314,597.81 2,272,454.00 3,355,253.00 1,181,675.87 7,123,980.68
本年摊销额 668,504.20 413,528.19 10,476,984.83 1,251,974.81 12,801,992.03
年末余额 4,032,046.41 1,256,004.64 72,508,000.08* 2,251,604.95 80,011,656.08
剩余摊销年限 5 3 按收入配比 2
* 含本集团之全资附属公司──深圳市莱英达轻工（集团）开发公司应于本期
摊销的利息费用人民币8,247,456.39元。
附注15.短期借款
1996-12-31
贷款单位 借款日 到期日 年利率 贷款金额
(%) 原币 折合人民币 贷款条件
建行深圳分行 96.12.18 97.09.17 10.791 RMB23,000,000.00 23,000,000.00 担保
中行深圳分行 96.08.19 97.07.19 11.745 RMB32,000,000.00 32,000,000.00 担保
中行深圳分行 96.11.11 97.11.11 11.990 RMB40,000,000.00 40,000,000.00 担保
中行深圳分行 96.04.18 97.03.18 13.266 RMB35,000,000.00 35,000,000.00 担保
招行上步支行 96.04.26 97.02.09 12.000 USD 8,000,000.00 66,400,000.00 担保
中行深圳分行 96.08.05 97.07.05 浮动 USD 3,000,000.00 24,900.000.00 担保
工行福田支行 96.12.31 97.07.30 浮动 USD 2,000,000.00 16,600,000.00 担保
新加坡农行 96.05.08 97.04.08 8.190 USD10,500,000.00 87,150,000.00 担保
中行深圳分行 96.09.17 97.08.17 浮动 HKD35,000,000.00 37,450,000.00 担保
中行深圳分行 96.09.17 97.09.17 浮动 HKD36,000,000.00 38,520,000.00 担保
其他人民币借款 EMB416,210,000.00 416,210,000.00
其他美元借款 USD13,880,000.00 115,204,000.00
其他港币借款 HKD50,450,000.00 53,981,500.00
短期借款合计 986,415,500.00
主要逾期贷款情况：本公司向北京航天技术开发总公司年USD7,000,000.00元，
1994年12月22日到期，未办展期手续。
附注16.应付帐款
应付帐款1996年12月31日的余额为人民币96,398,410.50元。截至1996年12 月
31日止，本公司尚无预收关联公司的款项。
附注18.应付福利费
1996.12.31
年初余额 14,990,713.59
本年从成本、费用中计提数 2,484,213.46
本年支用数 4,843,901.57
年末余额 12,631,025.48
附注19.税项
1996.12.31 1995.12.31
增值税 (2,210,801.26) (6,751,902.21)
营业税 3,820,042.59 6,136,646.46
城市维护建设税 76,680.62 256,206.37
年得税 5,653,700.63 5,702,560.30
其他税 84,675.19 (9,651.02)
7,424,297.77 5,333,859.93
附注20.其他未交款
1996.12.31
教育费附加 97,517.48
附注21.其他应付款
1996.12.31
主要债权人名称 金额 主要款项性质
深圳中华自行车（集团）股份有限公司 7,651.150.88 往来款
深圳莱英达轻纺化工有限公司 4,940,351.48 暂存款
深圳南北工业联合公司 3,288,610.03 往来款
深圳嘉旅宾馆 1,433,519.52 暂存款
深圳市管理公司 31,000,000.00 拆借款
深圳市嘉年印刷包装有限公司 9,815,000.00 拆借款
大连国际游艇俱乐部 1,100,000.008 往来
深圳市经济发展局 1,500,000.00 借款
上海亨达公司 1,100,000.00 往来
（新世纪饮水科技公司）技术开发费 2,127,967.88 按营业收入1%计提
深圳市国土局 3,442,410.00 地价款
深圳市有色金属财务公司 1,008,890.51 借款
深圳市大沙河理工程办公室 1,500,000.00 代收款
深圳市佳申实业公司 2,294,245.36 代开信用证保证金
其它（210户） 49,508,698.29
121,710,843.95
附注26盈余公积
