东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
东沣科技集团股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人赵永生、主管会计工作负责人赵永生及会计机构负责人(会计主
管人员)刘凤国声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
注：本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧
义时，以中文文本为准
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 11
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 43
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 49
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 56
第十一节 财务报告.......................................................................................................................... 57
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 162
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司 指 东沣科技集团股份有限公司
东沣投资 指 承德东沣投资有限责任公司
科沣商贸 指 承德科沣商贸有限公司
科沣工程 指 承德科沣工程项目管理有限公司
南江商贸 指 承德南江商贸有限公司
南江科技 指 承德南江科技有限公司
生态农业 指 承德东沣生态农业有限公司
亚洲投资、南江亚洲 指 南江亚洲投资有限公司
润华农水 指 润华农水（天津）国际贸易有限公司
杭州东沣 指 杭州东沣科技有限公司
东沣科技发展 指 东莞东沣科技发展有限公司
东沣智能 指 东莞东沣智能科技有限公司
众创新能源 指 东莞众创新能源科技有限公司
奥林新材料 指 东莞奥林新材料有限公司
海卓能源 指 东莞海卓能源科技有限公司
汇景物业 指 承德汇景物业服务有限责任公司
东沣动力 指 东莞东沣动力技术有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
《证券法》 指 中华人民共和国证券法
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 东沣 B 股票代码 200160
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 东沣科技集团股份有限公司
公司的中文简称 东沣 B
公司的外文名称（如有） DongfengSci-Tech Group CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）DONGFENG-B
公司的法定代表人 赵永生
注册地址 河北省承德县下板城镇
注册地址的邮政编码 067400
办公地址 河北省承德县下板城镇
办公地址的邮政编码 067400
公司网址 --
电子信箱 dfjt@dftechgroup.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李文英 王海健
联系地址 河北省承德县下板城镇 河北省承德县下板城镇
电话 0314-3115048 0314-3115048
传真 0314-3111475 0314-3111475
电子信箱 liwy@dftechgroup.com wanghj@dftechgroup.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 境内：《证券时报》；境外：《香港商报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 本公司证券部
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四、注册变更情况
组织机构代码 911308001065768766
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 广州天河北路 689 号
签字会计师姓名 胡志刚、颜利胜
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 123,508,083.90 250,071,863.07 -50.61% 367,898,631.53
归属于上市公司股东的净利润
7,383,835.76 4,102,325.89 79.99% 3,760,806.51
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-12,564,268.78 -49,734,326.42 74.74% 553,720.92
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
34,566,049.31 -84,551,574.28 140.88% 54,484,351.33
（元）
基本每股收益（元/股） 0.01 0.01 0.00% 0.01
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.01 0.00% 0.01
加权平均净资产收益率 2.01% 1.13% 0.88% 1.06%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 624,370,817.40 503,762,445.04 23.94% 626,756,827.34
归属于上市公司股东的净资产
351,593,999.08 363,928,776.87 -3.39% 359,826,450.98
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 57,256,600.57 22,559,268.21 15,883,771.67 27,808,443.45
归属于上市公司股东的净利润 1,206,225.64 -6,416,983.86 8,356,632.89 4,237,961.09
归属于上市公司股东的扣除非经
-1,688,014.85 -6,527,892.79 -10,105,275.24 5,756,914.10
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 13,873,390.65 20,051,902.37 -9,019,953.54 9,660,709.83
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
4,526,245.58 65,016,094.13 4,800,704.58 ---
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,896,000.00 94,100.26
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,144,246.03 理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -470,819.42 -754,839.79 -618,690.72
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其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,501,800.54 2,482,382.07 处置子公司
减：所得税影响额 6,649,368.19 12,906,984.10 1,069,028.53
合计 19,948,104.54 53,836,652.31 3,207,085.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
房地产业务。房地产开发业务为报告期内公司主要经营业务，经营模式为商品房的开发及销售，业务范围主要位于承德
地区，主要产品为住宅及商业。凭借优质的产品质量及物业服务，公司房地产业务在当地建立了良好的口碑。
在保证房地产板块业务稳健发展的基础上，积极推进氢能源、新材料领域的战略转型，报告期内主要业务进展如下：
氢燃料电池业务。以东莞众创新能源为业务平台，主要从事燃料电池核心原材料（膜电极）及燃料电池动力系统的研发、
生产与销售，以及提供燃料电池动力系统在汽车、无人机、电动叉车、分布式电站、应急电源等平台的集成解决方案。目前，
已经形成500W到5000W系列风冷燃料电池堆（石墨双极板）定型生产，电堆质量功率密度达到500W/kg以上，目前处于小
批量生产和销售中。
氢能源业务。以海卓能源为业务平台，主要从事实时制氢设备的研发、生产与销售。海卓能源研发的实时制氢设备由车
载氢气发生器+氢燃料电池构成，目前已经在氢燃料电池公交车上实验成功，正在进行路试中。
新材料业务。以奥林新材料为业务平台，主要从事高性能陶瓷纤维材料的研发、生产与销售，主要产品有氧化铝纤维和
氧化锆纤维两大类，具有优异的保温、节能、耐火、防火性能，其可广泛应用于石化、冶金、有色金属、建材、电力、机械、
陶瓷、玻璃、船舶等行业的工业窑炉壁衬、背衬、衬里、管道保温、绝热密封（汽车衬垫）、辐射隔热等领域。目前奥林新
材料研发的氧化铝短纤维的首条产线已经完成建设，已开始小批量投产及销售。
（二）主要业绩驱动因素
报告期内，受调控政策趋严的影响，限购、限贷、限价等房地产市场的收紧政策频出，环京区域房地产市场趋归平稳。
公司房地产开发主要位于承德地区，京沈高铁的开通，将使承德进入“首都一小时经济圈”，从而拥有较好的区位优势。近年
来，公司开发的地产项目以过硬的质量和完善的物业管理在当地建立了良好的口碑和品牌形象。未来在京津冀一体化的大背
景下，公司仍将不断提升服务品质，打造高端精品住宅，提高市场竞争力。同时积极推进战略转型，为公司培育新的利润增
长点。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 增加 78.85%，本期购置固定资产所致。
在建工程 增加 4383.61%，本期新增在建工程所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1、团队优势。公司拥有一支优秀的管理团队，具有敏锐的市场判断力、高效的决策和执行能力、丰富的管理经验、极
强的应变能力和创新能力，是保障公司发展、推动公司战略转型的强有力后盾。
2、品牌优势。公司通过精准定位市场，严格把控品质，打造精品高端住宅，提供优质物业管理，在当地树立了良好的
企业形象，口碑较佳。
3、区位优势。公司地处承德，毗邻京津，在“京津冀一体化”的大背景下，区位优势显著。
4、技术优势：公司与东莞北航研究院在氢能源、新材料等多个领域展开合作，在氢能源、新材料领域拥有领先的技术
优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）、报告期内行业形势分析
报告期内，房地产政策延续“房住不炒”主基调，各项调控政策以稳为主，同时也更加强调因城施策、理性施策和结构优
化，在分类调控精神的指导下，各地政策持续加码，继续实行差别化调控。同时注重住房供给结构调整，大力发展住房租赁
市场、共有产权住房等保障性安居住房，增加有效供给比重，建立健全稳定的产业发展长效机制。根据河北省统计局数据显
示：2018年，河北省房地产开发投资为4476.4亿元，同比下降7.2%，商品房销售面积5251.9万平方米，同比下降18.3%，商
品房待售面积918.1万平方米，同比下降13.1%，房地产开发与销售持续降温，库存去化情况较好。
（二）报告期内公司经营情况
报告期内，在国际国内经济下行压力较大、房地产持续从严调控的大背景下，公司秉持“房地产+战略转型”的发展思路，
利用公司在当地良好的口碑，以房地产业务为发展基础，同时加快推进公司战略转型业务进程。
房地产方面，报告期内，公司一方面顺应市场变化，加大销售力度，加快存量库存去化；另一方面严把质量关，重点推
进开发新的地产项目—天玺项目，项目占地面积25128.90平米，建设周期将延续至2020年。
在氢能源及新材料方面，加快推进东沣新能源装备产业化基地项目的建设，报告期内，部分业务取得突破性进展。以奥
林新材料为平台的氧化铝短纤维首条产线已建设完成，开始小批量投产并销售，目前正在大力开拓市场，同时结合客户需求
升级产品性能，提高产能，进一步降低成本。该产品的批量生产，将有效填补国产高端氧化铝纤维的市场空白；以海卓能源
为平台研发的实时制氢设备，已在氢燃料电池公交车上联调实验成功，正进一步道路测试实验，并进一步提高升级产品性能。
实时制氢设备的成功实验，使得氢燃料电池公交、大巴、物流车等大型车辆，可以不需要携带高压氢气瓶，且不依赖加氢站
加氢，即可以运行，只需要定期向实时制氢设备加水和固体制氢燃料棒就可以根据燃料电池需要供氢。且实时制氢设备按需
制氢，闲时不制氢、也不存储氢气，安全性提升显著；以众创新能源为平台的氢燃料电池，目前已经形成500W到5000W系
列燃料电池堆（石墨双极板）定型生产，电堆质量功率密度达到500W/kg以上，正在进行小批量生产和对外销售。
1、报告期内，公司房地产开发情况如下：
在建项目 区域 权益占比 开工时间 占地面积 计 容 建 筑 面 积 已完工建筑面 预计投资金额 实际已投资金
（㎡） 积（㎡） （亿元） 额（亿元）
天玺 承德 100% 2018.10 25128.90 43472 0 3.8 1.08
2、报告期内，公司的房地产销售情况如下：
项目名称 区域 业态 期初可供出售 本期预售 本期结算 营业收入（元） 营业成本（元） 毛 利 率
面积（㎡） 面积（㎡） 面积（㎡） （%）
南江汇 承德 住宅 11242.07 5971.82 17268.34 76538629.46 61453486.74 19.71%
景天地 商业 14190.11 12118.77 10819.78 42269090.47 42367762.05 -0.23%
合计 25432.18 18090.59 28088.12 118807719.93 103821248.79 12.61%
3、报告期内，公司未有新增土地储备情况.
4、报告期内，公司向其商品房承购人因银行抵押贷款提供担保情况：
截至本报告期末，公司为商品房承购人因银行抵押贷款提供的担保余额为7074万元，报告期内不存在因此项担保而承
担担保责任且涉及金额占公司最近一期经审计净利润10%以上的情形。
5、东沣新能源装备产业化基地项目工程进展情况：
东沣新能源装备产业化基地项目1-9号厂房已全部封顶，并且已完成内外墙装饰、楼地面、电梯、门窗、卫生间等装饰
工程，厂区室外管道已预埋完成。
科研楼：A区和C区外墙砖、门窗工程已完成，正进行楼梯间装饰和电梯安装；B区砌体工程已完成，正在进行内外墙
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抹灰。
整体工程预计将于2019年三季度竣工验收。
6、报告期内，公司融资情况如下：
融资类别 授信金额（万元） 融资余额（万元） 融资成本 融资期限
银行贷款 20000 20000 7.105% 5年
7、公司股票回购情况
因受到多重因素影响，报告期内公司股价波动较大，出现跌破面值情形，为提振投资者信心，维护公司股东特别是广大
中小股东的利益，综合考虑公司的经营、财务状况与发展战略，同时基于对公司未来稳健发展前景的信心和公司长期投资价
值的认可，公司于 2018年11月7日召开2018年第二次临时股东大会审议通过了以集中竞价方式回购公司股份的事项。截至本
报告披露日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份的股份数量为28,307,783股，占公司总股本
的4.01%，其中，最高成交价为1.18港元/股，最低成交价为1.09港元/股，支付的总金额为32,095,614.32港元（不含交易费用）。
具体情况见下表：
回购日期 回购数量 最高价格 最低价格 回购金额 占 总 股 本 比 公告索引
(港元) (港元) (港元) 例
2018.12.6 6,586,658 1.14 1.11 7,449,626.48 0.93% 《关于首次回购公司股
份的公告》2018-070
2018.12.20 12,864,055 1.14 1.09 14,529,142.54 1.82% 《关于回购公司股份比
例达到 总股 本 2% 的公
告》2018-075
2018.12.27 4,994,970 1.18 1.12 5,697,753.10 0.71% 关于回购公司股份比例
达到总 股本 3%的 公告
《2018-076》
2018.12.28 532,100 1.14 1.14 606,594.00 0.08% 《关于回购公司股份比
2019.1.29 3,330,000 1,16 1.14 3,812,498.20 0.47% 例达到 总股 本 4% 的公
告》2019-006
合计 28,307,783 32,095,614.32 4.01%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 123,508,083.90 100% 250,071,863.07 100% -50.61%
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分行业
房地产业 118,807,719.93 96.19% 244,805,702.13 97.89% -51.47%
物业管理业 4,582,079.48 3.71% 3,855,595.87 1.54% 18.84%
农业 118,284.49 0.10% 1,410,565.07 0.56% -91.61%
分产品
房产销售 118,807,719.93 96.19% 244,805,702.13 97.89% -51.47%
取暖费、物业费 4,582,079.48 3.71% 3,855,595.87 1.54% 18.84%
农产品 118,284.49 0.10% 1,410,565.07 0.56% -91.61%
分地区
承德地区 123,508,083.90 100.00% 250,071,863.07 100.00% -50.61%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
房地产业 118,807,719.93 103,821,248.79 12.61% -51.47% -55.17% 7.20%
分产品
房产销售 118,807,719.93 103,821,248.79 12.61% -51.47% -55.17% 7.20%
分地区
承德地区 123,508,083.90 108,747,731.24 11.95% -50.61% -54.15% 6.80%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
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（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
房地产业 房地产 103,821,248.79 95.47% 231,565,613.02 97.63% -55.17%
物业管理业 物业管理 4,818,262.48 4.43% 4,964,668.31 2.09% -2.95%
农业及其他 农业及其他 108,219.97 0.10% 652,858.34 0.28% -83.42%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
房产销售 房产销售 103,821,248.79 95.47% 231,565,613.02 97.63% -55.17%
取暖费、物业费 取暖费、物业费 4,818,262.48 4.43% 4,964,668.31 2.09% -2.95%
农产品及其他 农产品及其他 108,219.97 0.10% 652,858.34 0.28% -83.42%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
1.本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
东沣动力 同一控制下企业合并
海卓能源 非同一控制下企业合并
2.本期不再纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
南江商贸 处置
（1）本公司于2018年8月14日将持有的南江商贸100%股权转让给承德县承金商贸有限公司，故此本期不再将南江商贸
纳入资产负债表合并范围，但根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定：母公司在报告期内处置子公司，应当将
该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
故本期润南江商贸期初至解除日的收入、费用、利润仍纳入合并范围。
（2）东莞东沣动力技术有限公司为2018年8月28日收购的控股孙公司，2018年12月25日东莞东沣科技将其转让给本公司
成为全资子公司。
（3）东莞海卓能源科技有限公司为2018年3月6日增资扩股的控股孙公司。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 42,920,866.61
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.75%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 34,443,952.34 27.89%
2 客户二 3,809,523.80 3.08%
3 客户三 1,828,571.43 1.48%
4 客户四 1,646,057.14 1.33%
5 客户五 1,192,761.90 0.97%
合计 -- 42,920,866.61 34.75%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 283,081,773.37
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 96.73%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 215,010,000.00 73.47%
2 供应商二 60,038,761.00 20.52%
3 供应商三 3,139,474.27 1.07%
4 供应商四 2,661,689.10 0.91%
5 供应商五 2,231,849.00 0.76%
合计 -- 283,081,773.37 96.73%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
15
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 115,346.71 14,417,090.26 -99.20% 上期预提中介代理费所致
管理费用 29,236,648.47 29,552,371.61 -1.07%
财务费用 -385,552.98 1,346,177.29 -128.64% 本期利息费用减少
研发费用 4,748,852.86 124,889.69 本期研发费用增加
3702.44%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司继续加大氢能源、新材料相关项目的研发投入，主要投入项目有加氢设备、陶瓷短纤维、氢燃料电池项
目，研发投入金额总计1458.17万元。报告期内，公司氢能源、新材料业务取得较大进展，氧化铝短纤维首条产线已建设完
成，开始小批量投产并销售。实时制氢设备，已在氢燃料电池公交车上联调实验成功，正进一步道路测试实验。氢燃料电池
目前已经形成500W到5000W系列燃料电池堆（石墨双极板）定型生产，电堆质量功率密度达到500W/kg以上，正在进行小
批量生产。进一步推动了公司氢能源、新材料业务的产业化及市场化。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 47 21 123.81%
研发人员数量占比 25.97% 14.69% 11.28%
研发投入金额（元） 14,581,701.77 3,638,451.25 300.77%
研发投入占营业收入比例 11.81% 1.45% 10.36%
研发投入资本化的金额（元） 13,346,410.47 3,513,561.56 279.85%
资本化研发投入占研发投入
91.53% 96.57% -5.04%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
本年度内，公司新增加氢设备的研发投入，同时对原研发项目的投入也有增加，使本期研发投入相比上年大幅增加；而本期
因房地产开发项目销售较上年减少，使本期营业收入相比上年大幅减少，因此，导致本期研发投入总额占营业收入的比重较
上年变化较大。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
16
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
经营活动现金流入小计 208,693,860.24 108,491,780.86 92.36%
经营活动现金流出小计 174,127,810.93 193,043,355.14 -9.80%
经营活动产生的现金流量净
34,566,049.31 -84,551,574.28 140.88%
额
投资活动现金流入小计 77,398,996.88 194,516,247.27 -60.21%
投资活动现金流出小计 226,742,685.22 177,399,405.19 27.81%
投资活动产生的现金流量净
-149,343,688.34 17,116,842.08 -972.50%
额
筹资活动现金流入小计 101,710,000.00 9,600,000.00 959.48%
筹资活动现金流出小计 21,796,513.79 698,492.97 3,020.51%
筹资活动产生的现金流量净
79,913,486.21 8,901,507.03 797.75%
额
现金及现金等价物净增加额 -34,594,471.70 -58,863,446.14 41.23%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流量发生变动，主要因本年收到往来款项增加所致；
2、投资活动现金流量发生变动，主要是本年支付在建工程款项增加所致；
3、筹资活动现金流量发生变动，主要是本年取得银行借款所致；
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 19,646,046.57 263.95% 本期处置子公司形成。 否
资产减值 448,072.80 6.02% 本期计提减值形成。 否
营业外收入 3,125.00 0.04% 否
营业外支出 473,944.42 6.37% 对外捐赠支出形成 否
收到可再生能源建筑示范
其他收益 2,896,903.64 38.92% 否
项目补助形成
资产处置收益 4,526,245.58 60.81% 本期处置固定资产形成。 否
17
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 36,306,825.10 5.81% 74,805,209.06 14.85% -9.04% 预收房款减少所致
应收账款 11,171.25 0.00% 17,608.00 0.00% 0.00%
151,585,557.5
存货 24.28% 234,653,825.84 46.58% -22.30% 结转开发产品所致
0
投资性房地产 4,236,346.34 0.84% -0.84%
长期股权投资 0.00%
固定资产 17,302,279.65 2.77% 9,674,396.99 1.92% 0.85%
101,650,833.1
在建工程 16.28% 2,267,164.04 0.45% 15.83% 新增在建工程所致
6
短期借款 0.00%
101,710,000.0
长期借款 16.29% 16.29% 新增银行借款所致
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
住房按揭保证金 2,793,908.11 6,697,820.37
合计 2,793,908.11 6,697,820.37
五、投资状况
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
18
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
90,000,000.00 107,358,500.00 16.17%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资
被投资 产负债 披露日 披露索
主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉
公司名 合作方 表日的 期（如 引（如
务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉
称 进展情 有） 有）
况
证券时
报》、
《香港
商报》
及巨潮
资讯网
东莞东 清洁能
研发、 2018 年 披露的
沣智能 60,000, 100.00 自有资 源动力 完成工
销售智 增资 无 --- 0.00 0.00 否 05 月 《关于
科技有 000.00 %金 装置、 商变更
能产品 19 日 控股子
限公司 运载器
公司对
外投资
的公
告》
2018-0
14。
证券时
报》、
《香港
商报》
及巨潮
新能 新能 资讯网
东莞东
源、新 源、新 2018 年 披露的
沣科技 30,000, 100.00 自有资 完成工
材料的 收购 无 --- 材料的 0.00 0.00 否 12 月 《关于
发展有 000.00 %金 商变更
技术开 技术开 20 日 收购股
限公司
发 发 权暨关
联交易
的公
告》
2018-0
74.
