安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告 安道麦股份有限公司作为全球作物保护领军企业之一,始终致力于“创简农业”,给农民提供高效 的产品和服务,简便农民的耕作生活,帮助农民发展。安道麦拥有最丰富且多元化的差异化优质产品 线,凭借 7000 名员工的优秀团队与全球一百多个国家的农民深入接触,向农民提供除草、杀虫和杀 菌的解决方案,帮助农民提高产量。 更多重点信息及详细内容请参见报告附件。 2019 年 10 月 1 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完 整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司所有董事均出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人及法定代表人 Chen Lichtenstein、主管会计工作负责人(首席财务官)及会 计机构负责人 Aviram Lahav 声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 本报告全文及正文以中英双语编制。如果对两个版本的理解存在任何差异,以中文版本 为准。 2 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因:同一控制下企业合并。 单位:千元 本报告期末比上年 上年度末 本报告期末 度末增减 46,046,978 42,812,505 44,135,063 4.33% 调整前 调整后 调整后 23,222,179 22,280,126 22,744,862 2.10% 总资产 归属于上市公司股东的净资产 本报告期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 6,666,043 6.01% 20,282,075 1.78% 比上年同期增减 上年同期增减 营业收入 归属于上市公司股东的净利润 206,095 (6.62%) 794,733 (69.55%) 192,235 9.40% 622,505 (35.56%) 归属于上市公司股东的扣除非 -- -- 94,261 (93.93%) 经常性损益的净利润 0.0842 (6.65%) 0.3248 (69.55%) 经营活动产生的现金流量净额 基本每股收益(元/股) 0.87% 0.87% 3.46% (8.07%) 稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用 不适用 不适用 加权平均净资产收益率 更多重点信息及详细内容请参见报告附件。 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:千元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 121,403 21,086 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外) 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 38,027 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 20,349 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (7,631) 减:所得税影响额 21,006 合计 172,228 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项 目,应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损 益项目界定为经常性损益的项目的情形。 3 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 49,866 单位:股 (其中 A 股股东 34,042 名, 0 报告期末表决权恢复的优 B 股股东 15,824 名) 报告期末普通股股东总数 先股股东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 74.02% 1,810,883,039 1,810,883,039 - - 件的股份数量 股份状态 数量 4.89% 119,687,202 - - - 中国化工农化有限公司 国有法人 1.37% 33,557,046 - - - 荆州沙隆达控股有限公司 国有法人 中国信达资产管理股份有限公司 国有法人 1.37% 33,557,046 - - - 中国国有企业结构调整基金股份有 国有法人 0.55% 13,499,813 - - - 限公司 全国社保基金五零三组合 其他 0.53% 12,885,906 - - - 建信基金-工商银行-中航信托- 中航信托天启(2016)293 号建信 其他 0.42% 10,207,100 基金定增投资集合资金信托计划 朱盛兰 境内自然人 0.33% 8,053,736 - - - 兴业银行股份有限公司-兴全趋势 其他 投资混合型证券投资基金 0.19% 4,697,986 - - - 富春创益定增 3 号资产管理计划 财通基金-中国银行-财通基金- 其他 GUOTAI JUNAN SECURITIES 0.18% 4,355,572 - - - (HONGKONG) LIMITED 境外法人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 119,687,202 119,687,202 股份种类 数量 33,557,046 33,557,046 荆州沙隆达控股有限公司 人民币普通股 中国信达资产管理股份有限公司 人民币普通股 33,557,046 33,557,046 中国国有企业结构调整基金股份有 