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 108,883,514.50 109,122,260.60
本期增加：
1.利润分配 4,287,460.02 3,019,669.16
a.法定盈余公积 2,858,306.68 2,013,112.77
b.公益金 1,429,153.34 1,006,556.39
本期减少 467,279.01 3,258,415.26
期末余额 112,703,695.51 108,883,514.50
附注27未分配利润
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 23,945,266.97 6,833,808.39
本期合并净利润 28,583,066.75 20,131,127.74
利润分配 4,287,460.02 3,019,669.16
1.提取法定盈余公积 2,858,306.68 2,013,112.77
2.提取法定公益金 1,429,153.34 1,006,556.39
期末余额 48,240,873.70 23,945,266.97
根据本公司1997年3月26日董事会决议，本年度可供股东分配利润暂缓分配。
附注28 主营业务收入
1996 1995
产品销售 253,428,299.19 164,022,211.81
饮食 6,622,286.58 5,580,292.14
贸易 149,808,522.24 291,617,734.12
房地产销售 56,573,516.53 53,127,257.12
其他 1,071,502.68 353,558.45
467,504,127.22 514,701,054.18
附注29 主营业务成本
1996 1995
产品销售 192,590,120.18 129,280.604.23
饮食 3,401,662.38 2,618,922.88
贸易 134,574,894.86 270,793,034.43
房地产销售 38,862,807.96 37,701,076.61
其他 60,534.92 ─
369,490,020.30 440,393,728.15
附注30 财务费用
1996
利息净支出（收入） 46,376,606.63
汇兑净损失（收益） 1,007,563.01
其他 1,166,029.39
48,550,199.03
附注31 其他业务利润 1996 1995
房租收入 10,558,431.13 4,100,732.55
代理费 4,993,626.20 5,887.12
其他 64,233.30 545,516.12
15,616,290.63 4,655,135.79
附注32 投资收益
1996 1995
股票投资收益 1,343,761.36 499,459.13
债券投资收益 3,550.00 88,150.00
非控股公司分来利润 2,896,102.20 3,415,825.96
联营公司权益增减净额 36,211,510.83 31,218,929.08
联营公司清算收益 139,594.01 78,587.28
转让联营公司权益* 13,601,500.00 1,800,002.56
联营合作项目分利 2,010,804.25 ─
无形资产作价投资收益 30,000.00 ─
56,566,772.65 53,108,024.01
*此项收益即为本公司根据深圳光大本材工业有限公司1996年10月3日各股东协议认
可的为扩股而进行的资产评估报告书中所确认的该公司1995年末净资产人民币271
,397,993.13元，按本公司占其股权7.31%而调增的权益数。
附注33 营业外收入 1996 1995
地产地销项税额转入 13,868,572.86 10,076,567.76
固定资产盘盈收入 135,935.06 222,657.74
无须偿还的应付帐款 700,764.83 243,509.49
退税收入 ─ 3,252,979.23
其他 44,728.73 62,483.17
14,750,001.48 13,858,197.39
附注34. 营业外支出
1996 1995
地产地销进项税额转入 8,338,833.61 5,725,058.06
处理固定资产净损失 313,238.92 12,152.72
罚款及滞纳金 90,567.17 2,929,224.82
其他 750,358.88 49,859.94
9,492,998.58 8,716,295.54
附注35.以前年度损益调整
调整项目 调整增(减)金额
补支以前年度税款 （595,334.58）
其它 (61,749.07)
(657,083.651)
四、报表项目变化原因说明
（1）货币资金年末余额204,605,869.41元，比年初增加100,511,475.85元， 主要
是集团结算中心的货币资金增加61,943,585.74元， 深圳市新世纪饮水科技公司货