19
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
90,000,
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
000.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
（1）募集资金总体使用情况
□ 适用 □ 不适用
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 □ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 □ 不适用
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
交易价 本期初 出售对 资产出 资产出 是否为 与交易 所涉及 所涉及 是否按
交易对 被出售 披露日 披露索
出售日 格（万 起至出 公司的 售为上 售定价 关联交 对方的 的资产 的债权 计划如
方 资产 期 引
元） 售日该 影响 市公司 原则 易 关联关 产权是 债务是 期实
20
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产为 （注 3）贡献的 系（适 否已全 否已全 施，如
上市公 净利润 用关联 部过户 部转移 未按计
司贡献 占净利 交易情 划实
的净利 润总额 形） 施，应
润（万 的比例 当说明
元） 原因及
公司已
采取的
措施
证券时
报》、
《香港
对公司 商报》
当期的 及巨潮
公司子 财务状 资讯网
2018 年 2018 年
刘伟、 公司科 况和经 评估定 披露的
12 月 480 371 56.58% 否 不适用 是 是 已完成 12 月
徐冉冉 沣商贸 营业绩 价 《关于
12 日 13 日
的房产 有一定 子公司
的积极 出售房
影响 产的公
告》
2018-0
72
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
是否按
计划如
本期初
股权出 期实
起至出
售为上 施，如
售日该 所涉及
市公司 与交易 未按计
交易价 股权为 出售对 股权出 是否为 的股权
交易对 被出售 贡献的 对方的 划实 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 公司的 售定价 关联交 是否已
方 股权 净利润 关联关 施，应 期 引
元） 司贡献 影响 原则 易 全部过
占净利 系 当说明
的净利 户
润总额 原因及
润（万
的比例 公司已
元）
采取的
措施
承德县 对公司 证券时
南江商 2018 年 2018 年
承金商 2,263.9 1,850.1 当期的 282.13 评估定 已完 报》、
贸 100% 08 月 14 否 无 是 08 月 15
贸有限 5 8 财务状 %价 成。 《香港
股权 日 日
公司 况和经 商报》
21
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业绩 及巨潮
有一定 资讯网
的积极 披露的
影响。 《关于
出售全
资子公
司 100%
股权的
公告》
2018-02
8。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
工程项目管
承德科沣工
理及咨询服
程项目管理 子公司 500,000 46,587.79 -68,619.09 0.00 -180,858.53 -180,858.53
务；房屋租
有限公司
赁服务
实业投资，
承德东沣投
投资管理、 76,492,179.0 76,492,179.0
资有限责任 子公司 90,000,000 0.00 -201,626.78 -201,626.78
投资咨询、 5 5
公司
进出口贸易
国际投资及
南江亚洲投 2000 万美
子公司 贸易，船舶 5,626,396.53 5,621,425.31 0.00 269,325.97 269,325.97
资有限公司 元
买卖及租赁
机械设备、
承德科沣商 320,971,667. 258,199,129. -1,600,884.9
子公司 机电产品的 8,500,000 0.00 -525,611.82
贸有限公司 77 83 0
销售
新能源、新
材料及应用
杭州东沣科 产品的研 17,571,349.1 17,463,923.5 -10,750,567. -10,750,567.
子公司 30,000,000 0.00
技有限公司 发、销售与 0 0 71 71
技术推广、
技术服务；
科技领域内
东莞东沣科
的实业投 233,633,258. 99,180,086.9
技发展有限 子公司 200,000,000 0.00 -502,531.99 -502,531.99
资、投资咨 98 5
公司
询、投资管
22
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
理、股权投
资
杂粮、食用
菌、果蔬及
承德东沣生
中草药种 -16,130,055.
态农业有限 子公司 10,000,000 1,395,559.77 37,731.96 -794,322.25 -839,879.93
植、销售； 22
公司
畜禽养殖及
销售。
承德汇景物
物业管理服 -7,966,368.8 -1,238,643.1 -1,238,643.1
业服务有限 子公司 500,000 1,608,024.93 4,627,853.90
务 8 8 8
责任公司
新能源技术
东莞众创新
开发及转 24,573,220.4 24,278,297.0
能源科技有 子公司 24,600,000 0.00 -310,407.66 -310,407.66
让、新型燃 3 3
限公司
料电池
研发、销售
智能产品；
从事科技领
域内技术开
发、技术转
让、技术咨
询、技术服
东莞东沣智
务；清洁能 282,576,013. 114,171,129. -2,823,795.8 -2,824,029.6
能科技有限 子公司 120,000,000 0.00
源动力装置 00 27 6 0
公司
研发、销售、
技术转让及
咨询；清洁
能源动力运
载器研发、
技术转让及
咨询。
纳米纤维、
东莞奥林新
功能陶瓷、 23,221,720.7 22,976,448.9 -1,390,951.8 -1,390,951.8
材料有限公 子公司 25,000,000 0.00
清洁能源材 2 0 1 1
司
料
氢能源动力
产品，专用
东莞海卓能 能源机械设
25,032,158.2 24,868,222.8
源科技有限 子公司 备的研制和 25,000,000 0.00 -465,527.38 -465,527.38
0 6
公司 销售，氢能
源及动力技
术咨询和技
23
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
术服务。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
将作为公司氢能源业务生产平台，报告
东莞海卓能源科技有限公司 增资入股
期内对业绩影响较小。
东莞东沣动力技术有限公司 股权收购 报告期内对业绩影响较小。
承德南江商贸有限公司 出售南江商贸 100%股权 对公司经营业绩有积极影响。
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局
2018年底召开的中央经济工作会议提出“要构建房地产市场健康发展长效机制，坚持房子是用来住的、不是用来炒的定
位，因城施策、分类指导，夯实城市政府主体责任，完善住房市场体系和住房保障体系”，结合2018年年末住建部“稳地价、
稳房价、稳预期”的要求，因此预计2019年房地产调控政策整体上不会有太大的变化，在延续现有调控的前提下，“稳”将成
为房地产市场的主基调。未来会更加注重通过城市政府的区域性政策调节干预市场，地方政府的调控灵活性将加大，涉及土
地、租赁、保障的调控政策也将进一步得到完善，调控方式得到优化。
目前世界新能源技术在替代能源、环保、储存等领域展开研发竞争，汽车制造也在动力和替代能源技术上开始快速转型。
氢能燃烧时只产生水，具有清洁高效、可储能、可运输、应用场景丰富等特点，被视为“人类的终极能源”。根据国际氢能源
委员会发布的氢能源未来发展报告，到了2050年，全球范围内氢能产业将创造3000万个工作岗位、减少60亿吨二氧化碳、创
造2.5万亿美元市场价值，氢能汽车将占全世界车辆的20%-25%。我国对氢能的发展也愈来愈重视，在2019年《政府工作报
告中》，首次提到“推动充电、加氢等设施建设”，标志着未来氢能的发展将被提到新的高度。而新材料作为国民经济先导产
业和高端制造及国防工业的重要保障，因其优异的性能、高耐度及广泛的应用，未来将成为各行业战略竞争的焦点。
（二）公司发展战略与经营计划
2019年，公司将继续在稳步发展房地产业务的同时，推进战略转型，为公司培育新的利润增长点。同时探索新的融资渠
道，继续尝试多渠道融资，加大项目融资力度，积极补充优质的资金来源，为公司各板块项目发展提供坚实的资金保障。
（三）可能面对的风险及应对
1、政策风险。
房地产行业受宏观政策的影响较大，土地政策、房产税政策、针对房地产行业的金融政策等将对房地产企业产生直接影
响。公司将密切关注宏观形势，加强对政策的研究与跟踪，理性分析市场，顺应市场调整变化，提高公司抗风险能力。
2、市场风险。
在经济增速放缓的大背景下，房地产市场分化明显，市场竞争愈加激烈，公司将不断加强自身建设，提高管理能力，不
断提升公司竞争实力。
3、战略转型带来的管理风险
通过公司战略布局，公司将进入全新的业务领域，公司筹建运作新项目将面临市场、技术、经营、管理等各方面不确定
因素带来的风险。公司将进一步加强管理团队的建设，提高管理水平和管理能力，不断完善和健全公司治理和经营管理机制，
形成更科学有效的决策机制和控制监督机制。同时，以技术创新为指导，加强技术研发能力，构建具有核心竞争力的技术优
势，提高公司的整体竞争力，推动公司的可持续发展。
24
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 02 月 26 日 电话沟通 个人 公司日常经营情况，未提供资料
2018 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 公司现状，未提供资料
2018 年 08 月 02 日 电话沟通 个人 公司日常经营情况，未提供资料
2018 年 09 月 28 日 电话沟通 个人 公司现状，未提供资料
2018 年 11 月 13 日 电话沟通 个人 公司现状，未提供资料
接待次数 5
接待机构数量 0
接待个人数量 5
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
25
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
近三年，公司净利润弥补以前年度亏损后，期末未分配利润仍为负值，经董事会和股东大会审议通过，公司未进行利润
分配。2018年度公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。根据深圳证券交易所《上市公司回购股份实施
细则》“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现分红金额，纳
入该年度现金分红的相关比例计算”。公司在2018年度以集中竞价方式回购股份金额19718613.55元，视同2018年度现金分红。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 0.00 7,383,835.76 0.00% 19,718,613.55 267.05% 19,718,613.55 267.05%
2017 年 0.00 4,102,325.89 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 3,760,806.51 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
26
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、对保持上市公司独立性方
面的承诺如下： 本人王栋在
受让了陈荣持有的承德大路
股份有限公司 208,324,800
股股份后，保证本次权益变
动对承德大路股份有限公司
的人员独立、资产完整、财
务独立、机构独立、业务独
立等不产生影响。本次交易
关于同业竞 完成后，承德大路股份有限
收购报告书或权益变动报 控股股 争、关联交 公司将仍然具备独立经营能 2012 年 04 公司存续
正常履行
告书中所作承诺 东 易、资金占用 力，拥有独立法人地位，继 月 24 日 期间
方面的承诺 续保持管理机构、资产、人
员、生产经营、财务等的独
立完整。2、对避免同业竞争
承诺如下： 本人王栋在受让
了陈荣持有的承德大路股份
有限公司 208,324,800 股股
份后，保证本人及本人的关
联方与承德大路股份有限公
司不存在同业竞争或潜在的
同业竞争。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时
所作承诺
股权激励承诺
因公司的股价跌破面值，为
了维护全体投资者的利益，
表达对公司长远发展的信
2018 年 12 月 28 日
心，王栋先生郑重承诺：自
公司股票收盘价为
2018 年 10 月 22 日起至 2018
1.14 港币，未出现投
年 10 月 31 日止，当公司的
资者根据倡议增持
股价低于或等于 1.13 港元/
2018 年 10 承诺买入（当公司的
股时，凡公司全体员工以及
其他对公司中小股东所作 控股股 倡议增持的 2018 年 10 月 22 日至 股价低于或等于
在股权登记日 2018 年 10 月
承诺 东 承诺 月 19 日 2018 年 12 1.13 港元/股时买入）
24 日（B 股最后交易日 2018
月 28 日 出现账面亏损的情
年 10 月 19 日）持有公司股
形，因此王栋先生对
票的股东及其直系亲属买入
本次承诺无需履行
公司股票的，只要持买入时
补偿，本次承诺履行
的交割清单，到公司证券事
完毕。
务部登记确认，并连续持有
公司股份至 2018 年 12 月 28
日，以 2018 年 12 月 28 日的
27
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司股票收盘价为基准计
算，如果出现投资的账面亏
损，由王栋先生对该投资者
的亏损部分予以 100%的补
偿。王栋先生以其持有的本
公司全部限售股份，即
208324800 股公司股份或现
金等价物 1 亿元人民币作为
本次承诺的履约保证。
已完成。经向杨成社
基于对公司长期发展的信 先生和周海虹女士
心，本人愿积极响应大股东 本人确认，杨成社先
王栋先生的倡议，并自愿承 生承诺期间未减持
诺在 2018 年 12 月 31 日前， 其持有的公司股票；
2018 年 10
当公司股价低于 1.13 港币 根据周海虹女士书
杨成社、 2018 年 10 月 22 日至
不减持承诺 时，不减持本人现持有的公 面回函其在承诺期
周海虹 月 22 日 2018 年 12
司股票！在上述承诺期间， 间共减持公司股票
月 31 日
若本人违反上述承诺减持上 5627873 股，每股减
市公司股份，则本人减持上 持价格为 1.14 港币，
市公司股票所得收益全部归 未有低于 1.13 港币
上市公司所有。 减持行为，未有违反
本次承诺事项行为。
基于对公司长期发展的信
心，本人自愿承诺如下：1、
自 2019 年 1 月 28 日至 2019
年 12 月 31 日，不减持本人 2019 年 1
现持有的公司股票。2、在上 2019 年 01 月 28 日至
杨成社 不减持承诺 履行中
述承诺期间，若本人违反上 月 28 日 2019 年 12
述承诺减持上市公司股份， 月 31 日
则本人减持上市公司股票所
得收益全部归上市公司所
有。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，
应当详细说明未完成履行
无
的具体原因及下一步的工
作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
28
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
详见2018年度报告全文第十一节财务报告五、重要会计政策及会计估计中的第33小节。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1.本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
东沣动力 同一控制下企业合并
海卓能源 非同一控制下企业合并
2.本期不再纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
南江商贸 处置
（1）本公司于2018年8月14日将持有的南江商贸100%股权转让给承德县承金商贸有限公司，故此本期不再将南江商贸
纳入资产负债表合并范围，但根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定：母公司在报告期内处置子公司，应当将
该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
故本期润南江商贸期初至解除日的收入、费用、利润仍纳入合并范围。
（2）东莞东沣动力技术有限公司为东莞东沣科技2018年8月28日收购的控股孙公司，2018年12月25日东莞东沣科技将其
转让给本公司成为全资子公司。
（3）东莞海卓能源科技有限公司为2018年3月6日增资扩股的控股孙公司。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 50
29
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 胡志刚、颜利胜
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司聘任大华会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，支付其内部控制审计费用为25万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
30
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司控股子公司东沣科技发展与西藏东沣投资有限公司签订《股权转让协议》，东沣科技发展以0元收购西藏东沣
持有的东莞东沣动力技术有限公司100%股权.本次股权收购后，东沣科技发展将持有东沣动力100%股权。
因西藏东沣与公司均由公司控股股东及实际控制人王栋先生控制，且公司董事陈维焕先生在西藏东沣担任董事，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，西藏东沣为公司的关联法人，本次收购股权事项构成关联交易。
（2）公司与武哲先生签订《股权转让协议》，公司以0元受让武哲先生持有的东沣科技发展30%股权。本次股权收购后，
公司将持有东沣科技发展100%股权。
因武哲先生为公司第七届董事会董事，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，武哲先生为
公司的关联自然人，本次收购股权事项构成关联交易。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于收购股权暨关联交易的公告》编号：
2018 年 08 月 30 日 巨潮资讯网
2018-032
《关于收购股权暨关联交易的公告》编号：
2018 年 12 月 20 日 巨潮资讯网
2018-074
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
连带责任保
东莞东沣智能科技有 2018 年 06 2018 年 07 月 02
20,000 证;抵押;质 5年 否 否
限公司 月 14 日 日
押
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
20,000 10,171
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
20,000 20,000
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
32
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
20,000 10,171
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
20,000 20,000
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 56.88%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保余额（E）
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
无
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
为满足公司控股孙公司东沣智能的经营和发展需要，东沣智能拟向的东莞银行松山湖科技支行申请额度不超过人民币 2
亿元的综合授信，授信期限两年，单笔支用期限不超过 5 年，专项用于兴建位于东莞市生态园福兴路东侧的东沣新能源装备
产业化项目。并由公司控股子公司东莞东沣科技发展有限公司以持有的东沣智能 100%股权作为质押担保，东沣智能以自有
土地及地上建筑物作为抵押担保，东沣科技集团、科技发展、众创新能源、海卓能源、奥林新材料为其作连带责任保证担保，
担保期限 5 年。详细内容见公司于 2018 年 6 月 14 日披露在巨潮资讯网的《关于为子公司申请银行授信提供抵押担保的公告》
公告编号：2018-018。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 3,380 2,400 0
合计 3,380 2,400 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
(1)2018年8月14日，公司第七届董事会第二次会议审议通过了《关于出售全资子公司100%股权的议案》，同意将公司持
有的承德南江商贸有限公司（以下简称“南江商贸”）100%股权转让给承德县承金商贸有限公司。根据当日签订的《股权转
让协议》，南江商贸根据其100%控股股东（即公司）于2018年4月28日签发的《股东会决议》分配了利润，尚欠公司利润分
配款金额 2,336万元。具体内容详见公司披露于巨潮资讯网的《关于出售全资子公司100%股权的公告》编号：2018-028。
截至2018年11月9日，公司已全额收到南江商贸的利润分配款2336万元。
(2)2019年3月12日，公司与自然人於洁女士签订《股权转让协议》，公司将全资子公司南江亚洲投资有限公司100%股权
转让给於洁女士，转让价格为555万元人民币。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年12月25日，公司与全资子公司东沣科技发展签订《股权转让协议》，公司以0元的价格受让东沣科技发展将其持
有的东沣动力100%股权。东沣动力由公司的全资孙公司变为全资子公司。
35
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
244,800,0 244,800,0
一、未上市流通股份 34.66% 34.66%
00 00
244,800,0 244,800,0
1、发起人股份 34.66% 34.66%
00 00
23,147,30 23,147,30
境内法人持有股份 3.28% 3.28%
9 9
221,652,6 221,652,6
其他 31.38% 31.38%
91 91
461,520,0 461,520,0
二、已上市流通股份 65.34% 65.34%
00 00
461,520,0 461,520,0
2、境内上市的外资股 65.34% 65.34%
00 00
706,320,0 706,320,0
三、股份总数 100.00% 100.00%
00 00
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年10月22日召开的第七届董事会第四次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的预案》，
并于2018年11月7日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。2018年11月14日，公司披露了《关于以集中竞
价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2018-062）。公司于2018年12月6日首次实施了回购，2018年12月7
日披露了《关于首次回购公司股份的公告》（公告编号：2018-070）。上述具体内容详见公司在《证券时报》、《香港商报》
以及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。公司回购股份进展情况如下：
截至本报告披露日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份的股份数量为28,307,783股，占
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司总股本的4.01%，其中，最高成交价为1.18港元/股，最低成交价为1.09港元/股，支付的总金额为32,095,614.32港元（不
含交易费用）。具体情况见下表：
回购日期 回购数量 最高价格 最低价格 回购金额 占总股本比 公告索引
(港元) (港元) (港元) 例
2018.12.6 6,586,658 1.14 1.11 7,449,626.48 0.93% 《关于首次回购公司股
份的公告》2018-070
2018.12.20 12,864,055 1.14 1.09 14,529,142.54 1.82% 《关于回购公司股份比
例达到总股本2%的公
告》2018-075
2018.12.27 4,994,970 1.18 1.12 5,697,753.10 0.71% 关于回购公司股份比例
达到总股本3%的公告
《2018-076》
2018.12.28 532,100 1.14 1.14 606,594.00 0.08% 《关于回购公司股份比
例达到总股本4%的公
2019.1.29 3,330,000 1,16 1.14 3,812,498.20 0.47%
告》2019-006
合计 28,307,783 32,095,614.32 4.01%
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
37
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
17,519 前上一月末普通 17,698 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）
股股东总数 股东总数（如有）
（参见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有未 质押或冻结情况
报告期 持有已上
持股比 内增减 上市流
股东名称 股东性质 末持股 市流通股
例 变动情 通股份 股份状态 数量
数量 份数量
况 数量
208,324, 208,324,
王栋 境内自然人 29.49% 0 0
800 800
中国光大证券
61,644,4 -37,634,3 61,644,46
（香港）有限公 境外法人 8.73% 0
67 89 7
司
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(H 47,253,8 -1,584,61 47,253,82
境外法人 6.69% 0
ONGKONG) 26 8 6
LIMITED
Haitong
International
Securities 19,694,9 19,694,9 19,694,95
境外法人 2.79% 0
Company 59 59 9
Limited-Account
Client
承德县北方实业 18,517,6 18,517,6
境内非国有法人 2.62% 0 0
总公司 51 51
申万宏源证券(香 14,181,7 14,181,76
境外法人 2.01% 884,214 0
港)有限公司 61 1
13,327,8 13,327,8
王正松 境内自然人 1.89% 0 0
91 91
7,750,94 6,945,73
粟有和 境内自然人 1.10% 0 7,750,947
78
7,258,00
王文胜 境内自然人 1.03% 0 0 7,258,007
7
38
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
CORE
PACIFIC-YAMAI
CHI 6,882,24 6,882,24
境外法人 0.97% 0 6,882,243
INTERNATIONA 33
L (H.K.)