人民币普通股 13,499,813 13,499,813 限公司 全国社保基金五零三组合 人民币普通股 12,885,906 12,885,906 建信基金-工商银行-中航信托- 中航信托天启(2016)293 号建信 人民币普通股 10,207,100 10,207,100 基金定增投资集合资金信托计划 朱盛兰 人民币普通股 8,053,736 8,053,736 兴业银行股份有限公司-兴全趋势 人民币普通股 投资混合型证券投资基金 4,697,986 4,697,986 富春创益定增 3 号资产管理计划 财通基金-中国银行-财通基金- 人民币普通股 GUOTAI JUNAN SECURITIES 4,355,572 4,355,572 (HONGKONG) LIMITED 境内上市外资股 蕲春县国有资产管理局 4,169,266 人民币普通股 4,169,266 中国化工农化有限公司和荆州沙隆达控股有限公司存在关联关系,荆州沙隆达控股有 上述股东关联关系或一致行动的说 限公司为中国化工农化有限公司的子公司,属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 明 行动人。公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规 前 10 名普通股股东参与融资融券业 朱盛兰,通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 3,767,200 股,通过普通证券账户 定的一致行动人。 务情况说明(如有) 持有本公司股票 6,439,900 股,合计持有本公司股票 10,207,100 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易? □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 4 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (千元人民币; (千美元; 年初至本报 去年同期 年初至本报 去年同期 比去年 比去年 (千元人民币) (千美元) 告期末 告期末 同期增减 同期增减 20,282,075 19,927,452 1.78% 2,961,572 3,066,842 (3.43%) 已重述) 已重述) 营业收入 营业成本 13,607,433 13,331,039 2.07% 1,986,377 2,050,927 (3.15%) 毛利润 6,674,642 6,596,413 1.19% 975,195 1,015,915 (4.01%) 3,664,412 3,401,616 7.73% 535,288 522,793 2.39% 902,506 735,794 22.66% 131,885 113,303 16.40% 销售费用 管理费用 研发费用 317,642 262,580 20.97% 46,357 40,180 15.37% 财务费用 1,503,130 661,660 127.18% 219,199 100,733 117.60% 公允价值变动损益 1,157,695 (344,673) 435.88% 170,076 (53,221) 419.57% (467,057) 355,812 (231.27%) (69,534) 53,838 (229.15%) 812,492 650,521 24.90% 118,657 100,116 18.52% 投资收益(损失) 财务费用与投资收益净额 利润总额 962,140 3,407,520 (71.76%) 140,951 532,852 (73.55%) 所得税费用 167,407 797,637 (79.01%) 24,537 124,745 (80.33%) 794,733 2,609,883 (69.55%) 116,414 408,108 (71.47%) EBITDA 净利润 3,524,465 5,501,713 (35.94%) 515,069 854,418 (39.72%) 2019 年三季度 2019 年三季度 (千元人民币; (千美元; 去年同期 去年同期 (千元人民币) (千美元) 比去年 比去年 同期增减 同期增减 已重述) 已重述) 营业收入 6,666,043 6,288,379 6.01% 953,422 925,156 3.06% 营业成本 4,584,191 4,288,856 6.89% 655,666 631,105 3.89% 毛利润 2,081,852 1,999,523 4.12% 297,756 294,051 1.26% 销售费用 1,164,638 1,144,625 1.75% 166,573 168,399 (1.08%) 管理费用 274,247 211,973 29.38% 39,224 31,046 26.34% 研发费用 106,943 106,305 0.60% 15,295 15,640 (2.21%) 财务费用 564,934 314,106 79.85% 80,798 46,251 74.69% 公允价值变动损益 273,560 (101,297) 370.06% 39,126 (14,903) 362.54% 投资收益(损失) 47,386 208,759 (77.30%) 6,777 30,713 (77.93%) 财务费用与投资收益净额 243,988 206,644 18.07% 34,895 30,441 14.63% 利润总额 232,965 280,795 (17.03%) 33,320 41,293 (19.31%) 所得税费用 26,870 60,079 (55.28%) 3,845 8,832 (56.47%) 206,095 220,716 (6.62%) 29,475 32,461 (9.20%) EBITDA 净利润 1,063,546 1,015,502 4.73% 152,113 149,424 1.80% 5 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 财务要点分析 (1) 销售收入 第三季度销售收入按美元及人民币计算均实现同比增长;前九个月,公司克服今年以来遭遇的艰难挑战,销 售收入按美元计算略低于去年同期,按人民币计算同比增长。