京粮控股：2018年度募集资金存放与使用情况专项鉴证报告2019-03-30
海南京粮控股股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况
专项鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 邮编：100037
电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、募集资金存放与使用情况专项鉴证报告
二、海南京粮控股股份有限公司2018年度募集资金
存放与使用情况的专项报告
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）证券、期货相关业务许可证复印件
4. 注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地 址 （ A d d ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District，Beijing,China
电 话 （ T e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ F a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5
海南京粮控股股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项鉴证报告
中兴华核字（2019）第 010079 号
海南京粮控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的海南京粮控股股份有限公司(以下简称“京粮控股公司”)
的《董事会关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
一、管理层的责任
京粮控股公司管理层的责任是按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公
司信息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，编制《董事会关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，提供
真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要
的其他证据，是京粮控股公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对京粮控股公司《董事会关于 2018 年度
募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他
鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证
工作，以对京粮控股公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行
鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选
择的程序取决于我们的职业判断。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
三、鉴证意见
我们认为，京粮控股公司上述《董事会关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的
专项报告》已经按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易
所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信
息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》及相
关规定编制，在所有重大方面如实反映了京粮控股公司 2018 年度募集资金的实际存放
与使用情况。
四、报告使用限制
本鉴证报告仅供京粮控股公司 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。我们同意将本报告作为京粮控股公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘炼
中国北京 中国注册会计师：李云飞
2019 年 3 月 28 日
海南京粮控股股份有限公司
董事会关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所
主板上市公司规范运作指引》等有关规定，海南京粮控股股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会编制了 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、募集资金金额及到位时间
经中国证监会《关于核准海南珠江控股股份有限公司向北京粮食集团有限责任公司
等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]1391 号）核准，同意公
司非公开发行不超过 48,965,408 股新股，发行价 8.82 元/股，募集配套资金总额不超
过人民币 43,187.49 万元。公司实际募集资金总额为人民币 431,874,898.56 元，扣除
发行费用人民币 45,000,000.00 元，募集资金净额为人民币 386,874,898.56 元。截至
2017 年 10 月 13 日，上述募集资金已全部到位，并由中兴华于 2017 年 10 月 16 日出具
的《验资报告》（中兴华验字(2017) 第 010120 号）审验确认。
2、募集资金使用和结余情况
公司 2017 年度实际使用募集资金 5,323.80 万元（其中：募投项目—中介机构费用
及交易税费 5,323.80 万元），2017 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额
为 29.68 万元。
公司 2018 年未使用募集资金，2018 年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净
额为 907.13 万元，截至 2018 年 12 月 31 日，累计已使用募集资金 5,323.80 万元，募
集资金账户余额为 38,800.50 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额 936.81 万元）。
二、募集资金管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保障投资者的利益，根据《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有
关法律法规和规定的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》（以
下简称“《管理制度》”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并
连同独立财务顾问东兴证券股份有限公司分别与上海银行股份有限公司北京分行、北京