LIMITED
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
说明 行动人。
前 10 名流通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有已上市流通股份数量
股份种类 数量
境内上市外资
中国光大证券（香港）有限公司 61,644,467 61,644,467
股
GUOTAI JUNAN
境内上市外资
SECURITIES(HONGKONG) 47,253,826 47,253,826
股
LIMITED
Haitong International Securities 境内上市外资
19,694,959 19,694,959
Company Limited-Account Client 股
境内上市外资
申万宏源证券(香港)有限公司 14,181,761 14,181,761
股
境内上市外资
粟有和 7,750,947 7,750,947
股
境内上市外资
王文胜 7,258,007 7,258,007
股
CORE PACIFIC-YAMAICHI
境内上市外资
INTERNATIONAL (H.K.) 6,882,243 6,882,243
股
LIMITED
境内上市外资
周海虹 6,711,600 6,711,600
股
境内上市外资
唐海明 3,990,000 3,990,000
股
境内上市外资
彭伟 2,978,525 2,978,525
股
前 10 名无限售流通股股东之间，
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致
以及前 10 名无限售流通股股东和
行动人。
前 10 名股东之间关联关系或一致
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
无
业务情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：自然人
控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
王栋 中国 否
2009 年 9 月至 2016 年 7 月，历任广州联正达通信科技股份有限公司、上海南
江投资有限公司、成都南江工程技术有限公司、宁波墨西科技有限公司、上海
主要职业及职务 南江（集团）有限公司、重庆南江投资有限公司、北京墨烯控股集团股份有限
公司执行董事。2015 年 10 月至 2018 年 3 月，任西藏东沣投资有限公司执行董
事、总经理。2015 年 3 月至今，任深圳东沣集团有限公司执行董事、总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公
无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
王栋 本人 中国 否
2009 年 9 月至 2016 年 7 月，历任广州联正达通信科技股份有限公司、上海南江投资有
限公司、成都南江工程技术有限公司、宁波墨西科技有限公司、上海南江（集团）有限
主要职业及职务 公司、重庆南江投资有限公司、北京墨烯控股集团股份有限公司执行董事。2015 年 10
月至 2018 年 3 月，任西藏东沣投资有限公司执行董事、总经理。2015 年 3 月至今，任
深圳东沣集团有限公司执行董事、总经理。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
无
司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
41
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2015 年 2021 年
赵永生 董事长 现任 男 42 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
赵永生 总经理 现任 男 42 11 月 09 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
赵永生 财务总监 现任 男 42 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
李卫民 副董事长 现任 男 56 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
陈维焕 董事 现任 男 44 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
王樑 董事 现任 男 44 06 月 13 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
翟洪涛 独立董事 现任 男 40 06 月 13 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
李建辉 独立董事 现任 男 51 06 月 13 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
周建 独立董事 现任 男 47 06 月 13 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
武哲 董事 现任 男 62 11 月 27 06 月 12 0 0 0 0
日 日
林立新 董事 现任 男 57 2018 年 2021 年 0 0 0 0
43
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
11 月 27 06 月 12
日 日
2015 年 2018 年
董事、总
沈林翔 离任 男 55 06 月 11 11 月 09 0 0 0 0
经理
日 日
2016 年 2018 年
崔华亭 董事 离任 男 49 05 月 26 11 月 09 0 0 0 0
日 日
2012 年 2018 年
郭蕙宾 独立董事 离任 男 48 07 月 31 06 月 13 0 0 0 0
日 日
2012 年 2018 年
张志勇 独立董事 离任 男 65 07 月 31 06 月 13 0 0 0 0
日 日
2012 年 2018 年
曹国华 独立董事 离任 男 52 04 月 27 06 月 13 0 0 0 0
日 日
监事会主 2012 年 2021 年
郝广新 席、职工 现任 男 43 04 月 27 06 月 12 5,900 0 0 5,900
监事 日 日
2016 年 2021 年
肖永富 监事 现任 男 52 05 月 26 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2016 年 2021 年
马海鹏 监事 现任 男 53 05 月 26 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
孙红伟 副总经理 现任 男 55 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0
日 日
2014 年 2021 年
董事会秘
李文英 现任 女 34 07 月 04 06 月 12 0 0 0 0
书
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 5,900 0 0 5,900
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 11 月 09
沈林翔 董事、总经理 离任 主动离职
日
44
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 11 月 09
崔华亭 董事 离任 主动离职
日
2018 年 06 月 13
郭蕙宾 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2018 年 06 月 13
张志勇 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
2018 年 06 月 13
曹国华 独立董事 任期满离任 任期满离任
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
赵永生，男，1977年1月出生，工商管理硕士。1999-2006年任宏智科技股份有限公司网通事业部总经理；2006至2012
年，任深圳新金达投资有限公司总经理。2012年至2015年6月，任公司董事兼总经理；2015年8月至今，任铱格斯曼航空科技
集团有限公司副董事长；现任公司董事长兼总经理、财务总监。
李卫民，男，1963年出生，研究生学历。曾在冶金部一冶和中检法律实务中心工作，2001年10月至2014年5月,在中国科
健股份有限公司工作；2003年4月至2013年7月任中国科健股份有限公司董事会秘书；2003年4月至2014年5月任中国科健股份
有限公司董事；2012年7月至今历任公司董事、董事长、副董事长，现任公司副董事长。
陈维焕，男，1975年12月出生，大学本科，高级会计师。历任宏智科技股份有限公司财务部经理，中国科健股份有限公
司财务总监，上海南江集团有限公司财务总监，深圳东沣集团有限公司副总经理,北京墨烯控股集团股份有限公司董事。2017
年9月至今任山水盛典文化产业股份有限公司。现任公司董事。
王樑，男，1975年6月出生，大专学历。2011年—2014年任职宁波墨西科技有限公司副总经理、董事长；2014年—2016
年任职杭州南江机器人有限公司副总经理；2016年至今历任杭州东沣隐身科技有限公司、杭州东沣科技有限公司财务总监，
2018年6月至今，任公司董事。
林立新，男，1962年9月出生，工学硕士，高级工程师。历任中国华能集团公司处长;中国联通重庆分公司常务副总经理；
北京时代宏智软件有限公司董事长、总经理；北京朗新信息系统有限公司董事、总经理;四川方向光电股份有限公司董事、
总经理；北京华为朗新科技有限公司董事长、总经理；华丽家族股份有限公司董事长；现任北京西洲集团有限公司董事长。
2018年12月至今，任中潜股份有限公司董事。2018年11月至今，任公司董事。
武哲，男，1957年2月10日生，汉族，山西省太原市人，中共党员。北京航空航天大学原副校长，飞行器设计专业教授、
博士生指导教师,教育部长江学者特聘教授，现任东莞北航研究院院长。2018年11月至今，任公司董事。
李建辉，1968年出生，硕士研究生，注册会计师、高级会计师。历任羊城晚报社会计师，广州岭南会计师事务所有限公
司总经理助理，广州光领有限责任会计师事务所所长，广州市建筑集团有限公司副总会计师，广州建筑股份有限公司财务负
责人，广东安居宝数码科技股份有限公司独立董事；现任广州光领有限责任会计师事务所顾问，广东雄塑科技集团股份有限
公司独立董事，冠昊生物科技股份有限公司监事，侨银环保科技股份有限公司独立董事，广东华特气体股份有限公司独立董
事。2018年6月至今，任公司独立董事。
周建，男，1972年出生，研究生学历。1996年7月-2013年10 月，历任意大利RC空调北京办事处中国区销售总监，北京
世纪盛通环境工程技术有限公司董事长。2014年4月至今任北京国鼎科创资本管理有限公司总经理、北京工道创新投资有限
公司总经理。2018年6月至今，任公司独立董事。
翟洪涛，男，1979年出生，北京大学法律硕士，长江商学院高级管理人员工商管理硕士。2009年至今任国浩律师（北京）
事务所合伙人。2016年8月至今任廊坊发展股份有限公司独立董事。2018年6月至今，任公司独立董事。
郝广新，男，1976年生，中专学历，1996年进入原帝贤股份公司工作，曾任制做厂厂长、综合业务科业务主管、科长；
承德大路股份有限公司办公室主任职务。现任公司监事会主席、职工监事。
肖永富，男，1967年7月出生，大专学历，中共党员。1988年进入承德帝贤针纺股份公司工作，曾任染厂一厂厂长、织
45
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
染分公司经理、织布厂经理、阪禾公司总经理、承德南江股份有限公司项目部经理；2012年3月至今，任销售部经理一职。
现任公司监事。
马海鹏，男，1965年10月出生，高中学历。1990年进入承德帝贤针纺股份公司工作，曾任公司机电科科长、电力处经理。
2013年5月至今，任承德南江股份有限公司综合事务部副经理。现任公司监事。
孙红伟，男，1964年出生，高中学历，1986年进入承德帝贤针纺股份公司工作，曾任染布厂机电科长、公司机电设备基
建部经理、兴业造纸筹建处负责人、兴业造纸公司经理、承德南江股份有限公司工程部经理；2013年10月至2015年6月，任
公司总经理助理；2015年6月至今，任公司副总经理。
李文英，女，1985年出生，本科学历。2008年7月至2010年10月在九阳股份有限公司任计划专员、系统支持专员；2010
年11月进入承德南江股份有限公司证券部；2012年4月至2014年7月，任承德南江股份有限公司证券部经理。2014年7月至今，
任公司董事会秘书。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
2011 年 04 月 19
陈维焕 深圳东沣集团有限公司 财务总监 是
日
2017 年 09 月 19
陈维焕 山水盛典文化产业股份有限公司 董事 否
日
2015 年 11 月 13
陈维焕 东莞东沣新能源技术有限公司 董事长 否
日
2015 年 08 月 31
赵永生 铱格斯曼航空科技集团有限公司 副董事长 否
日
2018 年 12 月 17 2019 年 12 月 02
林立新 中潜股份有限公司 董事 是
日 日
2015 年 12 月 02
林立新 北京西洲集团有限公司 董事 否
日
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司薪酬与考核委员会提出薪酬计划，经董事会审议通过后，提交股东大
会审批。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司所处的行业、规模的薪酬水平,结合公司的实际经营情况制定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：根据薪酬计划按月发放。
报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为212.56万元。
46
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
董事长兼总经
赵永生 男 42 现任 26.42 否
理、财务总监
李卫民 副董事长 男 56 现任 11.76 否
陈维焕 董事 男 44 现任 14.56 是
王樑 董事 男 44 现任 22.85 否
翟洪涛 独立董事 男 40 现任 5.34 否
李建辉 独立董事 男 51 现任 5.34 否
周建 独立董事 男 47 现任 5.34 否
武哲 董事 男 62 现任 0.83 否
林立新 董事 男 57 现任 0.83 否
沈林翔 董事、总经理 男 55 离任 28.88 否
崔华亭 董事 男 49 离任 10.93 否
郭蕙宾 独立董事 男 48 离任 4.98 否
张志勇 独立董事 男 65 离任 4.98 否
曹国华 独立董事 男 52 离任 4.98 否
监事会主席、职
郝广新 男 43 现任 13.57 否
工监事
肖永富 监事 男 52 现任 11.89 否
马海鹏 监事 男 53 现任 11.89 否
孙红伟 副总经理 男 55 现任 13.57 否
李文英 董事会秘书 女 34 现任 13.62 否
合计 -- -- -- -- 212.56 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 56
主要子公司在职员工的数量（人） 125
在职员工的数量合计（人） 181
当期领取薪酬员工总人数（人） 181
47
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 36
销售人员 10
技术人员 77
财务人员 22
行政人员 36
合计 181
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 6
硕士 19
本科 44
大专 52
高中及以下 60
合计 181
2、薪酬政策
公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬管理体系，按照薪酬管理体系考核发放工资。
员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活水平、物价指数的变化进行适当调整。
公司严格遵守《劳动法》和国家及地方有关劳动法律、法规的规定，与员工签订劳动合同，并按规定缴纳各项职工保险。
3、培训计划
公司注重员工培训与职业规划，积极开展员工培训，不定期组织各项业务技能培训。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
48
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证监会有关规定以及《深圳证券交易
所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，规范运作，不断健全和完善公司的法人治理结构。
公司治理的实际情况与相关法律、法规等规范性文件的规定和要求基本相符。
1、股东与股东大会：
公司建立了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，会议程序合法；公司
保证所有股东享有平等的知情权，确保中小股东的合法权益。
2、在控股股东与上市公司的关系方面：
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经
营活动，不存在控股股东及其关联方占用公司资金或资产情况。
3、董事与董事会：
公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，并按有关要求聘请了独立董事。全体董事能够根据公司和全体股东的
最大利益，勤勉尽责；公司董事会建立了《董事会议事规则》，董事会认真履行法律、法规和公司章程的规定，公平对待所
有股东，并关注相关利益者的利益。
公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会四个专业委员会，依据相应的工作细则，分
别承担公司重大事项讨论与决策的职能
4、监事和监事会：
公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规及《公司章程》的要求，监事会3名成员中有1名职工代表；监事能够认真
履行职责，对公司财务及董事、总经理和其他高管人员履行职责情况进行必要的检查和监督，维护公司的合法权益。公司监
事会的召集、召开程序符合《上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相关规定。
5、在对相关利益者方面：
公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方面利益的协调平衡，共同推动公司持续、
健康地发展。
6、在信息披露与透明度方面：
公司授权董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准
确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司具
有独立完整的业务及自主经营能力。
1、人员分开情况：本公司的劳动、人事、工资管理完全独立。公司高级管理人员没有在上市公司与控股股东中双重任
职情况，且均在本公司领取薪酬。
2、资产分开情况：公司与控股股东产权关系明晰，公司的资产完全独立于控股股东。本公司对其资产具有完全的控制
和支配权，不存在其资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。
49
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、财务分开情况：本公司有独立的财务部门，有完整独立和规范运作的财务核算体系和财务管理制度，有独
立的银行帐户。
4、机构独立方面：本公司的组织机构完全独立，不存在与控股股东合署办公的情况。
5、业务分开情况：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《证券时报》、 香港
2017 年年度股东大 商报》、及巨潮资讯
年度股东大会 13.84% 2018 年 06 月 13 日 2018 年 06 月 14 日
会 网
www.cninfo.com.cn
《证券时报》、 香港
2018 年第一次临时 商报》、及巨潮资讯
临时股东大会 13.98% 2018 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 30 日
股东大会 网
www.cninfo.com.cn
《证券时报》、 香港
2018 年第二次临时 商报》、及巨潮资讯
临时股东大会 10.30% 2018 年 11 月 07 日 2018 年 11 月 08 日
股东大会 网
www.cninfo.com.cn
《证券时报》、 香港
2018 年第三次临时 商报》、及巨潮资讯
临时股东大会 10.41% 2018 年 11 月 27 日 2018 年 11 月 28 日
股东大会 网
www.cninfo.com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
独立董事姓名
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 未亲自参加董 次数
50
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
事会会议
曹国华 2 0 2 0 0否 1
张志勇 2 0 2 0 0否 1
郭蕙宾 2 0 2 0 0否 1
周建 9 1 8 0 0否 1
翟洪涛 9 1 8 0 0否 3
李建辉 9 1 8 0 0否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、公司《章程》及公司《独立董事工作制度》的要求，
关注公司运作，认真履行独立董事的各项职责，并积极对公司的经营情况、业务发展及财务状况进行调查研究，严格监督指
导公司规范运作。对公司聘用会计师事务所、公司对外担保情况、利润分配方案、公司内部控制自我评价报告等发表了专项
说明及独立意见，凭借自身的专业知识对公司的经营和发展多次提出科学、合理的意见和建议，维护了公司及全体股东的的
利益，做到了勤勉尽责。报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会履职情况
报告期内，董事会审计委员会按照公司《审计委员会年报工作规则》等有关规定，认真履行职责：审查了公司2016年会
计政策、财务制度、财务状况以及内控制度的完善与执行情况；审核了公司定期报告和财务报告；年报编制期间，与公司审
计机构积极配合，确保了定期报告的真实、准确和完整，并对年审审计机构年度工作进行了总结。
2、提名委员会履职情况
报告期内，提名委员会按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，认真勤勉地履行职责，对于公司董事会、监事会、
高级管理人员的任职资格和胜任能力进行了审核：新任人员具备相关专业知识和相关决策、监督、协调能力，能够胜任相关
职责的要求，其任职资格符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关规定。
3、薪酬与考核委员会情况
报告期内，薪酬与考核委员会严格按照《公司薪酬与考核委员会工作规则》，切实履行职责，主要负责制定公司董事及
高管人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，并指导董事会完善公司薪酬体系。
4、战略委员会情况
报告期内，战略委员会按照中国证监会、深圳证券交易所等有关规定认真勤勉地履行职责，对公司发展战略规划及可能
51
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
影响公司未来发展的重大事项进行研究并提出建议，并全面负责公司战略宏观管理、战略制定、方案审定和监督实施，以及
研究公司年度战略发展需要、公司发展规划、加强决策科学性，提高重大投资的决策效益和决策质量，完善公司治理结构。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
2018年度，公司监事会全体监事本着向股东大会负责、向全体股东负责的态度，自觉遵守国家法律、法规和公司《章
程》的规定，勤勉尽责，开拓进取，充分发挥了监事会在公司中应有的作用。
（一）报告期内监事会会议情况及决议内容
报告期内，本公司监事会召开了三次会议，主要内容如下：
1、2018年4月24日，公司第六届监事会第十三次会议以通讯形式召开。会议审议通过了如下决议：
（1）审议通过了《公司2017年度监事会工作报告》的议案；
（2）审议通过了《公司2017年度财务报告》的议案；
（3）审议通过了《公司2017年年度报告及摘要》的议案；
（4）审议通过了《公司监事会换届选举的议案》；
（5）审议通过了《2017年度内部控制评价报告》的议案；
（6）审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备》的议案；
（7）审议通过了《公司2018年一季度报告及摘要》的议案。
本次监事会决议公告刊登在2018年4月26日的《香港商报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
2、2018年6月13日，公司第七届监事会第一次会议在福建省南平市武夷山市兴田镇双门路22号武夷山大红袍山庄酒店召
开，会议审议通过了《关于选举公司第七届监事会主席的议案》。
本次监事会决议公告刊登在2018年6月14日的《香港商报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。
3、2018年8月28日，公司第七届监事会第二次次会议在公司二楼会议室召开，会议审议通过了《2018年半年度报告及半
年度报告摘要》。该决议于2018年8月29日报深圳证券交易所备案。
4、2018年10月29日，公司第七届监事会第三次次会议在公司二楼会议室召开，会议审议通过了《2018年第三季度报告
全文及正文》。该决议于2018年10月30日报深圳证券交易所备案。
（二）监事会对公司2018年有关事项的独立意见
1、监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行
情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2018年度的工作能严格按照《公司
法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一
步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或
损害公司利益的行为。
2、监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2018年度财务报告能够真实地反映公司的
财务状况和经营成果。
3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司未募集资金。
4、监事会对公司关联交易情况的独立意见
52
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内发生关联交易情况如下：
（1）公司控股子公司东沣科技发展与西藏东沣投资有限公司签订《股权转让协议》，东沣科技发展以0元收购西藏东沣
持有的东莞东沣动力技术有限公司100%股权.本次股权收购后，东沣科技发展将持有东沣动力100%股权。
因西藏东沣与公司均由公司控股股东及实际控制人王栋先生控制，且公司董事陈维焕先生在西藏东沣担任董事，根据《深
圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，西藏东沣为公司的关联法人，本次收购股权事项构成关联交易。
通过本次股权收购事项，将有利于公司拓展新业务，为公司培育新的利润增长点，增强可持续发展能力，该事项符合公
司长远利益。
（2）公司与武哲先生签订《股权转让协议》，公司以0元受让武哲先生持有的东沣科技发展30%股权。本次股权收购后，
公司将持有东沣科技发展100%股权。
因武哲先生为公司第七届董事会董事，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，武哲先生为公
司的关联自然人，本次收购股权事项构成关联交易。
本次收购股权暨关联交易对公司的正常生产经营不会造成影响，符合公司的未来发展需要。本次收购股权事项有利于公
司氢能源、新材料产业的架构整合，增强公司的核心竞争力和可持续发展能力，符合公司长远利益。
5、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司收购、出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
6、内部控制自我评价情况
公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司
各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。报告期内，公司未有违反深圳证券
交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价报告全
面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况，监事会对此无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，董事会薪酬与考核委员会负责对
高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评，制定年度绩效薪酬方案。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 13 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：公司财务报表、财务报告及信
息披露等方面发现重大违规事件，公司审
计委员会和内部审计机构未能有效发挥监 重大缺陷:公司重要业务缺乏制度控制
督职能，注册会计师对公司财务报表出具 或制度体系失效,信息系统的安全存在
无保留意见之外的三种意见报告。重要缺 重大隐患，内控评价重大缺陷未完成整
定性标准 陷：公司会计报表、财务报告编制不完全 改。重要缺陷：公司一般业务缺乏制度
符合企业会计准则和披露要求，导致财务 控制或制度体系失效，信息系统的安全
报表出现重要错报，公司以前年度公告的 存在隐患。一般缺陷：未构成重大缺陷、
财务报告出现重要错报需要进行追溯调 重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
整。一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺
陷标准的其他内部控制缺陷。
（1）.经营收入潜在错漏金额：重大缺陷：
错漏金额≥经营收入总额的 3%或 1000 万
元；重要缺陷：经营收入总额的 1%或 500
万元≤错漏<经营收入总额的 3%或 1000 万
元；一般缺陷：错漏<经营收入总额的 1%
或 500 万元；（2）费用支出潜在错漏金额：（1）.重大缺陷：直接财产损失≥1000
重大缺陷：错漏金额≥费用支出总额的 3% 万元，且受到国家有关部门处罚；（2）
或 500 万元；重要缺陷：费用支出总额的 重要缺陷：直接财产损失≥500 万元＜
定量标准
2%或 300 万元≤错漏<费用支出总额的 3% 1000 万元，且受到省级政府处罚。（3）
或 500 万元；一般缺陷：错漏<费用支出总 一般缺陷：直接财产损失＜500 万元，
额的 2%或 300 万元；（3）资产总额潜在错 且受到受到市级以下政府处罚。
漏金额：重大缺陷：错漏≥资产总额的 1%
或 3000 万元：重要缺陷:资产总额的 0.5%
或 2000 万元≤错漏<资产的 1%或 3000 万
元；一般缺陷：错漏<资产总额的 0.5%或
2000 万元。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，东沣科技集团于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 04 月 13 日
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 11 日
审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 大华审字[2019]004503 号
注册会计师姓名 胡志刚 颜利胜
审计报告正文
审计报告
大华审字[2019]004503号
东沣科技集团股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了东沣科技集团股份有限公司（以下简称东沣科技集团）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债
表、2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东沣科技集团2018年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述
了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东沣科技集团，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计
并形成审
计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
1.在建工程的确认；
2.房地产销售收入的确认。
在建工程的确认