虽总体实现强劲增长,因荆州基地老厂区仍在恢 复生产的过程中,运行尚未完全平稳,限制了众多市场部分高需求产品的供应,第三季度影响销售额5500万美 元,前九个月为1.62亿美元。 北美自今年上半年遭遇严峻天气挑战之后终于在本种植季后半段迎来了部分复苏,美国和加拿大在三季度 的表现均引人注目。欧洲虽然遭遇旱情,但自上半年经历挑战之后在三季度增长强劲;巴西和拉美其他国家亦 出现干旱,幸而差异化产品组合继续强化了公司的市场渗透。安道麦在中国的差异化品牌制剂业务则持续保持 两位数的显著销售增幅。 得益于有利的市场需求环境,公司在所有地区实现销售价格平均增长2%。 各地区销售收入 2019年三季度 2018年三季度 同比变动 2019年前九个月 2018年前九个月 同比变动 百万美元 百万美元 美元 百万美元 百万美元 美元 欧洲 188 168 +12.1% 816 870 -6.2% 北美 160 124 +28.8% 560 530 +5.5% 拉美 302 277 +9.1% 657 587 +11.9% 亚太 138 131 +5.3% 496 487 +1.9% 其中:中国 76 69 +9.8% 255 241 +5.6% 印度、中东与非洲 166 173 -4.0% 432 443 -2.4% 总计 953 872 +9.3% 2,962 2,918 +1.5% 注:上表以及下述说明中所述的 2018 年按地区划分的销售额均为去年同期列报金额,未按照同一企业控制下合 并重述安邦数据。 欧洲:虽然欧洲上半年面临的供应问题仅部分恢复,并发生严重干旱,导致谷物除草剂施用延迟,葡萄和 柑橘病害压力减轻、用药减少,以及油菜种植面积缩小,然而欧洲区在本季度的业务增长仍然驱动了强劲的业 绩表现。 在德国和波罗的海周边国家的带动下,北欧地区在第三季度销售额强劲增长。鉴于乌克兰经销商的资金流 动性问题仍未纾解,公司继续主动收紧在该国的销售。 公司本季度在南欧也实现强健增长,市场份额继续扩大。得益于法国喜逢历史第二高产年,公司获得卓越 的业绩表现;意大利与伊比利亚半岛亦表现不俗。对杀虫剂的旺盛需求填补了葡萄和柑橘病害少发的影响。 公司新获一系列差异化产品登记证,包括:FOLPAN在德国获得登记(一款专利杀菌剂,用于治疗谷物主 要的抗性疾病)、PITCHER在荷兰获得登记(用于球根花卉的差异化混合杀菌剂)以及 ZAKEOEXTRA在希腊 获得登记(含有两种原药的广谱杀菌剂)。 6 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 北美:业务强健的有机增长、销售价格上调以及新成员公司的加入,共同推动该地区在本季度销售额显著 上涨。 第三季度,美国和加拿大市场从上半年的洪灾中部分恢复;同时,得益于具备后向整合优势的产品销售价 格的提升,公司在两国均取得了强劲增长。 拉丁美洲:尽管拉美也遭遇了严重干旱,该区域的主要国家均实现了业务坚挺增长,价格持续上调,化解 并超越了供应受限的不利影响。 保持了强劲增长。这些产品包括:旗舰产品 CRONNOS(针对大豆锈病、含有三种原药的杀菌剂,上市后第一 尽管大豆和玉米种植期延迟,在差异化产品组合以及近年推出的数款重点产品的推动下,公司在巴西继续 年即表现强势)、GALIL(差异化杀虫混剂)以及 TRIVOR(含有两种原药的杀虫剂,针对刺吸式口器害虫灭 杀速度快,应用范围广)。 哥伦比亚、玻利维亚、墨西哥及秘鲁本季度的业绩表现令人瞩目;今年前九个月增长的主要贡献者则是秘 鲁与哥伦比亚。 第三季度,公司在该地区推出两款新产品,分别是:BREVIS在阿根廷上市(一款差异化解决方案,用于 优化苹果的座果率和果品质量)以及 TRIVOR在哥伦比亚上市。同时公司也获得了多个差异化产品的登记证, 包括 EXPERTGROW在秘鲁、巴拉圭及玻利维亚获得登记(生物刺激素产品系列,可促进多种蔬果和花卉的生 长发育)。 亚太地区:业务增长,销售价格持续上调,带动了该区域的销售额增长;但也受到了荆州基地老厂区产品 供应受限的影响。 中国市场对安道麦差异化品牌制剂产品的需求持续强劲,除荆州基地老厂区产品以外的其他业务在三季度 长;三季度 NIMITZ系列的两个产品也取得了登记证。安邦业绩表现扎实稳健。 和前九个月的销售额增幅均超过 25%。今年前九个月,安道麦在中国推出 12 款新产品,有力驱动了销售强劲增 第三季度,日本销售额有力增长;面对严峻的持续旱情导致夏季作物种植大幅减少的挑战,澳大利亚取得 稳健的业绩表现;前述有利因素弥补了整个东南亚地区因天气原因面临的挑战。 第三季度,公司在澳大利亚获得新登记证的产品包括:SOPRANO(谷物杀菌剂)以及 SOMBRERO(可 用于多种作物的杀虫种衣剂)。 印度,中东和非洲:印度季风雨季开始,公司虽然获益,但销售业绩受到荆州基地老厂区重点产品供应不 足的影响。SHAMIR(含有两种原药的创新型杀菌剂,可保护多种蔬果)在印度市场销售业绩可观。 前九个月,印度和土耳其的业绩均令人瞩目。 (2) 毛利润 本季度毛利率略有下降,一方面是由于荆州基地老厂区生产运行尚不平稳,部分市场需求旺盛且具有后向 整合优势的产品销售受限;另一方面也体现了采购成本增加与多国货币走软的影响。公司通过上调销售价格, 将采购成本增加的压力传递至销售端,并优化产品组合部分抵消了上述不利影响。荆州基地老厂区生产运行尚 不平稳影响三季度毛利 2400 万美元,前九个月为 6400 万美元。 (3) 营业费用 销售费用变化反映了计入新成员公司的销售费用,以及与 2017 年中国化工集团收购先正达相关的转移资产 账面价值增加部分的摊销(详情请参见下文);公司严控销售费用部分抵消了上述影响。 