深圳方大实业股份有限公司1997年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏 、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性、完整性负个 别及连带责任。本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
一、公司简况
1、公司中文名称：深圳方大实业股份有限公司
公司英文名称：SHENZHEN FANGDA INDUSTRIAL CO., LTD.
(英文缩写: SZFD)
2、公司注册地址：深圳市南山区西丽龙井方大城
公司办公地址：深圳市南山区西丽龙井方大城
邮政编码: 518055
3、公司法定代表人：熊建明先生
4、公司信息披露事务代表：卢卫卫先生
联系电话: 86(0755)6608571转6622
传 真: 86(0755)6608353
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称、代码：A股: 深圳方大 0055
B股: 深方大B 2055
二、会计数据和业务数据摘要
1、1997年度本公司利润总额及构成(单位: 人民币元)
利润总额: 141,064,548.88
其中:
主营业务利润 118,683,860.72
其他业务利润 530,860.80
营业外收支净额 21,849,827.36
2、境内、外会计师审计的净利润差异说明
经安达信公司国际会计师审计,1997年度本公司的净利润为13,048.9万元人民币,与深圳市会计师事务所审计之差异调整项目:
单位: 人民币千元
经深圳市会计师事务所审计之净利润 128,902
(1) 减少无形资产专利权摊销 2276
(2) 其他 (689)
经安达信公司国际会计师审计之净利润 130,489
3、主要会计数据: 单位: 人民币千
元
项目 1997年 1996年 1995年 1997年
比1996年增减(±％)
主营业务收入 404,949 327,133 130,688 23.79
净利润 128,902 107,259 41,735 20.18
总资产 857,603 460,911 254,284 86.07
股东权益 718,522 392,262 221,505 83.18
4、主要财务指标: 单位: 人民币
元
项目 1997年 1996年 1995年
每股收益 0.537 0.511 0.32
每股净资产 2.99 1.87 1.70
调整后的每股净资产 2.95 1.84 1.68
净资产收益率(％) 17.94 27.34 18.84
股东权益比率(％) 83.79 85.11 87.11
注1:按加权平均法计算,本年度每股收益为0.573元,每股净资产为3.19元,净资产收益率为23.21％及调整后的每股净资产为3,14元。
注2:主要财务指标的计算方法:
(1)全面摊薄的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总额
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总额
(2)加权平均的计算方法:
每股收益=净利润/加权平均股本总数
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总额
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股权益)/2]×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－3年以上的应收款项－待 摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/加权平均股本总数
加权平均股本=(年初股本数×12＋增发B股数×6)/12
4、1997年度本公司股东权益变动情况(单位: 千股、人民币千元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
年初数
210,000 128,368 24,436 9,536 29,458 392,262
本年增加
30,000 227,358 19,335 6,445 49,567 326,260
本年减少
/ / / / / /
年末数
240,000 355,726 43,771 15,981 79,025 718,522
三、股本变动及股票情况介绍
1、股本结构情况
1997年度本公司股份变动情况
数量单位: 万股
期初数 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 11,200 11,200
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份 11,200 11,200
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 6.72 6.72
4.优先股或其他
尚未流通股合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民 2,793.28
币普通股