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注四、（十六）及附注六、注释11。截止2018年12月31日，东沣科技集团合并财务报表中在建工程余
额为101,650,833.16元，占资产总额的16.26%，本期新增在建工程的原值为99,383,669.12元。
由于在建工程对东沣科技集团财务报表的重要性，且在建工程涉及资本化条件时点等判断问题，因此我们将在建工程的确认
和计量认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对在建工程确认实施的重要审计程序包括：
57
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）了解、测试东沣科技集团与在建工程相关的内部控制制度的设计和执行。
（2）获取或编制在建工程、减值准备明细表，复核加计是否正确，并与总账数和明细账合计数核对是否相符，结合在建工
程减值准备科目和报表数核对是否相符。
（3）依据借款和工程建设情况计算借款费用资本化金额，并与被审计单位实际的借款费用资本化情况进行比较。检查利息
资本化是否正确。复核计算资本化利息的借款费用、资本化率、实际支出数以及资本化的开始和停止时间。
（4）询问管理层当年在建工程的增加情况，并与获取或编制的在建工程的明细表进行核对。
（5）查阅公司资本支出预算、公司相关会议决议等，检查本年度增加的在建工程是否全部得到记录。
（6）检查本年度增加的在建工程的原始凭证是否完整，如立项申请、工程借款合同、施工合同、发票、工程物资请购申请、
付款单据、建设合同、运单、验收报告等是否完整，计价是否正确，实施对监理、施工单位的函证。
（7）实施在建工程实地检查程序。
基于已执行的审计工作，我们认为，东沣科技集团管理层对在建工程的确认是合理的。
（二）房地产销售收入的确认
1.事项描述
请参阅合并财务报表附注四、（二十六）及附注六、注释30。2018年度，东沣科技集团合并财务报表中的销售收入本期发生
额为123,508,083.90元，其中房地产开发项目收入118,807,719.93元，占营业收入比重96.19%。。
由于房地产开发项目收入对东沣科技集团财务报表的重要性，因此我们将房地产开发项目收入确认认定为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对房地产销售收入实施的重要审计程序包括:
（1）了解、测试东沣科技集团与销售及收款相关的内部控制制度的设计和执行。
（2）选取房产买卖合同样本，以评价东沣科技集团房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关会计准则的要求。
（3）选取房产项目销售样本，检查销售合同及可以证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否
已按照东沣集团的收入确认政策。
（4）获取业务部门销售进度控制表、销售台账、房产管理部门备案信息、销售收款记录及商品房移交手续等资料，以判断
实际销售情况，以及与财务数据是否相符。
（5）对于房地产开发项目中本年确认的房产销售收入，选取样本，将其单方平均售价与从公开信息获取的单方售价相比较；
分析房地产各项目的毛利率变动的合理性。
（6）对房地产开发项目收入进行截止性测试，将资产负债表日前后确认的销售收入与交付手续等支持性文件进行核对，以
评估收入是否在正确的期间确认。
基于已执行的审计工作，我们认为，东沣科技集团管理层对销售收入确认符合东沣科技集团的会计政策。
四、其他信息
东沣科技集团管理层对其他信息负责。其他信息包括东沣科技集团2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们
的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中
了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
东沣科技集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报在编制财务报表时，东沣科技集团管理层负责评估东沣科技集团的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东沣科技集团、终止运营或别
无其他现实的选择。
治理层负责监督东沣科技集团的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错
误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大
的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的
审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发
现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对东沣科技集团持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于
截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东沣科技集团不能持续经营。
5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6．就东沣科技集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表意见。我们负责指导、
监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内
部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关
系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中
描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负
面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：颜利胜
中国北京 （项目合伙人）
中国注册会计师：胡志刚
二〇一九年四月十一日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：东沣科技集团股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
货币资金 36,306,825.10 74,805,209.06
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 11,171.25 17,608.00
其中：应收票据
应收账款 11,171.25 17,608.00
预付款项 61,099,009.67 183,595.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 8,588,597.44 58,740,204.94
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 151,585,557.50 234,653,825.84
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 37,786,874.66 34,559,505.29
流动资产合计 295,378,035.62 402,959,948.19
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 16,331,037.08 16,670,403.13
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 4,236,346.34
固定资产 17,302,279.65 9,674,396.99
在建工程 101,650,833.16 2,267,164.04
生产性生物资产 121,437.50 17,971.39
油气资产
无形资产 56,686,960.59 51,705,311.04
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
开发支出 13,346,410.47 3,513,561.56
商誉 1,543,786.41 1,294,711.56
长期待摊费用 266,884.56 219,963.84
递延所得税资产 775,645.41
其他非流动资产 121,743,152.36 10,427,021.55
非流动资产合计 328,992,781.78 100,802,496.85
资产总计 624,370,817.40 503,762,445.04
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 6,668,789.67 15,487,833.06
预收款项 16,269,319.99 64,165,709.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 981,089.59 2,201,668.93
应交税费 921,967.58 13,171,059.13
其他应付款 118,570,218.85 25,952,193.34
其中：应付利息 193,333.41
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 143,411,385.68 120,978,463.83
非流动负债：
长期借款 101,710,000.00
61
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 101,710,000.00
负债合计 245,121,385.68 120,978,463.83
所有者权益：
股本 706,320,000.00 706,320,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 463,681,309.55 463,681,309.55
减：库存股 19,718,613.55
其他综合收益
专项储备
盈余公积 76,791,550.17 76,791,550.17
一般风险准备
未分配利润 -875,480,247.09 -882,864,082.85
归属于母公司所有者权益合计 351,593,999.08 363,928,776.87
少数股东权益 27,655,432.64 18,855,204.34
所有者权益合计 379,249,431.72 382,783,981.21
负债和所有者权益总计 624,370,817.40 503,762,445.04
法定代表人：赵永生 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 28,933,135.09 12,091,839.66
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项 60,821,190.73 5,000.33
其他应收款 80,991,042.06 27,954,251.88
其中：应收利息
应收股利
存货 150,581,753.98 234,077,374.89
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 24,163,071.63 1,709,204.34
流动资产合计 345,490,193.49 275,837,671.10
非流动资产：
可供出售金融资产 16,331,037.08 16,670,403.13
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 272,803,036.40 248,114,466.37
投资性房地产
固定资产 1,551,517.36 1,826,078.88
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 750.00
其他非流动资产
非流动资产合计 290,685,590.84 266,611,698.38
资产总计 636,175,784.33 542,449,369.48
流动负债：
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短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 6,263,184.67 15,157,800.54
预收款项 14,427,450.03 62,427,764.58
应付职工薪酬 257,362.42 596,118.22
应交税费 125,482.71 43,262.13
其他应付款 432,985,336.27 325,994,266.48
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 454,058,816.10 404,219,211.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 454,058,816.10 404,219,211.95
所有者权益：
股本 706,320,000.00 706,320,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 456,569,124.55 456,569,124.55
64
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
减：库存股 19,718,613.55
其他综合收益
专项储备
盈余公积 76,791,550.17 76,791,550.17
未分配利润 -1,037,845,092.94 -1,101,450,517.19
所有者权益合计 182,116,968.23 138,230,157.53
负债和所有者权益总计 636,175,784.33 542,449,369.48
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 123,508,083.90 250,071,863.07
其中：营业收入 123,508,083.90 250,071,863.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 142,663,266.21 298,891,792.83
其中：营业成本 108,747,731.24 237,183,139.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 -247,832.89 9,791,294.48
销售费用 115,346.71 14,417,090.26
管理费用 29,236,648.47 29,552,371.61
研发费用 4,748,852.86 124,889.69
财务费用 -385,552.98 1,346,177.29
其中：利息费用
利息收入 175,090.92 645,550.99
资产减值损失 448,072.80 6,476,829.83
加：其他收益 2,896,903.64
65
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
19,646,046.57 1,501,873.01
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
4,526,245.58 65,059,983.64
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,914,013.48 17,741,926.89
加：营业外收入 3,125.00 24,633.24
减：营业外支出 473,944.42 823,362.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,443,194.06 16,943,197.59
列）
减：所得税费用 885,955.09 12,906,984.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,557,238.97 4,036,213.49
（一）持续经营净利润（净亏损
10,617,300.84 4,124,362.74
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
-4,060,061.87 -88,149.25
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 7,383,835.76 4,102,325.89
少数股东损益 -826,596.79 -66,112.40
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
66
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,557,238.97 4,036,213.49
归属于母公司所有者的综合收益
7,383,835.76 4,102,325.89
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -826,596.79 -66,112.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：赵永生 主管会计工作负责人：赵永生 会计机构负责人：刘凤国
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 121,071,870.89 252,808,109.87
减：营业成本 103,821,248.79 231,621,565.96
税金及附加 -1,521,613.57 8,783,840.21
销售费用 110,444.59 14,255,025.45
管理费用 12,121,942.53 14,477,838.05
研发费用
财务费用 2,590.40 -23,760.83
其中：利息费用
利息收入
资产减值损失 -530,281.37 24,023,352.93
加：其他收益 2,890,000.00
投资收益（损失以“－”号填
53,773,285.06
列）
其中：对联营企业和合营企
67
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,730,824.58 -40,329,751.90
加：营业外收入 0.04
减：营业外支出 124,650.33 75,323.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
63,606,174.25 -40,405,075.13
列）
减：所得税费用 750.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,605,424.25 -40,405,075.13
（一）持续经营净利润（净亏损
63,605,424.25 -40,405,075.13
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 63,605,424.25 -40,405,075.13
七、每股收益：
68
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 84,460,974.01 77,634,880.19
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,101,715.65 7,012,138.87
收到其他与经营活动有关的现金 116,131,170.58 23,844,761.80
经营活动现金流入小计 208,693,860.24 108,491,780.86
购买商品、接受劳务支付的现金 123,728,104.36 126,145,604.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
16,697,226.16 16,357,414.95
金
支付的各项税费 32,848,901.70 8,733,973.58
支付其他与经营活动有关的现金 853,578.71 41,806,361.63
69
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
经营活动现金流出小计 174,127,810.93 193,043,355.14
经营活动产生的现金流量净额 34,566,049.31 -84,551,574.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 31,230,000.00 105,000,000.00
取得投资收益收到的现金 680,926.85 2,490,847.27
处置固定资产、无形资产和其他
28,160,000.00 87,025,400.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
17,328,070.03
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 77,398,996.88 194,516,247.27
购建固定资产、无形资产和其他
231,847,353.86 53,549,390.18
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,500,000.00 130,030,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
-6,604,668.64 -6,179,984.99
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 226,742,685.22 177,399,405.19
投资活动产生的现金流量净额 -149,343,688.34 17,116,842.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,600,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
9,600,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 101,710,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 101,710,000.00 9,600,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,077,900.24
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 19,718,613.55 698,492.97
筹资活动现金流出小计 21,796,513.79 698,492.97
筹资活动产生的现金流量净额 79,913,486.21 8,901,507.03
70
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
269,681.12 -330,220.97
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,594,471.70 -58,863,446.14
加：期初现金及现金等价物余额 68,107,388.69 126,970,834.83
六、期末现金及现金等价物余额 33,512,916.99 68,107,388.69
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 79,011,942.34 72,881,435.81
收到的税费返还 86,715.65 7,012,138.87
收到其他与经营活动有关的现金 124,344,882.32 217,554,262.24
经营活动现金流入小计 203,443,540.31 297,447,836.92
购买商品、接受劳务支付的现金 106,587,804.23 121,926,111.90
支付给职工以及为职工支付的现
5,445,538.85 6,029,524.99
金
支付的各项税费 9,232,241.12 7,703,760.87
支付其他与经营活动有关的现金 65,454,115.32 152,397,541.00
经营活动现金流出小计 186,719,699.52 288,056,938.76
经营活动产生的现金流量净额 16,723,840.79 9,390,898.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 36,445,215.03
处置固定资产、无形资产和其他
3,678,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
17,328,070.03
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 53,773,285.06 3,678,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
33,304.61 358,389.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 70,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
71
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 30,033,304.61 70,358,389.88
投资活动产生的现金流量净额 23,739,980.45 -66,680,189.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 19,718,613.55 698,492.97
筹资活动现金流出小计 19,718,613.55 698,492.97
筹资活动产生的现金流量净额 -19,718,613.55 -698,492.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 20,745,207.69 -57,987,784.69
加：期初现金及现金等价物余额 5,394,019.29 63,381,803.98
六、期末现金及现金等价物余额 26,139,226.98 5,394,019.29
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
706,32 -882,86
463,681 76,791, 18,855, 382,783
一、上年期末余额 0,000. 4,082.8
,309.55 550.17 204.34 ,981.21
00 5
加：会计政策
变更
前期差
错更正
72
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
同一控
制下企业合并
其他
706,32 -882,86
463,681 76,791, 18,855, 382,783
二、本年期初余额 0,000. 4,082.8
,309.55 550.17 204.34 ,981.21
00 5
三、本期增减变动
19,718, 7,383,8 8,800,2 -3,534,5
金额（减少以“－”
613.55 35.76 28.30 49.49
号填列）
（一）综合收益总 7,383,8 -826,59 6,557,2
额 35.76 6.79 38.97
（二）所有者投入 19,718, 9,626,8 -10,091,
和减少资本 613.55 25.09 788.46
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
19,718, 9,626,8 -10,091,
4．其他
613.55 25.09 788.46
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
73
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
706,32 -875,48
463,681 19,718, 76,791, 27,655, 379,249
四、本期期末余额 0,000. 0,247.0
,309.55 613.55 550.17 432.64 ,431.72
00 9
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
706,32 -886,96
463,681 76,791, 2,349,5 362,176
一、上年期末余额 0,000. 6,408.7
,309.55 550.17 58.95 ,009.93
00 4
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
706,32 -886,96
463,681 76,791, 2,349,5 362,176
二、本年期初余额 0,000. 6,408.7
,309.55 550.17 58.95 ,009.93
00 4
三、本期增减变动
4,102,3 16,505, 20,607,
金额（减少以“－”
25.89 645.39 971.28
号填列）
（一）综合收益总 4,102,3 -66,112. 4,036,2
额 25.89 40 13.49
（二）所有者投入 16,571, 16,571,
和减少资本 757.79 757.79
1．所有者投入的 16,571, 16,571,
普通股 757.79 757.79
74
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
706,32 -882,86
463,681 76,791, 18,855, 382,783
四、本期期末余额 0,000. 4,082.8
,309.55 550.17 204.34 ,981.21
00 5
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
75
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,101,4
706,320, 456,569,1 76,791,55 138,230,1
一、上年期末余额 50,517.
000.00 24.55 0.17 57.53
19
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-1,101,4
706,320, 456,569,1 76,791,55 138,230,1
二、本年期初余额 50,517.
000.00 24.55 0.17 57.53
19
三、本期增减变动
19,718,61 63,605, 43,886,81
金额（减少以“－”
3.55 424.25 0.70
号填列）
（一）综合收益总 63,605, 63,605,42
额 424.25 4.25
（二）所有者投入 19,718,61 -19,718,6
和减少资本 3.55 13.55
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
19,718,61 -19,718,6
4．其他
3.55 13.55
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
76
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-1,037,8
706,320, 456,569,1 19,718,61 76,791,55 182,116,9
四、本期期末余额 45,092.
000.00 24.55 3.55 0.17 68.23
94
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-1,061,0
706,320, 456,569,1 76,791,55 178,635,2
一、上年期末余额 45,442.
000.00 24.55 0.17 32.66
06
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-1,061,0
706,320, 456,569,1 76,791,55 178,635,2
二、本年期初余额 45,442.
000.00 24.55 0.17 32.66
06
三、本期增减变动
-40,405, -40,405,0
金额（减少以“－”
075.13 75.13
号填列）
（一）综合收益总 -40,405, -40,405,0
额 075.13 75.13
（二）所有者投入
和减少资本
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-1,101,4
706,320, 456,569,1 76,791,55 138,230,1
四、本期期末余额 50,517.
000.00 24.55 0.17 57.53
19
三、公司基本情况
1. 公司注册地、组织形式和总部地址
东沣科技集团股份有限公司(简称“东沣科技集团”或“本公司”)前身为承德帝贤针纺股份有限公司。经河北省人民政
府冀股办[1999]36 号文批准，于 1999 年 11 月 3 日以发起设立方式改组成立，并已领取由河北省工商行政管理局颁发
的企业法人营业执照，成立时的注册资本为人民币100,000,000 元，为每股面值 1 元的股份。其中：王淑贤出资8,510.00
78
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
万元人民币，占注册资本的85.10%；河北省承德县北方实业总公司出资756.44万元人民币，占注册资本的7.56%；王正