近年来,公司实施了多个包括并购在内的公司发展项目,销售费用因此计入多项一次性、非现金或与日常 经营无关、但影响公司报表金额的费用,主要包括: 7 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 2011 年中国化工集团收购 Solutions(公司的全资子公司)遗留的收购价格分摊的摊销:按照企业会计准 则,自 2017 年三季度首次并表,原先由中国化工集团承担的 2011 年收购 Solutions 产生的摊销费用转移至公司 的合并报表层面。此笔费用按每季度等额摊销,并将于 2020 年底基本摊销结束。2019 年前九个月对列报业绩影 响(影响销售费用)净额为 2860 万美元。 与 2017 年中国化工集团收购先正达相关的转移资产账面价值增加部分的摊销(非现金): 公司剥离数款 作物保护产品而获得一次性收益(此项剥离与此前欧盟委员会批准中国化工集团收购先正达事宜相关)。产品剥 离的实收款项扣除税款及交易相关费用后的净额支付给先正达,以换取先正达在欧洲具有近似特质及经济价值 经营层面而言不会对公司构成影响。2019 年前九个月对列报业绩影响(影响销售费用)净额为 2750 万美元。 的一系列产品。由于从先正达收购的产品与剥离产品具有近似的特质和经济价值净额,本次产品剥离与转移从 常经营业绩不产生影响。2019 年前九个月对列报业绩影响(影响销售费用)净额为 420 万美元。 收购交易产生的收购价格分摊的非现金性摊销:收购项目产生的非现金无形资产的摊销对标的公司的日 800 万美元,前九个月为 2900 万美元;与此同时,新成员公司的相关费用也增加了管理费用水平。公司严控费 管理费用:在荆州基地老厂区逐渐恢复生产的过程中,老厂区相关停工费用计入公司管理费用,三季度为 用部分抵消了上述影响。 (4) 财务费用 产生的汇兑损益。今年前九个月财务费用(套保前)为 2.19 亿美元,去年同期为 1.01 亿美元。同比增加的主要 财务费用主要包含公司债券与贷款利息、以及公司未开展套期时债券及其他货币性资产与负债受汇率影响 费者价格指数(CPI)挂钩、以以色列谢克尔发行的公司债券的相关财务费用在第三季度因 CPI 下降同比减少, 原因包括:(1)汇率走势对资产负债表头寸产生的负面影响(套保前);(2)利息费用增加;而(3)与以色列消 部分抵消了上述影响。 鉴于集团的经营活动及资产/负债构成分布全球,集团在日常经营中长期利用外币衍生工具(一般为远期合 同和期权)针对现有货币性资产和负债可能受汇率波动影响而产生的现金流量风险开展套期。针对上述资产负 损益与投资收益的综合影响在 2019 年前九个月体现为 1.01 亿美元净收益,2018 年同期体现的负面影响净值可 债表敞口进行套期产生的损益净额记入公允价值变动损益,并在处置时由该科目转入投资收益。公允价值变动 忽略不计。 因此,财务费用、公允价值变动损益和投资收益三项科目加总(以下简称“财务费用与投资收益净额”), 可更为全面地反映公司支持主营业务和保护货币性资产/负债所承担的财务成本。2019 年前九个月财务费用与 投资收益净额为 1.19 亿美元,去年同期为 1 亿美元。财务费用与投资收益净额同比缓和增加的主要原因是: (1)受全球汇率波动影响,套保成本增加;(2)利息费用增加;(3)套保交易产生的收益抵消了汇率波动对资 产负债表头寸产生的大部分影响;以及(4)与以色列消费者价格指数(CPI)挂钩、以以色列谢克尔发行的公 司债券的相关财务费用在第三季度因 CPI 下降同比减少。去年同期费用较低则是受益于与资产负债表头寸受汇 率影响产生的收益。 (5) 税项费用 第三季度税项费用同比减少,原因包括:荆州基地老厂区生产尚未完全平稳运行,使得应纳税所得额减少; 另一方面,因巴西雷亚尔本季度贬值导致以当地货币计价的非货币性资产价值减少(对现金流无影响),部分抵 消了上述税项费用减少的金额。前九个月税项费用同比减少的主要原因包括:荆州基地老厂区尚未完全平稳运 行,使得应纳税所得额减少;而各国货币兑美元的走势对以本地货币计价的资产负债表科目金额产生影响。去 年同期税项费用较高是因为与中国化工收购先正达相关剥离产品登记证获得的一次性资本利得产生了税项费用。 注:在估算荆州基地老厂区运营尚不平稳造成的影响时,测算销售额和毛利润的损失是按照受影响产品 2019 年与 2018 年销售额与毛利润之间的同期差额;相关营业费用包含了本年度报告期内与去年同期相比增加的停工费用,并假定因销售受 8 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 到影响原应增加的销售费用因此节约 2.5%;假定财务成本没有受到影响;计算税后影响时假定有效税率为 20%。 公司发展项目 2019 年 10 月 30 日,公司就收购秘鲁领先的作物保护公司 AgroKlinge 签署了协议,收购金额不重大。这一 收购将进一步提升和拓展安道麦在秘鲁的业务,充实和壮大产品线,建立覆盖秘鲁全国的一流商务平台,并拓 宽面向大型专业化农场客户的业务渠道。 合作活动日益增加 为充分利用自身优势,公司继续推进与中国化工集团旗下其他企业以及与中化集团旗下企业之间的合作。 荆州基地老厂区 自荆州基地老厂区于三月末获得复产批准后,公司持续推进复产进程。第三季度,在全国环保工作力度加 察。安道麦将继续与所有相关部门通力合作,结合为期三年、定于 2020 年底完成的中国区生产基地搬迁与升级 强的大背景下,作为中央生态环保督查组对中国化工集团现场督查的一部分,督察组进驻荆州基地进行现场督 改造项目,将荆州基地的安全和环保标准提升至一流水平。 作为此次搬迁升级过程中的一大重要里程碑,荆州基地新厂区相关项目获得环评变更批复,为乙酰甲胺磷、 印度、巴西、美国及中国等重点市场加强 ACEMAIN业务的市场地位。 精胺以及其他后向整合配套产品扩大产能奠定了基础,确保公司能够充分利用成本和生产稳定的强大优势,在 安道麦计划在 2020 年底基本完成荆州及淮安基地的搬迁工作,腾退老厂区,在新厂区优化生产成本、提升 运营效率。改造升级后的新厂区的盈利水平将得到提升,在公司产品线研发持续壮大的过程中做好承接更多新 产品的准备。 