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关于大连冷冻机股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019DLA20117
大连冷冻机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了大连冷冻机股份有限公司（以下简称大冷股
份）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018 年度
的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财
务报表附注，并于 2019 年 4 月 19 日出具了 XYZH/2019DLA20116 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，大冷股份编制了本专项说明所附的大冷股份 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是大冷股份的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计大冷股份 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对大冷股份 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计大冷股份 2018 年度财务报表时大冷股份提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解大冷股份公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供大冷股份为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：隋国军 （项目合伙人）
中国注册会计师：王栋
中国 北京 二○一九年四月十九日
附件一
2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：大连冷冻机股份有限公司 单位：万元
2018年度占用累计
占用方与上市公司的 上市公司核算的会 2018年期初占用资 2018年度占用资金 2018年度偿还累计 2018年期末占用资
非经营性资金占用 资金占用方名称 发生金额（不含利 占用形成原因 占用性质
关联关系 计科目 金余额 的利息(如有） 发生金额 金余额
息）
现大股东及其附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
201 8 年度往来累计
往来方与上市公司的 上市公司核算的会 201 8年期初往来资 2018年度往来资金 201 8年度偿还累计 201 8年期末往来资
其它关联资金往来 资金往来方名称 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
关联关系 计科目 金余额 的利息（如有） 发生金额 金余额
息）
应收账款 - 295.25 295.25 - 商品销售和采购 经营性往来
大连冰山集团冷冻设备有限公司 冰山集团联营公司
预付账款 1,386.92 1,386.92 - 商品销售和采购 经营性往来
大连冰山帕特技术有限公司 冰山集团子公司 预付账款 12.53 12.53 - 商品销售和采购 经营性往来
应收票据 3.91 3.91 7.82 - 商品销售和采购 经营性往来
大股东及其附属企业
大连斯频德环境设备有限公司 冰山集团联营公司 应收账款 1.95 49.19 44.39 6.75 商品销售和采购 经营性往来
预付账款 3.80 3.80 - 商品销售和采购 经营性往来
应收账款 68.20 1,211.78 1,051.05 228.93 商品销售和采购 经营性往来
BAC（大连）有限公司 冰山集团联营公司
应收票据 634.82 590.72 44.10 商品销售和采购 经营性往来
小计 - - - 77.86 3,594.40 - 3,392.48 279.78 - -
上市公司的子公司及其附属企业
小计 - - - - -
关联自然人及其控制的法人
小计 - - - - -
其他关联人及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - 77.86 3,594.40 - 3,392.48 279.78 - -
注: 大连第三制冷设备厂于2017年10月16日更名为大连冰山帕特技术有限公司。
企业负责人：纪志坚 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 毛春华
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