松出资544.44万元人民币，占注册资本的5.44%；承德市龙凤化妆品公司出资94.56万元人民币，占注册资本的0.95%；
承德县下板城镇红星塑料制品厂出资94.56万元人民币，占注册资本的0.95%。
2000年8月29日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]121号文批准，本公司于2000年9月19日在深圳证
券交易所发行境内上市外资股100,000,000 股；并于2000年9月29日至10月29日期间行使超额配售权增发 B股 15,000,000
股。B 股发行后本公司的注册资本为人民币215,000,000 元，为每股面值 1 元的股份。
2002年3月12日，根据股东大会决议，公司按每 10 股送 2 股的比例向全体股东分派红股43,000,000股，同时用资
本公积按每10 股转增5股的比例向全体股东转增 107,500,000 股。送红股并转增后，公司注册资本变更为人民币
365,500,000 元。
2003年7月22日，根据股东大会决议，公司按每 10 股送 2 股的比例向全体股东分派红股 73,100,000 股。送红股后，
公司注册资本变更为人民币 438,600,000 元。
2004年3月11日，本公司经国家商务部批准，获准变更为外商投资股份有限公司。
2004年7月，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]101 号文核准，公司定向增资发行 B股 150,000,000 股，
其中 91,300,000 股以港币认购，另有58,700,000 股以人民币认购。
2006年6月8日，根据股东大会决议，公司按每 10 股送 2 股的比例向全体股东分派红股 117,720,000 股。
2008 年8月4日，深圳市中级人民法院裁定将王淑贤持有的本公司发起人股 112,324,800 股按45,491,544元的价格抵
偿给陈荣；同年8月15日，大连市中级人民法院裁定将王淑贤持有的本公司发起人股 96,000,000股按 38,880,000元的价
格抵偿给陈荣。
2009年11月11日，河北省商务厅以冀商外资字[2009]143号《关于同意承德帝贤针纺股份有限公司增资、股权和公
司名称变更的批复》，同意公司于2004年增发15,000万股的境内上市外资股以及于2006年每10股送2股红股；同意将王
淑贤持有帝贤股份的208,324,800股变更为陈荣持有；同意公司名称变更为承德大路股份有限公司。公司增发、分派后，
股本总额为70,632万股，注册资本为70,632万元人民币。
2011年8月23日，公司换领了由承德市工商行政管理局核发的企业法人营业执照，注册号为130000400001225号；注
册资本和实收资本均为70,632万元人民币；公司类型为股份有限公司（中外合资、上市）。
2012年4月6日，公司股东陈荣与王栋先生签订股权转让协议，将其持有的208,324,800股股份，占公司总股本的
29.49%，转让给王栋先生；经过上述股权转让后，公司股东的出资及比例为：王栋出资20,832.48万元，占注册资本的
29.49%；河北省承德县北方实业总公司出资1,851.7651万元人民币，占注册资本的2.62%；王正松出资1,332.7891万元人
民币，占注册资本的1.89%；承德市龙凤化妆品公司出资231.4829万元人民币，占注册资本的0.33%；承德县下板城镇红
星塑料制品厂出资231.4829万元人民币，占注册资本的0.33%；境内上市外资股股东出资46,152.00万元人民币，占注册
资本的65.34%。
2012年9月19日，经承德市工商行政管理局核准，同意公司名称变更为承德南江股份有限公司。
2017年5月15日，经承德市工商行政管理局核准，同意公司名称变更为东沣科技集团股份有限公司。
经过历年的派送红股、配售新股、转增股本，截至2018年12月31日，本公司累计发行股本总数70,632万股，注册资
本为70,632 万元，注册地址：河北省承德市承德县下板城镇，总部地址：河北省承德市承德县下板城镇。本公司无母
公司，控制人为本公司第一大股东王栋先生。
1. 经营范围
新能源、新材料产品的研发、销售及技术推广、技术服务；现代生态农业的科学研究、技术推广服务、生态农业产
品的批发；货物及技术的进出口贸易；按资质证核定的范围从事房地产开发与经营；物业管理。
1. 公司业务性质和主要经营活动
东沣科技集团属于房地产开发经营、子公司为新能源、新材料、物业管理及农业养殖业。
1. 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于2019年4月11日批准报出。
79
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共17户，除本公司外具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
承德南江商贸有限公司（以下简称“南江商贸”） 全资子公司 1 100.00 100.00
承德科沣工程项目管理有限公司（以下简称“科沣 全资子公司 1 100.00 100.00
工程”）
承德东沣投资有限责任公司（以下简称“东沣投 全资子公司 1 100.00 100.00
资”）
南江亚洲投资有限公司（以下简称“南江亚洲”） 全资子公司 1 100.00 100.00
承德科沣商贸有限公司（以下简称“科沣商贸”） 全资子公司 1 100.00 100.00
杭州东沣科技有限公司（以下简称“杭州东沣”） 全资子公司 1 100.00 100.00
东莞东沣科技发展有限公司（以下简称“东莞东沣 控股子公司 1 100.00 100.00
科技”）
承德科沣航空航天技术发展有限公司（以下简称 全资子公司 1 100.00 100.00
“科沣航空”）
东莞东沣动力技术有限公司（以下简称“东沣动 控股子公司 1 100.00 100.00
力”）
承德东沣生态农业有限公司（以下简称“生态农 全资孙公司 2 100.00 100.00
业”）
承德南江科技有限公司（以下简称“南江科技”） 全资孙公司 2 100.00 100.00
承德汇景物业服务有限责任公司（以下简称“汇景 全资孙公司 2 100.00 100.00
物业”）
东莞众创新能源科技有限公司（以下简称“众创新 控股孙公司 2 60.98 60.98
能源”）
东莞东沣智能科技有限公司（以下简称“东莞东沣 全资孙公司 2 100.00 100.00
智能”）
东莞奥林新材料有限公司（以下简称“奥林新材 控股孙公司 2 62.00 62.00
料”）
东莞海卓能源科技有限公司（以下简称“海卓能 控股孙公司 2 62.00 62.00
源”）
注：（1）本公司于2018年8月14日将持有的南江商贸100%股权转让给承德县承金商贸有限公司，故此本期不再将南江
商贸纳入资产负债表合并范围，但根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定：母公司在报告期内处置子公司，应
当将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，应当将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流
量表。故本期润南江商贸期初至解除日的收入、费用、利润仍纳入合并范围。
（2）东莞东沣动力技术有限公司为2018年8月28日收购的控股孙公司，2018年12月25日东莞东沣科技将其转让给本公司
成为控股子公司。
（3）东莞海卓能源科技有限公司为2018年3月6日增资扩股的控股孙公司。
1.本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
东沣动力 同一控制下企业合并
海卓能源 非同一控制下企业合并
2.本期无新纳入合并范围的特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
80
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.本期不再纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
南江商贸 处置
4.本期无不再纳入合并范围的特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体。
5.合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的规定，编制财务报
表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，发现附注十二所述事项对全资子公司润华浓水持续经营能力产
生重大怀疑的情况。但未发现对合并范围内其他主体持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续
经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
本公司的营业周期从公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
81
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一
揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商
誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3.非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日
期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的
账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有
的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的
初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并
日当期的投资收益。
4.为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认
定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之
日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当
期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股
权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
83
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1、 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2、 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3、 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营
安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
2.共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
2. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
3. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失
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的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行
会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似
的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融
负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行
管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
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金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，
以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工
具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认
金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失
和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（6）公司持有至到期投资出售或重分类为可供出售金融资产：
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如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值
没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、
交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发
生的市场交易。
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价
值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使
用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
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1. 发行方或债务人发生严重财务困难；
2. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3. 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融
资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7. 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成
本；
8. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于
其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；
不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
【或采用估值技术】确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该
项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与
者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成
的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时
通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7.金融资产及负债的抵消
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
合并范围内关联方组合 其他方法
无风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并范围内关联方组合 0.00% 0.00%
无风险组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或
单项计提坏账准备的理由 死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严
重不足等情况。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法 组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1.存货的分类
存货分类为：开发成本、开发产品、周转房、动植物养殖种植产品、聚乙烯产成品及低值易耗品等。
2.存货的计价方法
各类存货的购入和入库按实际成本计价，开发项目采用个别计价法核算。
消耗性生物资产具体计价方法详见附注四（十八）生物资产。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按
日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
6.周转房为安置拆迁居民周转使用的房屋，按五十年分期平均摊销。
7.开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实
际面积分摊记入商品房成本。
8.公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
9.维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品
的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
10.质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发
产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
13、持有待售资产
1.划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购
买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违
约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2.划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应
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当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售
资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始
计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费
用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14、长期股权投资
1.初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计
处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
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务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3.长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22 号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
4.长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
1. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
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表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权
能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存
收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资
收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，
确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认
为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5.共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间
发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表
示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊
销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
土地使用权 50 0%-10% 1.80%-2.00%
房屋建筑物 20-28 0%-10% 3.56%-4.50%
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投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
1. 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地
计量。 2.固定资产的初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1）外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2）自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约
定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延
期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的
差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3.固定资产后续计量及处置 （1）固定资产折旧 固定资
产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准
备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲
减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提
折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资
产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 （2）固定资产的后续支
出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发
生时计入当期损益。 （3）固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止
确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00-28.00 5.00 3.39%-4.75%
机器设备 年限平均法 4.00-5.00 5.00 19.00%-23.75%
运输设备 年限平均法 5.00-20.00 5.00 4.75%-19.00%
其他设备 年限平均法 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有
权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产
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使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）
租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费
用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一
致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
1.在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括【工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用】等。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程
预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的
可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
18、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
1.生物资产分类
本公司的生物资产为消耗性生物资产和生产性生物资产。消耗性生物资产包括幼畜及育肥畜，生产性生物资产包括蛋
鸡。
生物资产同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。
2.生物资产初始计量
公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险
费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费
作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
3.生物资产后续计量
（1）后续支出
自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，按照其在出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出确定；
自行繁殖的生产性生物资产的成本，按照其达到预计生产经营目的前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出
确定。生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出计入当期损益。
（2）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，采用年限平均法按期计提折旧。本公司根据生产性生物资产的性质、
使用情况和有关经济利益的预期实现方式，确定其使用寿命和预计净残值；并在年度终了，对生产性生物资产的使用寿命、
预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
本公司生产性生物资产的预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
蛋鸡 1 5% 95%
种羊和种猪 3 5% 31.67%
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（3）生物资产处置
收获或出售消耗性生物资产时，采用加权平均法结转成本；生物资产转变用途后的成本按转变用途时的账面价值确定；
生物资产出售、毁损、盘亏时，将其处置收入扣除账面价值及相关税费后的余额计入当期损益。
4.生物资产减值
公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、
动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，
按照可变现净值或可收回金额
低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。
消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、非专利技术等。
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项 目 预计使用寿命 依据
专利权、商标权、非专利技术、外购软件 5年 不超过合同性权利或其他法定权利的期限
土地使用权 50年 不超过合同性权利或其他法定权利的期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
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不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，无使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2. 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包
含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价
值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失
23、长期待摊费用
1.摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受
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益期内按直线法分期摊销。
2.摊销年限
长期待摊费用有明确受益期限的按受益期平均摊销，无明确受益期限的按5年平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、
离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益
计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属
于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，
设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，
在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，
确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够
可靠计量的，确认为预计负债。
1. 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
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该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2. 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
1.股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期
权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
3.确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
4.会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
5.对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
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作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
房地产业
本公司收入主要包括商品销售收入、房地产销售收入、物业出租收入、劳务收入等。
1.销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2.房地产销售收入确认原则:
（1）房产完工并验收合格；
（2）取得国土资源和房屋管理局签发的商品房预售许可证；
（3）签订了销售合同；
（4）销售合同业经房地产交易登记中心鉴定确认；
（5）收到房款或取得了买方付款证明；
（6）办理完成商品房实物移交手续。
同时达到以上条件时，确认销售收入的实现。
3.物业出租收入确认原则：
按本公司与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，收到租金或取得了买方付款证明时，确认为物业出
租收入的实现。
4.劳务收入确认原则：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
5.让渡资产使用权收入确认原则：
相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量.