单位:千元人民币 2019年9月30日 2018年12月31日 本报告期末 资产及负债 变动原因 4,579,346 6,400,190 (28%) 比上年增减 货币资金 7,345,260 6,573,100 12% 主要是前九个月公司在巴西业绩强健造成应 应收账款 收账款增加 主要是因为采购成本增加,多个地区天气剧 10,508,640 9,433,876 11% 烈变化导致销售产品构成发生变化,在东欧 存货 区因授信问题主动收缩销售,另外还有首次 计入新成员公司存货的影响。 549,588 - 100% 执行新颁布的《企业会计准则第21号——租 使用权资产 赁》 1,558,465 1,122,774 39% 主要为报告期内短期借款增加,以便满足营 短期借款 215,709 445,533 (52%) 运资金增加的需求以及投资增加需求 424,381 616,780 (31%) 应付票据 主要是由于荆州基地老厂区生产尚不平稳 应交税费 支付所得税 其他应付款 1,646,187 1,197,579 37% 主要是与资产证券化交易相关的负债增加 547,668 301,814 81% 主要是执行新颁布的《企业会计准则第21号 一年内到期的非流动负债 349,861 578,184 (39%) ——租赁》而增加 其他流动负债 主要是授予少数股东的看跌期权条款变更 997,538 235,819 323% 主要为报告期内长期借款增加,以便为收购 长期借款 项目和其他投资活动提供资金,以及营运资 金增加 413,418 - 100% 执行新颁布的《企业会计准则第21号——租 租赁负债 赁》 其他非流动负债 416,790 199,930 108% 主要是授予少数股东的看跌期权条款变更 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 9 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 五、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 六、衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 10 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 单位:千元 衍生品投资操 关联 是否关 衍生品投资 衍生品投资初始 期初投资 报告期内购入 报告期内售出 计提减值准备 期末投资金 期末投资金额占公司 报告期实际 起始日期 终止日期 3,362,968 2019 年 3 月 25 日 2020 年 2 月 26 日 3,362,968 2,127,756 -3,720,452 1,770,272 7.63% 249,366 作方名称 关系 联交易 类型 投资金额 金额 金额 金额 金额(如有) 额 报告期末净资产比例 损益金额 11,634,236 2019 年 6 月 28 日 2020 年 3 月 6 日 11,634,236 32,329,857 -28,499,029 无 15,465,064 66.64% 581,854 银行 无 否 期权 无 14,997,204 -- -- 14,997,204 34,457,613 -32,219,481 17,235,336 74.27% 831,220 银行 无 否 远期 合计 衍生品投资资金来源 自有资金 2017 年 12 月 30 日 涉诉情况 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期 衍生品投资审批股东会公告披露日期 无 上述交易为与银行进行的短期货币对冲交易。 集团所做交易不在市场上公开交易。该交易仅在集团适用公司与适用银行之间进行直至交易到期,因此不存在市场风险。 关于信用风险和流动性风险,集团只选择大型、重点银行合作,此外集团与部分银行签署了由国际掉期与衍生品协会发布的协议。 关于操作风险,目前集团使用经批准的电脑软件作为所有交易的后台系统。 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施 不涉及法律风险。 说明(包括但不限于市场风险、流动性风 进一步降低上述风险的控制措施包括: 险、信用风险、操作风险、法律风险等) 相关子公司在集团政策下制定了详细指南,经子公司董事会财务报表委员会批准。该指南主要详细规定了对冲政策、有权开展对冲交易的被授权人、工具及区 间等内容。当期集团内唯一进行对冲的子公司是 Adama Solutions 及其子公司。 相关子公司除开展季度审计外,还按照当地内部控制审计的要求在本土开展审计,审查对冲交易的工作流程和控制情况。 相关子公司的财务总监参与风险控制工作,监督对冲交易的会计处理。 相关子公司的内部审计部门每 2-3 年对所有流程进行审计。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公 上述为相关子公司和银行进行的短期货币对冲交易。 允价值变动的情况,对衍生品公允价值的 职责分工如下所述: 分析应披露具体使用的方法及相关假设与 相关子公司聘用外部专家进行公允价值评估。相关子公司仅针对货币进行对冲,相关交易简单(包括期权合约和远期外汇合约),期限不超过一年半。因此,评估工作较 参数的设定 为直接,相关子公司的会计部门提供汇率,外部专家提供所有其他参数。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算 具体原则与上一报告期相比是否发生重大 无 变化的说明 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情 公司以规避市场波动风险、套期保值为目的开展的衍生品投资业务,与公司日常经营需求紧密相关,符合有关法律、法规的规定,且公司制定了《汇率风险套期管理政策》, 况的专项意见 加强了风险管理和控制,有利于规避和控制经营风险,提高公司抵御市场风险的能力,不存在损害公司和全体股东利益的情况。 