农村商业银行股份有限公司京粮支行、汇丰银行（中国）有限公司北京分行签订了《募
集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内三方监管协议得到正常履
行，相关协议与深圳证券交易所协议范本不存在重大差异。
2、募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司共有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
户名 开户银行 账户号 募集资金余额（万元）
海南京粮控股
上海银行股份有限公司北京分行 03003381225 1223.62
股份有限公司
北京京粮食品 北京农村商业银行股份有限公司
0122000103000018723 8298.93
有限公司 京粮支行
北京京粮食品 汇丰银行（中国）有限公司北京分
626-096085-016 29,277.95
有限公司 行
合 计 38,800.50
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
详见本报告附件 1：募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司未以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。
3、闲置募集资金购买理财产品的情况
为提高募集资金使用效率，根据公司募集资金使用的实际情况，公司于 2018 年 4
月 13 日召开了第八届董事会第二十六次会议和第八届监事会第十三次会议，审议通过
了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意自董事会审议通过之日起一年
内，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，在资金安全、投资风险得
到有效控制的前提下，以北京京粮食品有限公司为现金管理实施主体，使用暂时闲置募
集资金购买安全性高、流动性好、有保本承诺，具有合法经营资格的金融机构销售的短
期理财产品或者结构性存款产品，最高额度不超过 35,000 万元，购买额度根据募集资
金投资计划及实际使用情况递减，在决议有效期内，上述购买额度可滚动使用。公司独
立董事、财务顾问已分别对此发表同意意见，具体内容详见公司于 2018 年 4 月 16 日在
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《海南京粮控股股份有限公司关于使用募
集资金进行现金管理的公告》（2018-029）。
2018 年 6 月 30 日，公司披露了《海南京粮控股股份有限公司关于使用闲置募集资
金进行现金管理的进展公告》（2018-044），2018 年 7 月 6 日，公司披露了《海南京
粮控股股份有限公司关于使用闲置募集资金进行现金管理的进展公告》（2018-045）。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
单位：万元
产品 是否已 到期
发行人 产品名称 金额 认购日 到期日
期限 赎回 收益
中信证券股份有
限公司 2018 年
中信证券股 2018 年 6 2018 年 9
度第 113 期收益 91 天 6,000 是 59.84
份有限公司 月 29 日 月 28 日
凭证（本金保障
型收益凭证）
东兴证券股 东兴金鹏 66 号 2018 年 7 2018 年 12
166 天 20,000 是 436.60
份有限公司 收益凭证 月4日 月 17 日
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期募集资金投资项目未发生变更、对外转让或置换等情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年度公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，及时、真实、准确、完整地披露
募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违
规情形。
海南京粮控股股份有限公司
董事会
2019 年 3 月 28 日
附件 1
募集资金使用情况对照表
本年度投
募集资金总额 43,187.49 入 募 集 资 0.00
金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 已 累 计 投
累计变更用途的募集资金总额 0.00 入 募 集 资 5,323.80
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00 金总额
截至期末 项 目 达
是否已 本 年
募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 截至期末累 投 资 进 度 到 预 定 是 否 达 项目可行性
承诺投资项目和超 变 更 项 度 实
承 诺 投 资 资 总 额 投 入 金 计投入金额 （ % ） (3) 可 使 用 到 预 计 是否发生重
募资金投向 目（含部 现 的
总额 （1） 额 (2) ＝ 状态日 效益 大变化
分变更） 效益
(2)/(1) 期
承诺投资项目
1.中介机构费用及
否 6,542.73 6,542.73 0.00 5,323.80 81.37 — — — 否
交易税费
2. 技术研发中心建
否 8,158.96 8,158.96 0.00 0.00 0.00 — 0.00 — 是
设项目
3.渠道品牌建设项
否 28,485.80 28,485.80 0.00 0.00 0.00 — 0.00 — 是
目
承诺投资项目 小计 43,187.49 43,187.49 0.00 5,323.80 — — 0.00 — —
合计 43,187.49 43,187.49 0.00 5,323.80 — — 0.00 — —
1、技术研发中心建设项目：项目拟实施地为北京市通州区果园街道，属于北京市副中心核心区域，
未达到计划进度或
本项目将依据北京市副中心的总体规划进行调整，项目正在论证调整中；
预计收益的情况和
2、渠道品牌建设项目：盒马鲜生、京东便利店等电商线下体验店在全国范围内大量布局，与本项目
原因（分具体项目）
拟在大中城市布局展示店和体验店形成直接竞争，项目经济可行性大幅降低，项目正在论证调整中。
项目可行性发生重 技术研发中心建设项目、渠道品牌建设项目因实施环境发生变化，均处于论证调整阶段，公司将积极
大变化的情况说明 研究，尽快调整。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
金用途及去向
2018 年度公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的
募集资金使用及披 监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易
露中存在的问题或 所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的
其他情况 规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资
金使用及披露均不存在违规情形。