2.境内上市的外资 7,000 3,000 3,000 10,000
股
3.境外上市的外资
股
4.其他
已流通股份合计 9,793.28 12,793.28
三、股份总数 21,000 24,000
2、截止1997年12月31日,本公司股东总额为23,595个,其中公司职 工股股东数量为8人(高层管理人员)。
3、前10名股东的持股情况
(截止1997年12月31日止)
序号 股东名称
持股数 持股比例
1 深圳方大集团股份有限公司
85,568,000 35.65％
2 香港集康国际有限公司
21,140,000 8.80％
3 TUDOR BVI FUTURES LTD
5,433,282 2.26％
4 IBT A/C GUINNESS FLIGHT INESTMENTS
3,405,860 1.42％
FUNDS ING
5 BIAL/HSBC GLOBAL INVESTMENT FUNDS CH
3,372,600 1.40％
SE EQUITY
6 MSBL/HYPOBANK INTL S.A
2,322,160 0.97％
7 GT DRC FUND
2,195,776 0.91％
8 ROBERT FLEMING LUXEMBOURG－FLAGSHIP FD
1,827,600 0.76％
9 深圳市南山区粤海实业公司
1,764,000 0.74％
10 深圳蛇口铜鼓物业开发有限公司
1,764,000 0.74％
4、持股10％(含10％)以上的法人股东情况
序号 股东名称 持股比例 法定代表人 经营范围 股份质押情况
深圳方大集团 35.65％ 熊建明 生产经营新型建筑 未作质押
股份有限公司 材料、金属制品及
金属结构的设计、
制作、安装，环保
设备及器材、金属
结构专用产品、光
机电一体化产品，
精细化工产品，机
械设备制造, 投资
兴办实业。
5、现任董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 年初持股数 年末持股数
熊建明 21000 21000
王胜国 2800 2800
朱卫平 2800 2800
金 伟 1400 1400
熊柱德 8400 8400
李勇发 0 0
崔晓文 14000 14000
萧 凯 0 0
宋文清 0 0
张田同 0 0
杨玉华 8400 8400
郑 华 0 0
卢卫卫 8400 8400
四、募集资金使用情况
本公司继1995年10月30日和1996年3月29日先后发行了5,000万股B 股和2,000万股A股之后,于1997年6月4日又增量发行了3,000万股B股,总共募集资金42,645.3万元人民币(扣除发行费用),所募集资金主要用于: 1引进一条复合装饰材料生产线及扩大方大城之厂房及相应配套设施和 设备;2在江西南昌国家级高新技术开发区投资兴建新型铝型材项目;3对幕墙产品进行技术改造, 提高其生产能力; 4.补充以上新项目所需流 动资金。从1995年下半年开始,将所募集的资金陆续投入使用,截至1997年12月31日止,本公司累计投入资金42,235.7万元人民币用于以上项目 建设,与A、B股招股说明书披露的项目一致。具体项目投资进展情况如 下:
单位:人民币万元
项目名称 计划投资 截至1997年12月 项目进度
31日止累计投资
复合装饰材料项目 160,000 15,350.7 已完成
新型铝型材项目 6,000 7,248.1 已完成
幕墙技术改造 10,200 4,736.9 基本完成
补充新项目流动资金 14,900 14,900 补充流动资金
1、本公司控股75％的深圳方大意德新材料有限公司引进的复合装 饰材料生产线及扩大方大城厂房及相应配套设施和设备计划总投资16,000万元人民币,实际投资15,350.7万元人民币,于1997年10月29日正式竣工投产,该项目投产后,主要生产复合铝板、蜂窝铝板、复合夹芯板等产品，设计生产能力为年产以上产品150万平方米。该项目是深圳市1996 年－1997年的重点建设项目并通过了深圳市高新技术项目的论证,产品 投放市场后,成为我国唯一能与国外同类竞争的产品,并已在深圳百货广场、广州捷泰广场、深圳机场二期等大型工程中采用，改变了我国外墙复合铝板依赖进口的局面,也打破了国外产品垄断我国外墙装饰铝板市 场的格局。
2、本公司全资在江西南昌国家级高新技术开发区投资兴建以生产 各类新型铝型材为主的江西方大新型铝业有限公司,计划总投资6,000万元人民币,计划年产各种铝型材5,000吨,实际投资7,248.1万元人民币，并于1997年10月16日正式竣工投产。该项目被列为江西省重点新产品试制计划，并已通过高新技术项目的认证。该公司具备以熔炼、挤压、氧化、表面喷涂处理等全套工艺手段和设备,建成投产后,实际生产能力为年产各类新型铝型材8,000吨。该公司已成为江西省及周边地区最大的 铝型材生产企业,目前,市场销售情况良好,产品已在广州健力宝大厦等 大型工程中采用。
3、本公司对全资企业深圳市方大装饰工程有限公司的现有幕墙产 品进行技术改造,截至1997年12月31日止,实际投入资金4,736.9万元人 民币,主要用于购买生产设备,配置电脑网络,新建厂房和科技大楼等。 该项目在1997年底已基本完成,其幕墙产品的生产能力将由年产15万平 方米提高到年产35万平方米。目前，该公司持有的幕墙订单总量已超过50万平方米。