11 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 7 月 8-9 日 全球行业回顾与展望、介绍公司部分主要市场情况以及登 实地调研 机构 2019 年 8 月 13 日 记业务 电话沟通 机构 介绍公司全球业务整体情况 2019 年 8 月 21 日 公告发布后介绍公司二季度经营业绩 电话沟通 机构 2019 年 9 月 3 日 公告发布后介绍公司二季度经营业绩 其他 机构 2019 年 9 月 18 日 实地调研 机构 介绍公司全球业务整体情况 八、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无违规对外担保情况。 九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 12 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位:安道麦股份有限公司 2019 年 9 月 30 日 单位:千元 2018 年 2018 年 2019 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日 9 月 30 日 (已重述) (已重述) 项目 项目 4,579,346 6,400,190 1,558,465 1,122,774 流动资产: 流动负债: 32,860 46,095 697,814 1,451,670 货币资金 短期借款 887,316 517,726 215,709 445,533 交易性金融资产 衍生金融负债 53,910 40,569 3,893,560 4,627,936 衍生金融资产 应付票据 7,345,260 6,573,100 982,837 848,402 应收票据 应付账款 71,608 73,216 901,398 944,175 应收账款 合同负债 318,263 410,506 424,381 616,780 应收款项融资 应付职工薪酬 1,386,551 1,079,332 1,646,187 1,197,579 预付款项 应交税费 10,508,640 9,433,876 547,668 301,814 其他应收款 其他应付款 1 48 349,861 578,184 存货 一年内到期的非流动负债 659,935 660,806 流动负债合计 11,217,880 12,134,847 一年内到期的非流动资产 其他流动负债 25,843,690 25,235,464 非流动负债: 其他流动资产 997,538 235,819 流动资产合计 177,452 157,600 8,532,704 7,649,098 非流动资产: 长期借款 136,161 108,350 413,418 长期应收款 应付债券 98,911 91,559 29,883 25,106 长期股权投资 租赁负债 不适用 3,852 4,094 719,474 620,646 其他权益工具投资 长期应付款 7,243,932 7,263,866 129,251 132,351 投资性房地产 长期应付职工薪酬 622,421 487,204 367,861 392,404 固定资产 预计负债 549,588 416,790 199,930 在建工程 递延所得税负债 5,811,965 5,741,962 非流动负债合计 11,606,919 9,255,354 使用权资产 不适用 其他非流动负债 4,422,687 4,085,945 负债总计 22,824,799 21,390,201 无形资产 782,034 741,737 所有者权益 商誉 354,285 217,282 2,446,554 2,446,554 递延所得税资产 20,203,288 18,899,599 12,903,168 13,324,491 其他非流动资产 股本 46,046,978 44,135,063 1,508,234 1,090,827 非流动资产合计 资本公积 18,361 13,536 资产总计 其他综合收益 240,162 240,162 专项储备 6,105,700 5,629,292 盈余公积 23,222,179 22,744,862 未分配利润 46,046,978 44,135,063 所有者权益合计 负债和所有者权益总计 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: Chen Lichtenstein Aviram Lahav Aviram Lahav 13 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 2、公司资产负债表 单位:千元 项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 1,509,485 2,058,253 流动资产: 313,755 692,199 货币资金 50,780 19,917 应收账款 33,560 10,500 应收款项融资 16,139 31,748 预付款项 82,307 147,975 其他应收款 9,623 1,343 存货 2,015,649 2,961,935 其他流动资产 流动资产合计 16,403,642 15,939,826 非流动资产: 86,059 80,119 长期股权投资 3,851 4,094 其他权益工具投资 914,742 1,012,674 投资性房地产 300,546 188,020 固定资产 505 在建工程 171,477 174,997 使用权资产 不适用 102,474 48,103 无形资产 130,613 54,060 递延所得税资产 18,113,909 17,501,893 其他非流动资产 20,129,558 20,463,828 非流动资产合计 资产总计 100,000 20,000 流动负债: 82,165 209,700 短期借款 96,481 182,110 应付票据 7,783 9,983 