币资金增加19,632,370.50元，其他单位净增加货币资金18,935,519.61元。
（2）短期投资年末余额254,880.00比年初减少117,330.06元， 主要是集团公司将
二级市场的股票出售后，未再进行此项投资。
（3）持摊费用年末余额1,592,820.90比年初减少1,622,154.81元,变动较大的项目
有广告费增加1,079,365.67.利息费用减少1,152,000.00元，保险费减少781, 797
.68元，1994年库存可抵扣税款减少423,273.35元。
（4）待处理流动资产净损失年末余额3,698,119.06元比年初增加1,220,102.02元，
主要是待处理的无法收回应收款增加1,120,225.50元。
（5）在建工程年末余额为167,152,966.05元，比年初增加43,861,226.44元，主要
是上海英达广场等工程项目本期增加的投入。
（6）未付税金年末余额7,424,297.77元，比年初增加2,090,437.44元,主要是待抵
扣的增值税金减少5,541,100.95元，应交营业税金减少2,316,603.90元。
（7）其他未交款年末数97,517.48元，比年切增加97,517.48元， 其原因是应交教
育费附加年初未在本帐户列示。
（8）一年内到期的长期负债，年末余额为20,000,000.00元，比年初减少22, 453
,000.00元，年初的44,453,000.00元，已于到期后归还，本年新增加将在一年内到
期的长期借款20,000,000.00元。
（9）少数股东权益年末余额12,980,962.45元比年初增加4,545,963.40元，主要是
深圳市新世纪饮水科技有限公司的少数股东权益增加2,469,516.85元，深圳市金星
实业发展股份有限公司所属威海开发区凯萨王俱乐部本年合并报表, 因此新增少数
股东权益2,293,441.70元。
（10）财务费用本年发生额48,550,199.03元，比上年增加17,185,564.72元，主要
是集团公司因本期借款增加而增加利息支出8,109,213.05元,深圳市莱英达轻工(集
团)开发公司的利息支出本期增加7,157,547.15元.
（11）其他业务利润本年发生额为15,616,290.04元，比上年增加10,961,154.84元，
主要是深圳市金星实业发展公司的租金收入增加5,544,671.17元，深圳市轻工（集
团）保税贸易公司代理费收入增加4,993,626.20元。
（12）以前年度损益调整在本年度调减损益657,083.65元，比上年少调减损益389
,389.51元，主要是应补交税金项目比上年少调整损益554,274.21元。
（13）少数股东损益5,551,521.48元，比上年增加4,332,733.78元，主要是深圳市
新世纪饮水科技有限公司的净利润比同期增长较大而致使少数股东损益增加。
五、财务承诺
本集团截至1996年12月31日，无任何重大财务承诺。
六、或有负债
本集团截至1996年12月31日，为联营公司及其他公司提供贷款担保，计人民币 83
,885万元。
七、期后事项
本公司的控股公司经深圳市国有资产管理委员会深国资委[1997]3号文批准， 拟成
立国有独资的深圳市莱英达集团责任有限公司，该公司法定代表承诺，一俟该公司
正式成立，即将本公司及其附属/ 联营公司的下列资产划转该公司并由该公司承担
责任：
1.本公司附属深圳市兴达工贸公司：已连续数年无正常经营，帐面三年以上应收款
项呆帐5,451,885.53无，应付款项呆帐3,912,207.22元，投资损失972,000.00元，
待处理流动资产净损失209,158.40元。
2.本公司的联营公司粤深轻工贸易公司：该公司1995年5月9日联营双方签订转让投
资协议实际已成为本公司全资子公司，此项投资转让未报经政府及工商行政管理部
门批准。该公司1996年末已累计亏损人民币18,898,255.00元，净资产为人民币-13,
127,991.77元，本年度本公司未对其进行权益法核算和合并报表。
3.深圳市宇达进出口公司：该公司因前期经营业绩不佳，1993年本公司股份化改造
时，划拨给深圳市投资管理公司，1996年初，经深圳市投资管理公司批准又划归本
公司。因受市场影响，该公司一直未进行正常经营活动，1996年末几近资不抵债，
本公司本年度未予权益法核算并合并报表。
4.本公司帐面应收原贸易部、宇达公司乐山分公司及深圳化工塑料公司款项合计人
民币21,748,711.88元。
八、结算日后的帐项
自1996年12月31日后任何期间, 本公司及本公司之附属公司概无编制任何业经审计
之帐项。
九、资产抵押说明
截止1996年12月31日，本集团公司因向银行借款以自有房产（龙华区4 栋商品住宅
搂9138平方米）计人民币1233万元，以及持有的深圳中华自行车（集团）股份有限
公司A股股票3546万股作为抵押。