上述三个项目将成为本公司1998年新的利润增长点。
五、重大事项
(一)、重大事件
1、报告期内股东大会召开情况
本公司1997年2月24日在《中国证券报》《证券时报》和香港《文 汇报》上刊登关于召开1996年度股东大会的通知及会议议题，该次股东大会于1997年3月26日下午在深圳蛇口南海酒店召开。参加会议的股东 或其委托代表人共计29人，持有股份125,872,342股,占总股本的59.94 ％,会议通过的决议内容如下:
(1)批准1996年度董事会工作报告;
(2)批准1996年度监事会工作报告;
(3)批准1996年度财务决算报告;
(4)批准1996年度利润分配方案;
(5)批准公司增发3,000万股B股及以其他融资方式筹资的方案;
(6)批准公司章程修改草案。
2、报告期内董事会会议召开情况:
第一次会议于1997年2月21日召开,会议形成如下决议:
(1)1996年年终分红派息按1996年末股本210,000,000股计算,每10 股派发现金1.50元人民币(含税),剩余利润29,457,707.93元人民币转入下年度分配;
(2)提请股东大会批准授权公司董事会全权办理增资发行3,000万股B股事宜。
第二次会议于1997年6月18日召开, 会议形成如下决议:
1)批准增资发行3,000万股B股的工作安排;
2)批准增资发行3,000万股B股的费用安排;
3)同意增资发行3,000万B股的新股东与原有A股、B股股东享有同等权益;
4)同意授权公司管理班子在适当时机收购或兼并国内有发展前景的同行业或跨行业企业;
5)同意提取年度销售收入的0.3％作为年度董事长基金。
(3)第三次会议于1997年6月23日召开, 会议形成如下决议:
公司在变更为中外合资企业过程中涉及到副董事长设置问题,由于 本公司外方股东系由流通股股东组成,流运性比较大,故同意本公司章程第四十条,将“......如董事长由中方最大股东代表担任,则副董事长由外方股东代表担任”修改为“董事长与副董事长均由中方股东代表担任”。
(4)第四次会议于1997年8月8日召开, 会议形成如下决议:
通过公司1997年度中期业绩报告,决定公司1997年上半年不实施分 红派息计划。
3、报告期内监事会会议召开情况
(1)第一次会议于1997年7月4日, 会议议题为:
听取公司有关人员对增资发行3,000万股B股及上半年生产经营状况的汇报,检查董事会对股东大会决议的执行情况。(2)第二次会议于1997年12月19日,会议议题为:总结全年工作,对董事会及经营班子的廉政自 律进行检查,同时对公司年度财务状况自行核查。
4、报告期内增资扩股事项
本公司于1996年6月增资发行了3,000万股B股,每股发行价8.50元港币,共计募集资金242,790,600港元,该等股份已于1997年6月23日在深圳证券交易所上市流通。
此次增资发行B股募集的资金,将主要用于本公司的技术改造及新上项目的流动资金。
5、报告期内,本公司无重大诉讼仲裁事项。
(二)、经本公司董事会审议通过, 1997年利润分配预案为:
经深圳市会计师事务所按中国会计制度及安达信国际会计按国际会计准则分别进行的审计,本公司1997年度的净利润分别为128,902,146.02元人民币和130,489,000.00元人民币,根据《公司法》和公司《章程》的有关规定,1997年度本公司以深圳市会计师事务所审计的净利润为基 准,提取10％的公积金12,890,214.60元人民币及提取5％的公益金6,445,107.30元人民币后,加上上年结转29,457,707.93元人民币的未分配利 润,则1997年度可供股东分配的利润为139,024,532.05元人民币,从中提取60,000,000元人民币为分红派息资金,即按1997年末总股本240,000,000股计算,每10股派发现金2.50元人民币(含税),剩余利润79,024,532.05元人民币结转下年度分配,以上方案尚需本公司股东大会表决通过并报 有关部门审核方可有效。
六、财务报告
(一)审计意见
公司财务报告经深圳市会计师事务所卢旭蕾、谢海宁注册会计师审计,出具无保留意见的审计报告[财审(1998)158号]。
(二)会计报表(见附表)
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、财务状况变动表
(三)会计报表附注
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本(中英文);
2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签定并盖章的 财务报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
4、增资发行3,000万B股的《上市公告书》；
5、经最近一次股东大会通过的公司章程。
附注一、公司简介
本公司原名深圳方大建材有限公司，1994年3月31日经深圳市南山 区人民政府深南府复（1994）6号文批准成立。
1995年10月5日经深圳市人民政府办公厅深府办函（1994）194号文批复，同意本公司以募集设立方式改组为股份有限公司。1995年10月30日。本公司向境外发行人民币特种股票（B股）5000万股，并于1995年11月29日在深圳证券交易所挂牌上市交易。1995年12月13日，本公司经 核准登记，更名为深圳方大实业股份有限公司。