应付账款 25,334 25,758 合同负债 1,831 55,198 应付职工薪酬 207,272 187,762 应交税费 608 72,000 其他应付款 521,474 762,511 一年内到期的非流动负债 流动负债合计 90,000 - 非流动负债: 97,704 100,144 长期借款 17,071 16,454 长期应付职工薪酬 171,770 171,770 预计负债 376,545 288,368 其他非流动负债 898,019 1,050,879 非流动负债合计 负债总计 2,446,554 2,446,554 所有者权益 15,463,245 15,414,429 股本 41,668 43,167 资本公积 15,213 11,564 其他综合收益 240,162 240,162 专项储备 1,024,697 1,257,073 盈余公积 19,231,539 19,412,949 未分配利润 20,129,558 20,463,828 所有者权益合计 负债与所有者权益总计 14 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 3、合并本报告期利润表 单位:千元 (已重述) 上期发生额 项目 本期发生额 6,666,043 6,288,379 4,584,191 4,288,856 一、营业收入 18,495 17,462 减:营业成本 1,164,638 1,144,625 税金及附加 274,247 211,973 销售费用 106,943 106,305 管理费用 564,934 314,106 研发费用 196,172 132,180 财务费用 23,000 18,407 其中:利息费用 47,386 208,759 利息收入 944 992 加:投资收益 273,560 (101,297) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 (23,376) (7,999) 公允价值变动收益(损失) (16,626) (19,345) 信用减值损失 5,890 (928) 资产减值损失 239,429 284,242 资产处置收益 3,022 1,855 二、营业利润 9,486 5,302 加:营业外收入 232,965 280,795 减:营业外支出 26,870 60,079 三、利润总额 206,095 220,716 减:所得税费用 四、净利润 206,095 220,716 (一)按经营持续性分类: - - 1. 持续经营净利润 2. 终止经营净利润 206,095 220,716 (二)按所有权归属分类: - - 1. 归属于母公司所有者的净利润 535,389 706,766 2. 少数股东损益 五、其他综合收益的税后净额 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益: (29,628) (1,346) 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.重新计量设定受益计划的净负债变动额 (23,079) (1,346) 2. 其他权益工具投资公允价值变动 (6,549) - (二) 将重分类进损益的其他综合收益 565,017 708,112 1. 现金流量套期损益的有效部分 120,790 7,607 2. 外币财务报表折算差额 444,227 700,505 741,484 927,482 六、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 (一) 基本每股收益(元/股) 0.0842 0.0902 七、每股收益: (二) 稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为人民币 0 元,去年同期被合并方实现的净利润为人 不适用 不适用 民币 4,125.2 万元。 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: Chen Lichtenstein Aviram Lahav Aviram Lahav 15 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 4、母公司本报告期利润表 单位:千元 395,343 760,590 项目 本期发生额 上期发生额 286,894 468,749 一、营业收入 1,625 2,323 减:营业成本 12,885 30,248 税金及附加 97,658 43,487 销售费用 16,362 23,433 管理费用 (13,275) (23,294) 研发费用 583 2,032 财务费用 6,439 6,061 其中:利息费用 2,583 - 利息收入 376 (1,781) 加:投资收益 (3,990) (401) 信用减值损失 (7,837) 213,462 资产减值损失 25 - 二、营业利润 50 844 加:营业外收入 (7,862) 212,618 减:营业外支出 (50,591) 43,648 三、利润总额 42,729 168,970 减:所得税费用 42,729 168,970 四、净利润 - - (一)持续经营净利润 (6,549) (68) (二)终止经营净利润 (6,549) (68) 五、其他综合收益的税后净额 - (68) (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 (6,549) - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2. 