29、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划
分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补
助，相关判断依据说明详见本财务报表附注六之递延收益/营业外收入项目注释。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助的确认
期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3.会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，
冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
1.确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
2.确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。
3.同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所
得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经
营租赁。
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租
赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同
的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价
和折旧方法详见本附注四／（十五）固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止
经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财务报表列报项目变更说明
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一
般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018
年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补
助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会
计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。
对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：
2017 年12月31 日/2017年度列 调整前金额 影响金额 调整后金额
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
报项目
应收票据 --- --- ---
应收账款 17,608.00 -17,608.00 ---
应收票据及应收账款 --- 17,608.00 17,608.00
应收利息 --- --- ---
应收股利 --- --- ---
其他应收款 58,740,204.94 --- 58,740,204.94
应付票据 --- --- ---
应付账款 15,487,833.06 -15,487,833.06 ---
应付票据及应付账款 --- 15,487,833.06 15,487,833.06
应付利息 --- --- ---
应付股利 --- --- ---
其他应付款 25,952,193.34 --- 25,952,193.34
管理费用 29,677,261.30 -124,889.69 29,552,371.61
研发费用 --- 124,889.69 124,889.69
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物、应税销售服务收入、无形资
增值税 5%-16%
产或者不动产
城市维护建设税 应交流转税 5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%（中国香港）
土地增值税 土地增值额或预征 超率累进税率
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
房产税 租金收入或房产原值 12%或 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
东沣科技集团 25%
南江商贸 25%
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科沣工程 25%
东沣投资 25%
南江亚洲 16.5%
科沣商贸 25%
杭州东沣 25%
东莞东沣科技 25%
科沣航空 25%
东沣动力 25%
生态农业 25%
南江科技 25%
汇景物业 25%
众创新能源 25%
东莞东沣智能 25%
奥林新材料 25%
海卓能源 25%
2、税收优惠
3、其他
根据财政部、税务总局《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号）的规定，本公司自2018年5月1日起发生增
值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。
南江亚洲在香港特别行政管理区纳税，所得税税率为16.5%。l
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 368,614.69 61,945.60
银行存款 12,986,115.85 68,045,443.09
其他货币资金 22,952,094.56 6,697,820.37
合计 36,306,825.10 74,805,209.06
其中：存放在境外的款项总额 5,626,045.88 5,356,719.91
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
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项目 期末余额 期初余额
住房按揭保证金 2,793,908.11 6,697,820.37
合计 2,793,908.11 6,697,820.37
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 11,171.25 17,608.00
合计 11,171.25 17,608.00
（1）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,320,04 2,320,04 2,320,0 2,320,047
独计提坏账准备的 94.84% 100.00% 94.84% 100.00%
7.40 7.40 47.40 .40
应收账款
按信用风险特征组
82,138.8 70,967.6 82,138.
合计提坏账准备的 3.36% 86.40% 11,171.25 3.36% 64,530.85 78.56% 17,608.00
5 0 85
应收账款
单项金额不重大但
44,172.0 44,172.0 44,172.
单独计提坏账准备 1.81% 100.00% 1.80% 44,172.00 100.00%
0 0 00
的应收账款
2,446,35 2,435,18 2,446,3 2,428,750
合计 100.00% 99.54% 11,171.25 100.00% 99.28% 17,608.00
8.25 7.00 58.25 .25
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
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北京湘鄂情工贸有限公
2,320,047.40 2,320,047.40 100.00% 预计无法收回
司
合计 2,320,047.40 2,320,047.40 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1至2年 10,150.00 2,030.00 20.00%
2至3年 6,102.50 3,051.25 50.00%
3 年以上 65,886.35 65,886.35 100.00%
合计 82,138.85 70,967.60 86.40%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,436.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余 已计提坏账准备
额的比例(%)
北京湘鄂情工贸有限公司 2,320,047.40 94.84 2,320,047.40
承德县电力局 82,138.85 3.36 70,967.60
内蒙古阿金奈马文化发展有限公司 44,172.00 1.80 44,172.00
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合计 2,446,358.25 100.00 2,435,187.00
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 61,088,678.72 99.98% 171,695.28 93.52%
1至2年 3,431.50 0.01% 11,899.78 6.48%
2至3年 6,899.45 0.01%
合计 61,099,009.67 -- 183,595.06 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末金额 占预付账 预付款时间 未结算原因
款总额的
比例(%)
承德万轩建筑工程有限公司 60,038,761.00 98.26 1年以内 未到结算期
北京建研联合建筑设计咨询有限公司 600,000.00 0.98 1年以内 未到结算期
尔发国际供应链管理有限公司 205,784.00 0.34 1年以内 未到结算期
吴晓杰 122,400.00 0.20 1年以内 未到结算期
深圳市新玛科技有限公司 11,500.00 0.02 1年以内 未到结算期
合计 60,978,445.00 99.80 --- ---
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其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 8,588,597.44 58,740,204.94
合计 8,588,597.44 58,740,204.94
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,709,27 2,709,27 2,709,2 2,709,273
独计提坏账准备的 19.47% 100.00% 4.24% 100.00%
3.00 3.00 73.00 .00
其他应收款
按信用风险特征组
9,117,72 544,864. 8,572,855 59,168, 442,594.6 58,725,942.
合计提坏账准备的 65.53% 5.98% 92.50% 0.75%
0.05 61 .44 537.55 1 94
其他应收款
单项金额不重大但
2,087,07 2,071,33 2,085,5 2,071,332
单独计提坏账准备 15.00% 99.25% 15,742.00 3.26% 99.32% 14,262.00
4.08 2.08 94.08 .08
的其他应收款
13,914,0 5,325,46 8,588,597 63,963, 5,223,199 58,740,204.
合计 100.00% 38.27% 100.00% 8.17%
67.13 9.69 .44 404.63 .69 94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
承德县非税收入管理局 1,500,000.00 1,500,000.00 100.00% 预计无法收回
拍卖取得债权 1,209,273.00 1,209,273.00 100.00% 预计无法收回
合计 2,709,273.00 2,709,273.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,581,860.41 179,929.56 5.00%
1至2年 67,447.43 13,489.49 20.00%
2至3年 48,200.00 24,100.00 50.00%
3 年以上 327,345.66 327,345.56 100.00%
合计 4,024,853.50 544,864.61 13.54%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
承德县税务局 4,942,346.42 --- ---
承德南江商贸有限公司 135,241.42 --- ---
社会保险 14,928.06 --- ---
LIMITED 350.65 --- ---
合计 5,092,866.55 --- ---
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 102,270.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
110
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 1,520,000.00 1,762,154.50
备用金 1,485,155.23 872,244.72
拍卖债权 1,209,273.00 1,209,273.00
土地收购款 51,360,000.00
退税款 4,942,346.42
其他 4,757,292.48 8,759,732.41
合计 13,914,067.13 63,963,404.63
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
承德县税务局 退土增税 4,942,346.42 1 年以内 1.04%
承德县非税收入管
保证金 1,500,000.00 3 年以上 0.32% 1,500,000.00
理局
拍卖债券 债权 1,209,273.00 5 年以上 0.26% 1,209,273.00
周海红 其他 642,689.25 4-5 年 0.14% 642,689.25
鲍德刚 其他 356,838.00 5 年以上 0.08% 356,838.00
合计 -- 8,651,146.67 -- 1.84% 3,708,800.25
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
是
（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
按性质分类：
单位： 元
111
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
开发成本 107,073,123.28 107,073,123.28 86,747,495.40 86,747,495.40
开发产品 42,082,664.49 42,082,664.49 145,903,913.28 145,903,913.28
原材料 53,653.93 53,653.93 71,640.85 71,640.85
生产成本 1,442,179.44 1,442,179.44 1,749,205.68 1,749,205.68
库存商品 933,817.53 933,817.53 150,484.25 150,484.25
周转材料 118.83 118.83 28,170.33 28,170.33
消耗性生物资产 2,916.05 2,916.05
合计 151,585,557.50 151,585,557.50 234,653,825.84 234,653,825.84
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位： 元
本期（开 利息资本 其中：本
预计竣工 预计总投 本期转入 本期其他
项目名称 开工时间 期初余额 发成本） 期末余额 化累计金 期利息资 资金来源
时间 资 开发产品 减少金额
增加 额 本化金额
2018 年 2020 年
380,000,0 86,747,49 20,325,62 107,073,1 543,616.4 543,616.4
天玺项目 12 月 01 12 月 31 其他
00.00 5.40 7.88 23.28 4 4
日 日
380,000,0 86,747,49 20,325,62 107,073,1 543,616.4 543,616.4
合计 -- -- --
00.00 5.40 7.88 23.28 4 4
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位： 元
利息资本化累计 其中：本期利息
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 资本化金额
2016 年 09 145,903,913.2 103,821,248.7
汇景天地 42,082,664.49
月 30 日 8 9
145,903,913.2 103,821,248.7
合计 -- 42,082,664.49
8 9
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位： 元
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位： 元
112
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
按主要项目分类：
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目名称 期初余额 期末余额 备注
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位： 元
项目名称 期初余额 期末余额 受限原因
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
期末存货余额较期初减少83,068,268.34元，减少比例为35.40%，主要是因汇景天地项目已于上期进行了工程决算，开发产品
因销售结转成本所致。
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴的税费 10,986,874.66 2,029,505.29
理财产品 26,800,000.00 32,530,000.00
合计 37,786,874.66 34,559,505.29
其他说明：
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
113
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 25,000,000.00 8,668,962.92 16,331,037.08 25,000,000.00 8,329,596.87 16,670,403.13
按成本计量的 25,000,000.00 8,668,962.92 16,331,037.08 25,000,000.00 8,329,596.87 16,670,403.13
合计 25,000,000.00 8,668,962.92 16,331,037.08 25,000,000.00 8,329,596.87 16,670,403.13
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
东莞东沣
新能源技 25,000,000 25,000,000 8,329,596. 8,668,962.
339,366.05 2.56%
术有限公 .00 .00 87 92
司
25,000,000 25,000,000 8,329,596. 8,668,962.