1996年2月15日，经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）11号审核意见书批复，同意本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2000万股，并于1996年4月15日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
1997年5月13日，经国务院证券委员会证委发[1997]28号文批复， 同意本公司增发3000万股境内上市外资股（B股），并于1997年6月23日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
1997年6月12日，经深圳市招商局深招商复[1997]0192号文批复， 本公司变更为中外合资股份制企业，并于1997年11月12日，经深圳市工商行政管理局注册登记。
本公司截至1997年12月31日止的注册资本为人民币24000万元，领 有企合粤深总字第107938号企业法人营业执照。经营范围：生产经营新型建筑材料、金属制品及金属结构的设计、制作、安装、环保设备及器材、金属结构专用产品、光机电一体化产品、精细化工产品，机械设备制造（产品不含限制项目及许可证管理商品）；在北京、上海开立分支机构。
附注二：重要会计政策
1.会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定，并参照《施工企业会计制度》。
2.会计期间
采用公历年度，即从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合并会计报表的编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。合并时，将它们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益。
4.记帐原则和计价基础
以权责发生制为会计核算原则，以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按年初外汇市场汇价折合为人民币记帐。年末对货币性项目按年末的市场汇价进行调整，所产生的汇总兑益列入本年损益。
6.坏帐核算方法坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。
7.存货核算方法
存货分为原材料、产成品、在产品、施工工地存料、低值易耗品等五大类。各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先进先出法计价；低值易耗品领用按“五、五”摊销法摊销。
8.长期投资核算方法
投资额占被投资企业资本总额20％以下时，按成本法核算；投资额占被投资企业资本总额20％和50％时，采用权益法核算；投资额占被投资企业资本总额超过50％或虽未超过50％，但对其拥有控制权的长期投资按权益法核算，并对其会计报表予以合并。
9.固定资产核算方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于主要生产经营设备的，使用年限超过两年并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。
固定资产折旧采用平均年限法计算。并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的10％）制定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5％
机器设备 10年 9％
运输工具 5年 18％
其他设备 5年 18％
10.在建工程核算方法
在建工程指购建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本计价。工程完工并可投入使用时依据工程决算结转为固定资产。
11.无形资产核算方法
本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐，对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。各种无形资产摊销方法如下：
商标权、专利权、专有技术均按10年平均摊销；土地使用权自取得之日起按30年平均摊销。
12.递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算，摊销方法如下：
开办费、新产品试制费、广告牌使用费均按5年平均摊销；租入固 定资产改良支出按租赁期限平均摊销。
13.收入确认原则
产品、劳务销售：以产品已经发出或劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时，确认营业收入的实现。
合同工程：根据工程合同书，按工程进度发出产品，收到价款或取得收取价款的凭据时，确认收入的实现。
14.税项
税 种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 17％
营业税 工程结算收入 3％
