关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司
                       募集资金年度存放与实际使用情况
                                   的鉴证报告
                           瑞华核字[2018]37030001 号




目   录

1、 鉴证报告  1

2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告  3
                  通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层

                  Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen

                  Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing

                  邮政编码（Post Code）：100077

                  电话（Tel）：+86(10)88095588     传真（Fax）：+86(10)88091199




               关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司
           募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

                                                                     瑞华核字[2018]37030001 号
山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，对后附的山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“晨鸣
纸业公司”）截至 2017 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
    按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等
有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
们认为必要的其他证据，是晨鸣纸业公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴
证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
发表鉴证意见。
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
    我们认为，晨鸣纸业公司截至 2017 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布
的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证
监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深
圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放
与使用情况的专项报告格式》编制。


    本鉴证报告仅供晨鸣纸业公司 2017 年年度报告披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。




 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）        中国注册会计师：




             中国北京                    中国注册会计师：



                                          2018 年 3 月 27 日
                     山东晨鸣纸业集团股份有限公司
         董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露
公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等
有关规定，山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事
会编制了截至 2017 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的专项
报告。
    一、募集资金基本情况
    公司于 2017 年 3 月 13 日获得中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕
342 号文核准公开发行面值不超过 40 亿元的公司债券。2017 年 8 月 21 日，公
司 2017 年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）募集资金总额人民币
120,000.00 万元，扣除已支付的发行费用人民币 180.00 万元后，募集资金净额
人民币 119,820.00 万元汇入公司债募集资金专户。截止 2017 年 12 月 31 日，
已使用募集资金人民币 119,820.00 万元，用于偿还银行贷款。
    二、募集资金存放和管理情况
    公司于 2017 年 8 月在中国银行寿光支行开立债券募集资金专项账户对募集
资金进行专项管理（账户名称：山东晨鸣纸业集团股份有限公司）；中国银行账
号：228630741516。在使用募集资金的过程中，公司严格按照募集资金规定的
用途使用。
    三、本年度募集资金的实际使用情况
    本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
    四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
    公司不存在变更募集资金使用用途的情况。
    五、募集资金使用及披露中存在的问题
    公司已披露的募集资金使用相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金存
放、使用、管理及披露违规情形。



                                       山东晨鸣纸业集团股份有限公司
                                             2017 年 12 月 31 日
附表 1:

                                                             募集资金使用情况对照表
                                                                             2017 年度
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司                                                                                                   金额单位:人民币 万元
募集资金总额                                             119,820.00             本年度投入募集资金总额                                        119,820.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额                                                      已累计投入募集资金总额                                        119,820.00
累计变更用途的募集资金总额比例
                                                                                                截至期末投资   项目达到预                         项目可行性是
承诺投资项目和   是否已变更项目      募集资金承   调整后投资总   本年度投入      截至期末累计                               本年度实   是否达到
                                                                                                进度（%）(3)   定可使用状                         否发生重大变
 超募资金投向    （含部分变更）      诺投资总额      额(1)            金额        投入金额(2)                               现的效益   预计效益
                                                                                                 ＝(2)/(1)      态日期                                 化
承诺投资项目
归还银行贷款           否            119,820.00   119,820.00     119,820.00       119,820.00        100        2017-8-24     不适用      是            否
     合计                            119,820.00   119,820.00     119,820.00       119,820.00        100        2017-8-24    不适用       是            否
未达到计划进度或预计收益的情况和原因                             无
项目可行性发生重大变化的情况说明                                 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况                               无
募集资金投资项目实施地点变更情况                                 无
募集资金投资项目实施方式调整情况                                 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况                               无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                               无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因                             无
尚未使用的募集资金用途及去向                                     无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                         无