合计 339,366.05 --
.00 .00 87 92
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额 8,329,596.87 8,329,596.87
本期计提 339,366.05 339,366.05
期末已计提减值余额 8,668,962.92 8,668,962.92
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
114
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9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
润华农水
（天津） 9,170,370 9,170,370 9,170,370
国际贸易 .00 .00 .00
有限公司
9,170,370 9,170,370 9,170,370
小计
.00 .00 .00
9,170,370 9,170,370 9,170,370
合计
.00 .00 .00
其他说明
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 5,051,773.92 5,051,773.92
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 5,051,773.92 5,051,773.92
（1）处置 5,051,773.92 5,051,773.92
（2）其他转出
115
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4.期末余额
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 815,427.58 815,427.58
2.本期增加金额 69,256.00 69,256.00
（1）计提或摊销 69,256.00 69,256.00
3.本期减少金额 884,683.58 884,683.58
（1）处置 884,683.58 884,683.58
（2）其他转出
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值
2.期初账面价值 4,236,346.34 4,236,346.34
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露：
单位： 元
报告期租 期初公允 公允价值变动 公允价值变动原因
项目名称 地理位置 建筑面积 期末公允价值
金收入 价值 幅度 及报告索引
公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产
□ 是 √ 否
116
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（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
本期投资性房地产减少是由于处置了南江商贸而将其投资性房地产转出。
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 17,302,279.65 9,674,396.99
合计 17,302,279.65 9,674,396.99
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 5,259,168.09 2,220,348.20 5,204,758.70 1,393,816.06 14,078,091.05
2.本期增加金额 9,860,208.19 65,384.62 151,489.66 1,853,991.82 11,931,074.29
（1）购置 8,203,689.11 65,384.62 151,489.66 1,844,661.82 10,265,225.21
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
9,330.00 9,330.00
增加
（4）其他转
1,656,519.08 1,656,519.08
入
3.本期减少金额 2,076,831.05 189,796.00 2,266,627.05
（1）处置或报
1,784,350.35 5,200.00 1,789,550.35
废
（2）其他转
292,480.70 184,596.00 477,076.70
出
4.期末余额 13,042,545.23 2,285,732.82 5,356,248.36 3,058,011.88 23,742,538.29
二、累计折旧
1.期初余额 249,808.69 1,262,321.81 1,884,384.94 1,007,178.62 4,403,694.06
2.本期增加金额 1,187,270.83 101,736.04 600,669.65 378,084.09 2,267,760.61
（1）计提 1,187,270.83 101,736.04 600,669.65 371,832.01 2,261,508.53
117
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（2）企业合
6,252.08 6,252.08
并增加
3.本期减少金额 38,411.97 3,248.04 189,536.02 231,196.03
（1）处置或报
38,411.97 3,248.04 4,940.02 46,600.03
废
（2）其他转
184,596.00 184,596.00
出
4.期末余额 1,398,667.55 1,365,589.69 2,482,839.71 1,193,161.69 6,440,258.64
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 11,643,877.68 920,143.13 2,873,408.65 1,864,850.19 17,302,279.65
2.期初账面价值 5,009,359.40 958,026.39 3,320,373.76 386,637.44 9,674,396.99
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
118
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 101,650,833.16 2,267,164.04
合计 101,650,833.16 2,267,164.04
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东沣新能源装备
101,650,833.16 101,650,833.16 2,267,164.04 2,267,164.04
产业化项目
合计 101,650,833.16 101,650,833.16 2,267,164.04 2,267,164.04
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
东沣新
能源装 380,000, 2,267,16 99,383,6 101,650, 2,271,23 2,271,23 自筹、银
87.00% 87.00% 100.00%
备产业 000.00 4.04 69.12 833.16 3.65 3.65 行贷款
化项目
合计 380,000, 2,267,16 99,383,6 101,650, -- -- 2,271,23 2,271,23 100.00% --
119
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000.00 4.04 69.12 833.16 3.65 3.65
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
13、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计
一、账面原值
1.期初余额 40,121.80 40,121.80
2.本期增加金额 218,050.20 218,050.20
(1)外购 183,000.00 183,000.00
(2)自行培育 35,050.20 35,050.20
3.本期减少金额 57,172.00 57,172.00
(1)处置 57,172.00 57,172.00
(2)其他
4.期末余额 201,000.00 201,000.00
二、累计折旧
1.期初余额 22,150.41 22,150.41
2.本期增加金额 78,469.81 78,469.81
(1)计提 78,469.81 78,469.81
120
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.本期减少金额 21,057.72 21,057.72
(1)处置 21,057.72 21,057.72
(2)其他
4.期末余额 79,562.50 79,562.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 121,437.50 121,437.50
2.期初账面价值 17,971.39 17,971.39
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 52,406,400.00 52,406,400.00
2.本期增加金
6,951,748.89 6,951,748.89
额
（1）购置 6,951,748.89 6,951,748.89
（2）内部研
发
121
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（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 59,358,148.89 59,358,148.89
二、累计摊销
1.期初余额 701,088.96 701,088.96
2.本期增加金
1,970,099.34 1,970,099.34
额
（1）计提 1,970,099.34 1,970,099.34
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 2,671,188.30 2,671,188.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
56,686,960.59 56,686,960.59
值
2.期初账面价
51,705,311.04 51,705,311.04
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
122
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（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
15、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
飞艇项目 2,543,414.10 881,531.28 3,424,945.38
车用风冷氢
燃料电池动 31,847.46 3,333,663.53 269,385.86 3,096,125.13
力系统
ZS01 氧化铝
938,300.00 4,547,118.05 645,862.23 4,839,555.82
纤维
实时制氢设
5,819,388.91 408,659.39 5,410,729.52
备
14,581,701.7 13,346,410.4
合计 3,513,561.56 4,748,852.86
7 7
其他说明
车用风冷氢燃料电池动力系统，其资本化开始时点为2017年9月26日，项目共计四阶段，截至期末，研发阶段已完成至
第三阶段；实时制氢设备，其资本化开始时点为2017年9月26日，项目共计四阶段，截至期末，研发阶段已完成至第三阶段；
ZS01氧化铝纤维其资本化开始时点为2017年9月26日，项目共计三阶段，截至期末，研发阶段已完成至第三阶段其资本化的
具体依据为：1.已完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2. 已完成该无形资产以使其能够使用或出售
在技术上具有可行性；3. 已无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场；无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；4. 已有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
奥林新材料 1,294,711.56 1,294,711.56
海卓能源 249,074.85 249,074.85
合计 1,294,711.56 249,074.85 1,543,786.41
123
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
奥林新材料，该子公司在合并后作为独立的经济实体运行，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组，故减
值测试时将其视为一个资产组，账面金额（包含商誉）为22,976,448.90元，并且该资产组或资产组组合与购买日所确定的资
产组或资产组组合一致。
海卓能源，该子公司在合并后作为独立的经济实体运行，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组，故减值
测试时将其视为一个资产组，账面金额（包含商誉）为24,868,222.86元，并且该资产组或资产组组合与购买日所确定的资产
组或资产组组合一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对商誉相关的资产组进行了减值测试，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效
应中收益的资产组或资产组组合，然后将资产组账面价值与可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减
值。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组的可收回金额低于账面价值的，确认相应的减值损失，
具体测试过程如下：
资产组的可收回金额是公司管理层基于对未来的发展趋势和经营规划，编制的五年期预测，采用未来现金流量折合现值
计算。经测试，奥林新材料可收回金额为35,341,494.01元，大于账面金额（包括商誉）22,976,448.90元，海卓能源可收回金
额为34,721,467.79元，大于账面金额（包括商誉）24,868,222.86元，公司管理层预计包含商誉在内的资产组不存在减值，无
需计提减值准备。
商誉减值测试的影响
其他说明
海卓能源为本期进行增资扩股所支付的对价高于购买日净资产账面价值所占份额所形成的，形成商誉的时间较短，尚未
有减值迹象 。
奥林新材料为2017年12月29日进行增资扩股所支付的对价高于购买日奥林新材料净资产账面价值所占份额所形成的，该
商誉的增值部分主要为固定资产及开发支出，该固定资产的可收回金额649,584.80元高于账面价值348,638.70元，开发支出已
于2018年形成专利并取得专利证书，两者可收回金额均高于账面价值，故不存在减值迹象。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
办公室装修费 149,963.84 129,408.36 20,555.48
消防工程 70,000.00 60,000.00 10,000.00
厂房装修 154,847.48 13,786.17 141,061.31
生态园厂房地坪漆 99,496.91 4,229.14 95,267.77
124
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
工程
合计 219,963.84 254,344.39 207,423.67 266,884.56
其他说明
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,102,581.64 775,645.41
合计 3,102,581.64 775,645.41
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 775,645.41
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 25,599,989.61 22,049,335.17
可抵扣亏损 144,594,924.49 135,919,643.05
合计 170,194,914.10 157,968,978.22
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
125
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
2019 年 30,576,125.82 30,576,125.82 2014 年
2020 年 33,429,382.84 33,429,382.84 2015 年
2021 年 19,481,015.78 19,481,015.78 2016 年
2022 年 52,327,940.32 52,433,118.61 2017 年
2023 年 8,780,459.73 2018 年
合计 144,594,924.49 135,919,643.05 --
其他说明：
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 120,392,369.00
预付土地款 10,427,021.55
预付设备款 1,350,783.36
合计 121,743,152.36 10,427,021.55
其他说明：
20、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 6,668,789.67 15,487,833.06
合计 6,668,789.67 15,487,833.06
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 33,996.00
应付工程款 6,596,413.67 15,406,565.98
应付货款 7,994.50
126
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付设备款 20,200.00 8,700.00
其他 18,180.00 64,572.58
合计 6,668,789.67 15,487,833.06
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
承德县兴承建筑安装公司 1,474,499.03 工程款
承德长城建设集团有限公司 1,353,100.46 工程款
承德利承建筑安装工程有限公司 1,276,900.24 工程款
承德永旺建筑工程有限公司 867,887.22 工程款
邯郸市邯一建筑工程有限公司 400,000.00 工程款
合计 5,372,386.95 --
其他说明：
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收房款-汇景天地 14,427,450.03 62,427,764.58
预收货款 64,400.00
预收居民取暖费 1,561,464.19 1,530,016.02
其他 216,005.77 207,928.77
合计 16,269,319.99 64,165,709.37
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
127
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
预售金额前五的项目收款信息：
单位： 元
序号 项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例
1 汇景天地项目 62,427,764.58 14,427,450.03 2016 年 12 月 31 日 95.89%
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,177,237.35 19,230,912.96 20,456,998.72 951,151.59
二、离职后福利-设定提
24,431.58 1,738,973.07 1,733,466.65 29,938.00
存计划
三、辞退福利 350,910.00 350,910.00
合计 2,201,668.93 21,320,796.03 22,541,375.37 981,089.59
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
2,159,954.12 16,584,879.67 17,820,532.20 924,301.59
补贴
2、职工福利费 1,048,726.37 1,048,726.37
3、社会保险费 16,390.01 800,082.26 799,002.27 17,470.00
其中：医疗保险费 14,341.26 660,767.95 659,634.21 15,475.00
工伤保险费 682.92 67,528.45 67,774.37 437.00
生育保险费 1,365.83 71,785.86 71,593.69 1,558.00
4、住房公积金 495.00 793,613.40 784,728.40 9,380.00
5、工会经费和职工教育
398.22 3,611.26 4,009.48
经费
合计 2,177,237.35 19,230,912.96 20,456,998.72 951,151.59
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
128
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、基本养老保险 23,646.10 1,694,363.43 1,688,889.53 29,120.00
2、失业保险费 785.48 44,609.64 44,577.12 818.00
合计 24,431.58 1,738,973.07 1,733,466.65 29,938.00
其他说明：
23、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 364,882.08 41,473.25
企业所得税 12,906,984.10
个人所得税 12,830.10 47,250.06
城市维护建设税 20,216.47 432.35
土地增值税 468,597.56
土地使用税 136,349.73
教育费附加 12,129.88 354.44
印花税 35,224.90 37,978.90
地方教育费附加 8,086.59 236.30
合计 921,967.58 13,171,059.13
其他说明：
24、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 193,333.41
其他应付款 118,376,885.44 25,952,193.34
合计 118,570,218.85 25,952,193.34
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 193,333.41
合计 193,333.41
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
129
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 971,041.20 712,541.20
中介费 309,178.00 1,525,800.00
往来款 19,580,486.66 22,953,440.32
代扣代缴税费 10,679.28 22,061.90
其他 97,505,500.30 738,349.92
合计 118,376,885.44 25,952,193.34
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
25、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 101,710,000.00
合计 101,710,000.00
长期借款分类的说明：
截至2018年12月31日止，公司取得东莞银行股份有限公司松山湖科技支行的长期借款余额为101,710,000万元,借款仅限
于东沣新能源装备产业化项目后续工程建设。东沣科技集团股份有限公司、东莞东沣科技发展有限公司、东莞众创新能源科
技有限公司、东莞奥林新材料有限公司、东莞海卓能源科技有限公司连带责任保证担保；抵押物为：粤（2017）东莞不动产
权0121786号土地使用权及地上建筑物；质押物：东莞东沣科技发展有限公司持有东莞东沣智能科技有限公司100%股权。
其他说明，包括利率区间：
26、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额
130
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 706,320,000.00 706,320,000.00
其他说明：
27、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 397,808,090.32 397,808,090.32
其他资本公积 65,873,219.23 65,873,219.23
合计 463,681,309.55 463,681,309.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
28、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权回购 19,718,613.55 19,718,613.55
合计 19,718,613.55 19,718,613.55
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 76,791,550.17 76,791,550.17
合计 76,791,550.17 76,791,550.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -882,864,082.85 -886,966,408.74
调整后期初未分配利润 -882,864,082.85 -886,966,408.74
加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,383,835.76 4,102,325.89
期末未分配利润 -875,480,247.09 -882,864,082.85
调整期初未分配利润明细：
131
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
31、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 123,462,309.48 108,747,731.24 248,704,998.16 236,724,015.73
其他业务 45,774.42 1,366,864.91 459,123.94
合计 123,508,083.90 108,747,731.24 250,071,863.07 237,183,139.67
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
报告期内确认收入金额前五的项目信息：
单位： 元
序号 项目名称 收入金额
1 汇景天地项目 118,807,719.93
32、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 207,179.94 607,169.86
教育费附加 129,234.81 364,301.93
房产税 109,230.51 90,831.37
营业税 547,780.45 9,120,014.46
地方教育费附加 77,945.15 242,867.96
土地增值税 -2,214,613.09 -1,865,748.43
其他 895,409.34 1,231,857.33
合计 -247,832.89 9,791,294.48
其他说明：
33、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
132
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
修理费 196,990.00
工资 89,350.00
广告费 1,200.00 148,130.00
制作费 61,286.00
产品包装费 4,902.12 162,064.81
代理费 13,848,419.45
其他 19,894.59 200.00
合计 115,346.71 14,417,090.26
其他说明：
34、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 11,289,704.54 13,255,871.45
中介费 2,712,227.89 3,684,947.19
业务招待费 4,503,880.70 4,067,254.25
折旧摊销 3,993,026.12 2,160,421.40
差旅费 1,299,616.63 1,615,666.00
办公费 723,349.13 928,976.58
交通费 47,218.03 199,479.05
低值易耗品摊销 111,693.84 35,015.42
长期待摊 41,682.82 153,935.87
修理费 415,429.92 245,340.37
物料消耗 390,272.71 354,911.66
租赁费 5,700.00 201,720.00
保险费 129,447.86 117,794.81
残保金 8,746.67 169,852.55
其他 3,564,651.61 2,361,185.01
合计 29,236,648.47 29,552,371.61
其他说明：
35、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
133
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
职工薪酬 2,989,415.84 120,080.00
燃料、动力费用 15,191.25
材料费用 305,017.96 4,809.69
折旧费用 131,417.67
其他 1,307,810.14
合计 4,748,852.86 124,889.69
其他说明：
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,617,172.91
减:利息收入 175,090.92 645,550.99
汇兑损益 -269,681.12 330,220.97
银行手续费 59,219.06 44,334.40
合计 -385,552.98 1,346,177.29
其他说明：
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 108,706.75 367,061.18
二、存货跌价损失 -3,960.15
三、可供出售金融资产减值损失 339,366.05 6,113,728.80
合计 448,072.80 6,476,829.83
其他说明：
38、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,896,903.64
39、投资收益
单位： 元
134
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项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -980,509.06
处置长期股权投资产生的投资收益 18,501,800.54
本年度银行理财产品取得的投资收益 1,144,246.03 2,482,382.07
按成本法核算确认的长期股权投资收益
合计 19,646,046.57 1,501,873.01
其他说明：
40、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
生物资产处置利得或损失 -18,684.68 -304,370.98
无形资产处置利得或损失 17,692,850.63
固定资产处置利得或损失 4,544,930.26 47,671,503.99
合计 4,526,245.58 65,059,983.64
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 3,125.00 24,633.24 3,125.00
合计 3,125.00 24,633.24
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 384,980.00 700,000.00 384,980.00
非流动资产毁损报废损失 259.98 43,889.51 259.98
罚款及滞纳金 2,373.71 32,943.78 2,373.71
135
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赔偿金 30,000.00
其他 86,330.73 16,529.25 86,330.73
合计 473,944.42 823,362.54
其他说明：
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 110,309.68 12,906,984.10
递延所得税费用 775,645.41
合计 885,955.09 12,906,984.10
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 7,443,194.06
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,860,798.52
子公司适用不同税率的影响 -44,438.79
调整以前期间所得税的影响 110,309.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 659,772.96
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,756,971.25
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
3,056,483.97
损的影响
所得税费用 885,955.09
其他说明
44、其他综合收益
详见附注。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
136
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 175,090.92 645,550.99
往来款 47,378,409.76 20,201,421.06
补贴收入 2,896,000.00
其他 65,681,669.90 2,997,789.75
合计 116,131,170.58 23,844,761.80
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 264,339.21 17,015,616.01
捐赠支出 384,980.00 700,000.00
往来款 163,483.99 20,683,332.74
罚款及滞纳金支出 2,373.71 32,943.78
其他 38,401.80 3,374,469.10
合计 853,578.71 41,806,361.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 0.00
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
受限货币资金变动额 698,492.97
股票回购 19,718,613.55
合计 19,718,613.55 698,492.97