城建税 应纳增值税和营业税额 1％
企业所得税＊应纳税所得额 7.5％
＊本公司及所属全资子公司深圳市方大装饰工程有限公司，分别经深圳市国家税务局蛇口分局（1995）深税蛇减字第17号文及深圳地方税务局南山分局（1995）深地税南减免字第6号文批准，企业所得税享受 “二免三减半”优惠政策，本年度属减半纳税的第二年。
本公司控股子公司深圳市方大特种结构有限公司，经深圳市地方税务局（1996）深地税福征字第038号文批复，企业所得税享受“二免三 减半”优惠政策，本年度属免征第二年。
15.利润分配方法
根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，本公司税后利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）按10％提取法定公积金；
（3）按5％提取法定公益金；
（4）提取任意公积金；
（5）分配股利。
经董事会建议，本公司1997年度净利润的分配预案为：提取法定盈余公积金10％，提取法定公益金5％，按1997年末股本为基数每10股派 现金2.5元（含税），剩余利润转入下年度分配。
附注三、本公司所控制的所有子公司的情况
1.纳入合并会计报表范围的附属公司情况：
公 司 名 称 注册地 法定代表人
注册资本 占权益比例 主营业务 是否合并
深圳市方大装饰工程有限公司 中国深圳 朱卫平 RMB12,000,000.00 100％ 装饰工程 是
江西方大新型铝业有限公司 中国江西南昌 熊建明 RMB20,000,000.00 100％ 新铝型材 是
深圳方大意德新材料有限公司 中国深圳 熊建明
USD3,200,000.00 75％ 复合材料 是
深圳市方大特种结构有限公司 中国深圳 宋文清
RMB1,480,000.00 51％ 特种金属结构 是
2、会计报表合并范围的变化
（1）深圳方大意德新材料有限公司是本年度新成立的公司。
（2）江西方大建材装饰有限责任公司原是江西方大新型铝业有限 公司的控股子公司，1997年3月10日，经江西方大新型铝业有限公司董 事会决定，将所持有江西方大建材装饰有限责任公司85％的股权转让给深圳方大集团股份有限公司。
附注四、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 1997.12.31 1996.12.31
现 金 623,154.94 127,406.28
银行存款 313,362,670.26 144,462,572.18
其他货币资金 1,001,395.60 1,116,160.06
合 计 314,987,220.80 145,706,138.52
货币资金年末余额比年初增加169,281,082.28元，增长116.18％。主要原因系本公司在1997年度增发3000万股境内上市外资股（B股）引 起的。
2、应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 45,000,238.23 91.18％ 19,495,236.73 91.88％
1－2年 4,329,768.00 8.78％ 1,165,914.75 5.50％
2－3年 21,000.00 0.04％ 555,914.37 2.62％
合 计 49,351,006.23 100％ 21,217,065.85 100％
应收帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
应收帐款年末余额比年初增加28,133,940.38元，增长132.60％。 主要原因系本公司1997年度工程结算收入大幅增加引起的。
3、预付货款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 65,664,111.03 62.54％ 34,724,780.97 87.56％
1－2年 34,956,783.94 33.28％ 4,931,434.74 12.44％
2－3年 4,380,533.61 4.18％ － －
合计 105,001,428.58 100％ 39,656,215.71 100％
预付货款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
预付帐款年末余额比年初增加65,345,212.87元，增长164.78％， 主要原因系本公司所属深圳方大意德新材料有限公司预付设备款增加引起的。
4、其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 55,300,402.01 93.73％ 27,331,878.97 90.38％
1－2年 700,306.60 1.19％ 2,023,974.36 9.96％
2－3年 3,000,000.00 5.08％ 2,510.10 0.01％
3年以上 2,100.00 － － －
合 计 59,002,808.61 100％ 30,358,358.43 100％
其他应收款中持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款列示如下：
单位名称 金额 主要经济内容
期限 利率 所得收益
深圳方大集团股份有限公司 42,061,857.60 资金周转款
1年以内 银行同期利率 2,500,000.00
其他应收款年末余额比年初增加28,644,450.18元，增长94.35％。主要原因系本公司与深圳方大集团股份有限公司的代收代付款项及有关垫付资金往来增多引起的。
5、待摊费用
类 别 1997.12.31 1996.12.31
保险费 2,200,000.00 2,034,599.00
工程配套费 1,971,993.74 1,201,515.78
广告费 904,666.65 427,057.50
运输费 335,870.20
其他 53,874.80 34,466.28
合计 5,466,405.39 3,697,638.56
6、存货
年末存货业经公司盘点，并由深圳市会计师事务所抽盘。明细项目列示如下：
类 别 1997.12.31 1996.12.31
原材料 16,865,592.58 8,843,423.56
产成品 3,108,709.54 505,838.16
在产品 10,283,670.09 6,368,467.93
施工工地存料 4,498,592.95 3,683,006.56
低值易耗品 32,079.32 10,212.72
合 计 34,788,644.48 19,410,948.93
存货年末余额比年初增加15,377,695.55元，增长79.22％。主要原因系公司1997年度工程项目增加引起的。
7.长期投资
长期投资年末余额44,781.19元，系合并价差。
产生原因是由于深圳市方大装饰工程有限公司收购深圳市方大特种结构有限公司（原名深圳方富实业有限公司）51％股权时，投资额超过深圳方富实业有限公司所有者权益总额的51％份额的部分。
8.固定资产及累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
固定资产原值
房屋及建筑物
60,256,198.00 －－ －－ 60,256,198.00
机器设备
38,345,531.69 3,631,276.80 －－ 41,976,808.49
运输工具
4,632,063.58 1,871,655.80 －－ 6,503,719.38
其他设备
1,087,545.86 3,077,204.33 136,232.20 4,028,517.99
合 计
104,321,339.13 8,580,136.93 136,232.20 112,765,243.86
累计折旧
房屋及建筑物
6,371,579.00 2,711,676.00 －－ 9,083,255.00
机器设备
8,724,369.82 3,573,773.57 －－ 12,298,143.39
运输工具
1,700,605.15 1,082,694.75 －－ 2,783,299.90
其他设备
342,813.22 325,885.91 43,451.21 625,247.92
合 计
17,139,367.19 2,694,030.23 43,451.21 24,789,946.21
固定资产净值
87,181,971.94 87,975,297.65
9.在建工程
工程项目名称 预算数 年初数 本年增加
年末数 资金来源 工程进度％
方大城二期工程 84,000,000.00 81,868,299.70 20,394,985.50
102,263,285.20 募股资金 99％
复合铝板生产线 40,000,000.00 1,246,133.33 10,081,530.03
11,327,663.36 募股资金 25％
江西方大基建工程60,000,000.00 235,550.70 47,308,102.69
47,543,653.39 募股资金 90％
意德公司氟碳喷涂线
10,000,000.00 －－ 6,685,978.88
6,685,978.88 募股资金 65％
彩色粉末喷涂生产线
1,240,000.00 －－ 997,453.10
997,453.10 募股资金 80％
方大城三期工程 60,000,000.00 －－ 629,350.00
629,350.00 募股资金 1％
合 计 83,349,983.73 86,097,400.20
169,447,383.93
本公司上述在建工程项目均无利息资本化。
在建工程年末余额比年初增加86，097，400.20元，增长103.30％ 。主要原因系本公司所属江西方大新型铝业有限公司兴建厂房及办公楼工程引起的。
10、无形资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
专利权
18,336,000.00 －－ 2,292,000.00 16,044,000.00
土地使用权
7,973,700.00 －－ 284,775.00 7,688,925.00
商标权
864,000.00 530,873.60 108,000.00 1,286,873.60
专有技术
125,800.06 1,152,991.10 14,799.96 1,263,991.20
合计
27,299,500.06 1,683,864.70 2,699,574.96 26,283,789.80
11、递延资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费＊