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 6,557,238.97 4,036,213.49
加：资产减值准备 448,072.80 6,476,829.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,261,508.53 1,751,789.36
物资产折旧
无形资产摊销 1,970,099.34 747,346.80
长期待摊费用摊销 207,423.67 153,935.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-4,526,245.58 -66,313,983.64
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 259.98 43,889.51
财务费用（收益以“－”号填列） 0.00
投资损失（收益以“－”号填列） -19,646,046.57 -1,501,873.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 775,645.41
存货的减少（增加以“－”号填列） 83,068,268.34 107,315,235.57
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-58,983,097.43 6,341,395.52
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
22,432,921.85 -143,602,353.58
列）
经营活动产生的现金流量净额 34,566,049.31 -84,551,574.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
138
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 33,512,916.99 68,107,388.69
减：现金的期初余额 68,107,388.69 126,970,834.83
现金及现金等价物净增加额 -34,594,471.70 -58,863,446.14
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 33,512,916.99 68,107,388.69
其中：库存现金 368,614.69 61,945.60
可随时用于支付的银行存款 33,144,302.30 68,045,443.09
三、期末现金及现金等价物余额 33,512,916.99 68,107,388.69
其他说明：
2018年12月31日现金及现金等价物期末余额33,512,916.99元，货币资金期末余额36,306,825.10元，差异2,793,908.11元，
主要是由于期末货币资金余额中存在三个月内无法自由变现的住房按揭保证金，2017年情况同上。
47、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
139
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
48、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,793,908.11 住房按揭保证金
合计 2,793,908.11 --
其他说明：
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 819,740.92 6.8632 5,626,045.88
欧元
港币 23,006,375.77 0.8762 20,158,186.45
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
140
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
50、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
可再生能源建筑示范项目补 可再生能源建筑示范项目补
2,890,000.00 2,890,000.00
助 助
创业带动就业补贴 6,000.00 创业带动就业补贴 6,000.00
减免增值税 903.64 减免增值税 903.64
合计 2,896,903.64 2,896,903.64
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
51、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2018 年 03 月 15,956,000.0 非同一控制
海卓能源 62.00% 增资扩股 0.00 -465,527.38
06 日 0 企业合并
1 投资协议已经董事会审批通过、已办理工商变更、股权投资款已 100%支付、实际上已控制了被合并方的财务和经营政
策。
其他说明：
海卓能源于2015年9月15日成立，注册资本2,500.00万元，由增资扩股前注册资本950万元增至2,500万元，东莞航大创业
投资有限公司与东沣科技发展签订股权转让协议，东莞科技用1,595.60万元向海卓能源增资，其中1,550万元作为注册资本增
资，45.60万元作为计入海卓能源的资本公积。2018年03月06日东莞东沣科技出资1,550.00万元，占注册资本62.00%。
141
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 海卓能源
--现金 15,956,000.00
合并成本合计 15,956,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 15,500,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
456,000.00
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
净资产 25,333,750.24 25,338,723.00
减：少数股东权益 9,626,825.09 9,628,714.74
取得的净资产 15,706,925.15 15,710,008.26
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方名 企业合并中 构成同一控 合并日 合并日的确 合并当期期 合并当期期 比较期间被 比较期间被
142
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
称 取得的权益 制下企业合 定依据 初至合并日 初至合并日 合并方的收 合并方的净
比例 并的依据 被合并方的 被合并方的 入 利润
收入 净利润
2016 年 04 月
东沣动力 100.00% 0.00 0.00 0.00 0.00
07 日
其他说明：
交易构成同一控制下企业合并的依据及合并日确定依据说明
东沣动力于2016年4月7日由西藏东沣投资有限公司成立，其最终所有人为王栋先生，王栋先生为本公司的第一大股东。
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
东沣动力于2016年4月7日成立，注册资本7,000.00万元，2018年8月28日东莞科技发展与西藏东沣投资有限公司签定股权
转让协议，协议价格0.00元转让100%的股权，2018年12月25日，东莞东沣科技发展与本公司签订股东转让协议，协议价格
0.00元受让100%股权。
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
其他应付款 500.00 500.00
净资产 -500.00 -500.00
取得的净资产 -500.00 -500.00
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
丧失控 处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子
丧失控
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股
制权的
名称 置价款 置比例 置方式 点的确 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资
时点
定依据 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的
143
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综
务报表 值 值 生的利 的确定 合收益
层面享 得或损 方法及 转入投
有该子 失 主要假 资损益
公司净 设 的金额
资产份
额的差
额
2018 年
南江商 22,639,5 控制权 18,328,0
100.00% 出售 08 月 30 0.00% 0.00 0.00 0.00 - 0.00
贸 00.00 转移 70.03
日
其他说明：
本公司与2018年8月14日将公司持有的承德南江商贸有限公司100%股权转让给承德县承金商贸有限公司，故此本期不再
将承德南江商贸有限公司纳入资产负债表合并范围，但根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定：母公司在报告
期内处置子公司，应当将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，应当将该子公司期初至处置日的现金
流量纳入合并现金流量表。故本期承德南江商贸有限公司期初至解除日的收入、费用、利润仍纳入合并范围。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
5、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
工程项目管理及
科沣工程 承德 承德 100.00% 设立
咨询
东沣投资 承德 承德 实业投资 100.00% 设立
南江亚洲 承德 承德 国际投资 100.00% 设立
科沣商贸 承德 承德 商业贸易 100.00% 设立
杭州东沣 杭州 杭州 高新技术开发 100.00% 设立
新材料的技术开
东莞东沣科技 东莞 东莞 100.00% 设立
发
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航空航天产品技
科沣航空 承德 承德 100.00% 设立
术开发
清洁能源技术开 同一控制下企业
东沣动力 东莞 东莞 100.00%
发 合并
生态农业 承德 承德 畜牧业 100.00% 设立
充气囊体、石墨
南江科技 承德 承德 100.00% 设立
烯生产和销售
汇景物业 承德 承德 物业管理 100.00% 设立
非同一控制下企
众创新能源 东莞 东莞 新能源技术开发 60.98%
业合并
科技领域内技术 同一控制下企业
东莞东沣智能 东莞 东莞 100.00%
开发 合并
非同一控制下企
奥林新材料 东莞 东莞 纳米技术材料 62.00%
业合并
新材料的技术开 非同一控制下企
海卓能源 东莞 东莞 62.00%
发 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
*1南江投资于2012年10月9日由南江地产出资设立，原注册资本为人民币5000万元，股东南江地产出资5,000万元，占注
册资本的100.00%；2012年12月21日南江地产将该100%股权以人民币 5,000万元转让给了东沣科技集团，股权转让后，东沣
科技集团持有南江投资100%股权，2013年1月6日，东沣科技集团对南江投资增资4,000万元，增资后注册资本为9000万元。
*2 生态农业于2012年10月24日由南江投资出资设立，原注册资本为人民币500万元，股东南江投资出资500万元，占注
册资本的100.00%。2013年4月18日，南江投资对生态农业增资500万元，增资后注册资本为1000万元。
*3南江亚洲于2013年11月14日由东沣科技集团出资设立，注册地点：中国香港，注册资本2000万美元，实际出资为
797,538.34美元。
*4南江科技于2013年1月24日由南江投资与宁波墨西科技有限公司共同出资设立，注册资本为5000万元，其中南江投资
以现金出资4500万人民币，占总出资额的90%，宁波墨西科技有限公司以现金出资500万人民币，占总出资额的10%。
*5汇景物业于2013年11月18日由南江投资出资设立，注册资本为人民币50万元，股东南江投资出资50万元，占注册资
本的100.00%。
*6东沣动力于2016年4月7日由西藏东沣投资有限公司成立，注册资本7,000.00万元，实际出资0元，于2018年8月28日与
东莞东沣科技签订股权转让协议将其100%的股权以0.00元转让给东莞东沣科技，2018年12月25日，东莞东沣科技将其100%
股权以0.00元转让给本公司，截止2018年12月31日，尚未实际出资。
*7 杭州东沣于2016年9月21日由东沣科技集团出资设立，注册资本5000万元，实际出资为3000万元。
*8 科沣航空于2016年12月12日由东沣科技集团出资设立，注册资本3000万元，截止2018年12月31日尚未实际出资。
*9 科沣工程和科沣商贸是东沣商贸于2017年3月6日分立设立的新公司，注册资本分别为50.00万元和850.00万元，东沣
科技集团出资占其注册资本的100.00%。
*10 东莞东沣科技东莞东沣科技于2017年8月17日成立，注册资本10,000.00万元，2017年9月20日东沣科技集团出资
10,000.00万人民币，占注册资本的100.00%。
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
*11众创新能源于2017年07月04日成立，注册资本2,460万元。 2017年9月5日，东莞东沣科技发展与东莞航大创业投资
签订增资协议书，注册资本由100万元增至2,460万元，东莞东沣科技发展出资1500万元，以货币出资，占股60.98%。2017
年10月24日东莞东沣科技出资1,500.00万元。
*12东莞东沣智能于2017年02月14日成立，注册资本6,000.00万元，2017年12月5日东莞科技发展与东莞东沣新能源签定
股权转让协议，协议价格1,500.00万元，2017年12月27日补缴注册资本4,500.00万元，持股比例100.00%。
*13 奥林新材料于2015年10月23日成立，注册资本2,500.00万元，2017年12月4日与东莞东沣科技签定增资协议，由增
资扩股前注册资本950万元增至2,500万元，东莞航大创业投资有限公司与东沣科技发展约定用1,640.25万元向奥林新材料增
资，其中1,550万元作为注册资本增资，90.25万元作为计入奥林新材料的资本公积。2017年12月29日东莞东沣科技出资1,550.00
万元，占注册资本62.00%。
*14海卓能源于2015年9月15日成立，注册资本2,500.00万元，2017年12月28日与东莞东沣科技签定增资协议，由增资扩
股前注册资本950万元增至2,500万元，东莞航大创业投资有限公司与东沣科技发展约定用1595.60万元向海卓能源增资，其中
1,550万元作为注册资本增资，45.60万元作为计入海卓能源的资本公积。2018年03月06日东莞东沣科技出资1,550.00万元，占
注册资本62.00%
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
众创新能源 39.02% -121,134.70 0.00 9,474,457.38
奥林新材料 38.00% -528,561.69 8,731,050.58
海卓能源 38.00% -176,900.40 9,449,924.69
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
众创新 21,246,0 3,327,16 24,573,2 294,923. 294,923. 24,491,4 123,791. 24,615,2 26,515.0 26,515.0
0.00 0.00
能源 51.26 9.17 20.43 40 40 28.69 00 19.69 0 0
奥林新 16,870,1 6,351,54 23,221,7 245,271. 245,271. 22,602,5 1,808,53 24,411,1 43,720.7 43,720.7
0.00 0.00
材料 73.43 7.29 20.72 82 82 84.99 6.43 21.42 1 1
海卓能 18,877,6 6,154,48 25,032,1 163,935. 163,935.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
源 69.29 8.91 58.20 34 34
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现 营业收入 净利润 综合收益总 经营活动现
146
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
额 金流量 额 金流量
-24,286,641.7
众创新能源 0.00 -310,407.66 -310,407.66 0.00 -11,295.31 -11,295.31 -14,295.31
1
-20,514,416.3
奥林新材料 0.00 -1,390,951.81 -1,390,951.81 0.00 0.00 0.00 0.00
8
-21,762,749.1
海卓能源 0.00 -465,527.38 -465,527.38 0.00 0.00 0.00 0.00
7
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
润华农水（天津）
国际贸易有限公 天津市 天津市 国际贸易 30.00% 权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
147
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
148
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本公司无母公司，控制人为本公司第一大股东王栋先生，持有本公司股份29.49%。
本企业最终控制方是王栋先生。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
润华农水（天津）国际贸易有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
润华农水实业开发公司 本公司之联营企业之控制方
山西物产民丰化工有限公司 本公司之联营企业之控制方
东莞航大创业投资有限公司 本公司之子公司之非控股股东
其他说明
149
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
东莞航大创业投资有限公司 厂房及宿舍 1,268,486.50
合计 --- 1,268,486.50
关联租赁情况说明
租赁厂房：东莞航大创业投资有限公司出租给东莞奥林新材料有限公司、东莞海卓能源科技有限公司、东莞众创新能源
科技有限公司的厂房坐落于东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器6 号厂房 101--102 室，合计
建筑面积为6,399.60 平方米，其中东莞奥林新材料有限公司租赁建筑面积3,226. 95平方米，东莞海卓能源科技有限公司租赁
150
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
建筑面积2,008.20 平方米，东莞众创新能源科技有限公司租赁建筑面积1,164.45 平方米；其中厂房租金标准（含物业管理费）
为36.00元/m2 /月（包含税金），
租赁宿舍：东莞航大创业投资有限公司出租给东莞奥林新材料有限公司、东莞海卓能源科技有限公司、东莞众创新能源
科技有限公司的宿舍坐落于东莞市松山湖高新技术产业开发区工业东路 24 号现代企业加速器8 栋宿舍 7 楼，共租赁单套间
户型19套。其中东莞奥林新材料有限公司租赁宿舍8套包括706、 707、 708、 709、 710、 711、 712, 713 室；东莞海卓能
源科技有限公司租赁宿舍6套包括714、 715、 717、 718、 719 720 室，东莞众创新能源科技有限公司租赁宿舍5套包括701、
702、 703、 704、 705 室，宿舍租金标准（含物业管理费）为单套间户型620元/套/月（包含税金）。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
东莞东沣智能科技有限
20,000.00 2018 年 07 月 02 日 2023 年 07 月 02 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
为满足东沣科技集团控股孙公司东莞东沣智能科技有限公司（以下简称“东沣智能”）的经营和发展需要，东沣智能拟向
的东莞银行松山湖科技支行申请额度不超过人民币2亿元的综合授信，授信期限两年，单笔支用期限不超过5年，专项用于兴
建位于东莞市生态园福兴路东侧的东沣新能源装备产业化项目。并由公司控股子公司东莞东沣科技发展有限公司（以下简称
“科技发展”）以持有的东沣智能100%股权作为质押担保，东沣智能以自有土地及地上建筑物作为抵押担保，东沣科技集团、
科技发展、东莞众创新能源科技有限公司、东莞海卓能源科技有限公司、东莞奥林新材料有限公司为其作连带责任保证担保，
担保期限5年。
截至2018年12月31日止，东沣智能取得东莞银行股份有限公司松山湖科技支行的长期借款余额为101,710,000万元,借款仅限
于东沣新能源装备产业化项目后续工程建设。东沣科技集团股份有限公司、东莞东沣科技发展有限公司、东莞众创新能源科
技有限公司、东莞奥林新材料有限公司、东莞海卓能源科技有限公司连带责任保证担保；抵押物为：粤（2017）东莞不动产
权0121786号土地使用权及地上建筑物；质押物：东莞东沣科技发展有限公司持有东莞东沣智能科技有限公司100%股权。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
151
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,215,600.00 1,816,000.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
152
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2018年12月31日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担保的余额为7,074.00万元。
除存在上述或有事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2019年3月13日经第七届董事会第十次会议审议通过，本公司拟对东莞东沣科技科技发展有限公司增资10,000.00万元，
将东莞东沣科技注册资本从10,000.00万元增加至20,000.00万元，本公司仍持有100%股权。截至财务报告批准报出日止，本
公司已实际增资。截止2018年12月31日止，控股股东无持有股权质押情况。
除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项
153
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
154
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
终止经营
项目 南江商贸终止经营项目
本期发生额 上期发生额
终止经营收入 --- 66,640,312.36
终止经营费用 3,949,752.19 13,970,394.00
终止经营利润总额 -3,949,752.19 52,669,918.36
终止经营所得税费用 110,309.68 12,906,984.10
终止经营净利润 -4,060,061.87 39,762,934.26
其中：归属于母公司所有者的终止 -4,060,061.87 39,762,934.26
经营利润
终止经营处置损益总额 --- ---
终止经营所得税费用（收益） --- ---
终止经营处置净损益 --- ---
其中：归属于母公司所有者的终止 --- ---
经营处置净损益
终止经营的现金流量净额 -96,600.88 -2,253,430.86
其中：经营活动现金流量净额 12,784,053.62 -14,558,880.64
投资活动现金流量净额 --- 21,305,449.78
筹资活动现金流量净额 -12,880,654.50 -9,000,000.00
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 80,991,042.06 27,954,251.88
合计 80,991,042.06 27,954,251.88
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
155
东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
16,668,1 16,665,1 17,782, 17,686,90
独计提坏账准备的 16.98% 99.98% 3,082.00 38.66% 99.46% 95,533.00
86.90 04.90 439.90 6.90
其他应收款
按信用风险特征组
81,270,9 282,989. 80,987,96 27,989, 130,835.2 27,858,718.
合计提坏账准备的 82.79% 0.35% 60.84% 0.47%
49.93 87 0.06 554.17 9 88
其他应收款
单项金额不重大但
229,787. 229,787. 229,787 229,787.7
单独计提坏账准备 0.23% 100.00% 0.50% 100.00%
72 72 .72 2
的其他应收款
98,168,9 17,177,8 80,991,04 46,001, 18,047,52 27,954,251.
合计 100.00% 17.50% 100.00% 39.23%
24.55 82.49 2.06 781.79 9.91 88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
东沣生态农业 16,668,186.90 16,665,104.90 99.98% 预计无法收回
合计 16,668,186.90 16,665,104.90 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 3,499,589.52 174,979.48 5.00%
1至2年 17,447.43 3,489.49 20.00%
2至3年 28,200.00 14,100.00 50.00%
3 年以上 90,421.00 90,421.00 100.00%
合计 3,635,657.95 282,989.97 7.78%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
南江商贸 135,241.42 --- ---
承德县税务局 4,942,346.42 --- ---
南江亚洲 4,971.22 --- ---
科沣工程 112,000.00 --- ---
汇景物业 7,380,732.92 --- ---
科沣航空 60,000.00
东莞东沣科技 65,000,000.00 --- ---
合计 77,635,291.98 --- ---
确定该组合依据的说明：
组合中，采用其他方法中计提坏账准备金额为0.00元，主要是考虑其预计不可收回风险极低。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 152,154.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,021,802.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 89,225,891.04 44,963,887.31
备用金 1,399,398.05 800,332.72
退土地增值税 4,942,346.42
其他 2,601,289.04 237,561.76
合计 98,168,924.55 46,001,781.79
157
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5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
东莞科沣科技 往来款 65,000,000.00 1 年以内 66.21%
1 年以内、1-2 年及
生态农业 往来款 16,668,186.90 16.98% 16,665,104.90
2-3 年
1 年以内、1-2 年及
汇景物业 往来款 7,380,732.92 7.52%
2-3 年
承德县税务局 往来款 4,942,346.42 1 年以内 5.03%
承德利元投资咨询公
往来款 1,776,513.60 1 年以内 1.81%
司
合计 -- 95,767,779.84 -- 97.56% 16,665,104.90
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 272,803,036.40 272,803,036.40 248,114,466.37 248,114,466.37
对联营、合营企
9,170,370.00 9,170,370.00 9,170,370.00 9,170,370.00
业投资
合计 281,973,406.40 9,170,370.00 272,803,036.40 257,284,836.37 9,170,370.00 248,114,466.37
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
南江商贸 5,311,429.97 5,311,429.97
南江投资 90,000,000.00 90,000,000.00
158
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南江亚洲 5,000,166.64 5,000,166.64
杭州东沣 30,000,000.00 30,000,000.00
科沣商贸 45,147,154.77 45,147,154.77
科沣工程 2,655,714.99 2,655,714.99
东莞东沣科技 70,000,000.00 30,000,000.00 100,000,000.00
东沣动力
合计 248,114,466.37 30,000,000.00 5,311,429.97 272,803,036.40
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
9,170,370 9,170,370 9,170,370
润华农水
.00 .00 .00
9,170,370 9,170,370 9,170,370
小计
.00 .00 .00
9,170,370 9,170,370 9,170,370
合计
.00 .00 .00
（3）其他说明
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 118,807,719.93 103,821,248.79 244,805,702.13 231,565,613.02
其他业务 2,264,150.96 8,002,407.74 55,952.94
合计 121,071,870.89 103,821,248.79 252,808,109.87 231,621,565.96
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 36,240,654.50
处置长期股权投资产生的投资收益 17,328,070.03
持有银行理财产品收益的投资收益 204,560.53
合计 53,773,285.06
5、其他
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 4,526,245.58 ---
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,896,000.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,144,246.03 理财产品收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -470,819.42
其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,501,800.54 处置子公司
减：所得税影响额 6,649,368.19
合计 19,948,104.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.01% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司 -3.42% -0.02 -0.02
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 年末余额 年初余额 变动比率 变动原因
（或本期金额） （或上期金额） （%）
货币资金 36,306,825.10 74,805,209.06 -51.47 主要是本期预收房款减少所致
预付款项 62,449,793.03 183,595.06 33,914.96 主要是本期预付新项目款项所致
其他应收款 8,588,597.44 58,740,204.94 -85.38 主要是本期往来款减少所致
存货 151,585,557.50 234,653,825.84 -35.40 主要是本期结转开发产品所致
固定资产 17,302,279.65 9,674,396.99 78.85 主要是本期购置固定资产所致
在建工程 101,650,833.16 2,267,164.04 43.84 主要是本期新增在建工程所致
生产性生物资产 121,437.50 17,971.39 575.73 主要是本期购进生产性生物资产所致
开发支出 13,346,410.47 3,513,561.56 279.85 主要是本期新开发项目所致
其他非流动资产 120,392,369.00 10,427,021.55 105.46 主要是预付工程款款增加所致
应付票据及应付账款 6,668,789.67 15,487,833.06 -56.94 主要是本期减少应付工程款所致
预收款项 16,269,319.99 64,165,709.37 -74.65 主要是本期销售房产减少所致
应付职工薪酬 981,089.59 2,201,668.93 -55.44 主要是本期减少职工所致
应交税费 921,967.58 13,171,059.13 -93.00 主要是本期处置土地缴纳所得税所致
其他应付款 118,570,218.85 25,952,193.34 356.88 主要是往来款项增加所致
营业收入 123,508,083.90 250,071,863.07 -50.61 主要是本期销售房产减少所致
税金及附加 -247,832.89 9,791,294.48 -102.53 主要是本期土地增值税退税所致
销售费用 115,346.71 14,417,090.26 -99.20 主要是本期无预提销售代理费所致
财务费用 -385,552.98 1,346,177.29 -128.64 主要是本期利息资本化所致
投资收益 19,646,046.57 1,501,873.01 120.81 主要是本期收到分红及处置子公司所致
资产处置收益 4,526,245.58 65,059,983.64 -93.04 主要是本期减少处置固定资产、无形资产所致
所得税费用 110,309.68 12,906,984.10 -99.15 主要是上期期处置资产缴纳所得税所致
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东沣科技集团股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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