1,548,869.02 2,938,354.06 110,121.48 4,377,101.60
新产品试制费
710,876.59 －－ 236,958.84 473,917.75
广告牌使用费
752,625.90 －－ 231,136.32 521,489.58
租入固定资
产改良支出
40,000.00 －－ 10,000.00 30,000.00
合计
3,052,371.51 2,938,354.06 588,216.64 5,402,508.93
＊开办费主要是江西方大新型铝业有限公司和新创办的深圳方大意德新材料有限公司的开办费。
12、短期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限
月利率 备注
银行借款 18,000,000.00 18,000,000.00
其中：担保 18,000,000.00 18,000,000.00 一年 8.9925～9.795‰ 展期借款
其他单位借款＊＊ 500,000.00 500,000.00 一年 －－ 逾期借款
合计 18,500,000.00 18,500,000.00
＊其他单位借款是公司向深圳市南山区科学技术局借入的一年期借款，借款到期日1997年12月2日。
以上短期借款担保人均系深圳方大集团股份有限公司。
13、应付帐款
应付帐款年末余额25，526，756.00元，比年初增加21，502，400.76元，增长534.31％，主要原因系本公司1997年度尚未支付的购入材料款增加引起的。
应付帐款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
14、预收货款
预收货款年末余额7，633，147.71元。
预收货款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
15、未交税金
类 别 1997.12.31 1996.12.31
增值税 －18,579.89 －259,235.25
营业税 2,268,195.30 4,085,605.59
城市维护建设税 17,287.51 14,396.74
企业所得税 10,308,514.21 5,746,021.87
合计 12,575,417.13 9,586,788.95
未交税金年末余额比年初数增加2，988，628.18元，增长31.17％ 。主要原因系本公司1997年度利润增长引起企业所得税增加所致。
16、少数股东权益
少数股东名称 1997.12.31
备 注
深圳方大集团股份有限公司 2,454,274.73 深圳方大特种结构有限公司股东
香港集康国际有限公司 5,482,928.90 深圳方大意德新材料有限公司股东
德国HERBERT MEYER GmbH公司 1,152,991.10 深圳方大意德新材料有限公司股东
合计 9,090,194.73
17、股本
本公司年初股本总额为210，000，000元，1997年5月13日，经国务院证券委员会证委发（1997）28号文批复，同意本公司增发3000万股境内上市外资股（B股），每股面值人民币1元，实收股本30，000，000元，公司年末股份总数24000万股，每股面值为人民币1元，股本总额240 ，000，000元。
以上实收股本业经深圳市会计师事务所验资（1997）047号验资报 告验证。
1997年度股份变动情况表 数量单位：股
本年变动
项 目 年初数 新增发行 年末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 112,000,000 －－ 112,000,000
其中：境内法人持有股份 112,000,000 －－ 112,000,000
2、内部职工股 67,200 －－ 67,200
尚未流通股份合计 112,067,200 －－ 112,067,200
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 27,932,800 －－ 27,932,800
2、境内上市的外资股 70,000,000 30,000,000 100,000,000
已流通股份合计 97,932,800 30,000,000 127,932,800
三、股份总数 210,000,000 30,000,000 240,000,000
18、资本公积
项 目 金额
年初数 128,368,480.41
本年增加 227,358,036.00
其中：发行B股溢价 227,358,036.00
年末数 355,726,516.41
19、盈余公积
项 目 金额
年初数 24,435,751.95
本年增加 19,335,321.90
其中：法定盈余公积 12,890,214.60
公益金 6,445,107.30
年末数 43,771,073.85
20、财务费用
项目 1997年 1996年
利息支出 3,044,482.85 3,505,113.97
减：利息收入 5,648,855.74 7,256,693.41
汇兑损失 510,662.39 133,943.19
减：汇兑收益 3,294,947.42 13,357.14
其他 10,849.42 96,901.73
合计 －5,377,808.50 －3,534,091.66
21、营业外收入本年度发生额为28，958，847.92，比上年减少12 ，145，132.04元，主要原因系本公司1997年度地产地销收入减少所致 。
22、营业外支出本年度发生额为7，109，020.56元，主要为地产地销进项税转入。
附注五，分行业资料
行业 营业收入 营业成本
1997年 1996年 1997年 1996年
营业毛利
1997年 1996年
工业企业
180,581,990.00 245,776,542.23 125,082,047.69 168,972,387.31
55,499,942.31 76,804,154.92
施工企业
318,435,019.17 111,358,126.16 229,483,084.15 101,993,843.46
88,951,935.02 9,364,282.70
公司内行业间
相互抵减
94,068,501.09 30,001,217.98 94,068,501.09 30,001,217.98
－－ －－
合计
404,948,508.08 327,133,450.41 260,496,630.75 240,965,012.79 144,451,877.33 86,168,437.62
附注六，关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注三列示的子公司及本公司的主要股东深圳方大集团股份有限公司。
深圳方大集团股份有限公司本年末持有本公司35.65％的股份，经 济性质为股份制企业，注册地点在中国深圳，注册资本1797万元，法人代表熊建明。
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 年末数
深圳方大集团股份有限公司
RMB17,970,000.00 －－ RMB17,970,000.00
深圳市方大装饰工程有限公司
RMB6,000,000.00 RMB6,000,000.00 RMB12,000,000.00
江西方大新型铝业有限公司
RMB20,000,000.00 －－ RMB20,000,000.00
深圳方大意德新材料有限公司
－－ USD3,200,000.00 USD3,200,000.00
深圳市方大特种结构有限公司
RMB1,480,000.00 －－ RMB1,480,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％
金额 ％ 金额 ％
深圳方大集团股份有限公司
159,846,740.67 40.75 117,696,395.93 －－
21,390,000.00 5.10 256,153,136.60 35.65
深圳市方大装饰工程有限公司
13,245,500.61 100 79,084,636.05 －－
－－ －－ 92,330,136.66 100
江西方大新型铝业有限公司
57,000,000.00 100 －－ －－
－－ －－ 57,000,000.00 100
深圳方大意德新材料有限公司
－－ －－ 19,907,760.00 75
－－ －－ 19,907,760.00 75
深圳市方大特种结构有限公司
1,010,864.19 57 1,543,585.02 －－
－－ －－ 2,554,449.21 51
（4）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
深圳市方大物资工贸有限公司 与本公司同一母公司
深圳方大海跃精细化工有限公司 与本公司同一母公司
江西方大建材装饰有限公司 与本公司同一母公司
2、关联方交易
（1）与关联公司交易中本公司1997年和1996年内无任何高于或低 于正常售价及购价的情况。
（2）销售货物
本公司1997年及1996年向关联方销售货物的有关明细资料如下：
企业名称 1997年 1996年
深圳市方大物资工贸有限公司 6,200,000.00 60,000.000.00
江西方大建材装饰有限公司 8,077,616.37 －－
（3）购买货物
本公司1997年及1996年向关联方采购货物的有关明细资料如下：
企业名称 1997年 1996年
深圳市方大物资工贸有限公司 6,217,074.00 19,456,439.90
（4）关联方应收应付款项余额
项 目 1997.12.31 1996.12.31
其他应收款：
深圳方大集团股份有限公司 42,061,857.60 22,097,033.37
深圳方大海跃精细化工有限公司 6,850,717.38 1,850,717.38
预付货款：
深圳市方大物资工贸有限公司 35,006,600.00 －－
深圳方大海跃精细化工有限公司 10,000,000.00 －－
（5）其他关联方交易
1)本公司1997年向深圳方大集团股份有限公司收取资金占用费250 万元；1996年为684.5万元。
2)本公司1997年年末短期借款余额1850万元是由深圳市方大集团股 份有限公司提供担保；1996年担保金额亦为1850万元。
附注七，或有事项、承诺事项
1、或有事项
本公司无需要披露之重大或有事项。
2、承诺事项
本公司无需要披露之重大承诺事项。
附注八，期后事项
本公司无需要披露之重大期后事项。