其他权益工具投资公允价值变动 36,180 168,902 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 六、综合收益总额 16 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 5、合并年初到报告期末利润表 单位:千元 (已重述) 上期发生额 项目 本期发生额 20,282,075 19,927,452 13,607,433 13,331,039 一、营业收入 64,721 78,010 减:营业成本 3,664,412 3,401,616 税金及附加 902,506 735,794 销售费用 317,642 262,580 管理费用 1,503,130 661,660 研发费用 521,310 439,001 财务费用 64,534 59,872 其中:利息费用 (467,057) 355,812 利息收入 22,668 13,750 加:投资收益(损失) 1,157,695 (344,673) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 (20,029) (14,096) 公允价值变动收益 (40,435) (57,128) 信用减值损失 121,404 1,996,242 资产减值损失 973,809 3,392,910 资产处置收益 13,833 28,739 二、营业利润 25,502 14,129 加:营业外收入 962,140 3,407,520 减:营业外支出 167,407 797,637 三、利润总额 794,733 2,609,883 减:所得税费用 四、净利润 794,733 2,609,883 (一)按经营持续性分类 - - 1. 持续经营净利润 2. 终止经营净利润 794,733 2,609,883 (二)按所有权归属分类 - - 1. 归属于母公司所有者的净利润 421,918 1,212,127 2. 少数股东损益 五、其他综合收益的税后净额 (34,045) 9,760 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (37,057) 9,760 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 3,012 - 1.重新计量设定受益计划变动额 455,963 1,202,367 2. 其他权益工具投资公允价值变动 1. 现金流量套期储备 (31,203) 301,081 (二)将重分类进损益的其他综合收益 2. 外币财务报表折算差额 487,166 901,286 1,216,651 3,822,010 六、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 (一) 基本每股收益(元/股) 0.3248 1.0668 七、每股收益: (二) 稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为人民币 3,802.7 万元,去年同期被合并方实现的净 利润为人民币 6,741.4 万元。 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: Chen Lichtenstein Aviram Lahav Aviram Lahav 17 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 6、母公司年初至报告期末利润表 单位:千元 1,130,769 2,427,162 项目 本期发生额 上期发生额 805,455 1,638,505 一、营业收入 10,535 23,534 减:营业成本 55,939 99,782 税金及附加 288,608 129,163 销售费用 40,826 25,863 管理费用 (14,529) (43,731) 研发费用 2,642 6,950 财务费用 20,772 19,096 其中:利息费用 2,583 - 利息收入 (1,257) (4,854) 加:投资收益 (4,262) (1,306) 信用减值损失 (59,001) 547,886 资产减值损失 4,455 428 二、营业利润 1,946 420 加:营业外收入 (56,492) 547,894 减:营业外支出 (61,432) 96,542 三、利润总额 4,940 451,352 减:所得税费用 4,940 451,352 四、净利润 - - (一)持续经营净利润 (1,499) (459) (二)终止经营净利润 (1,499) (459) 五、其他综合收益的税后净额 (1,499) (459) (一)不能重分类进损益的其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 六、综合收益总额 3,441 450,893 18 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 7、合并年初到报告期末现金流量表 单位:千元 (已重述) 上期发生额 项目 本期发生额 18,678,554 18,345,384 一、经营活动产生的现金流量: 50,825 12,072 销售商品、提供劳务收到的现金 385,343 555,148 收到的税费返还 19,114,722 18,912,604 收到其他与经营活动有关的现金 13,819,496 12,450,518 经营活动现金流入小计 2,589,280 2,475,360 购买商品、接受劳务支付的现金 579,208 365,980 支付给职工以及为职工支付的现金 2,032,477 2,068,103 支付的各项税费 19,020,461 17,359,961 支付其他与经营活动有关的现金 94,261 1,552,643 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 20,173 9,792 二、投资活动产生的现金流量: 7,763 - 收回投资收到的现金 182,089 2,444,906 取得投资收益收到的现金 59,687 57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 269,712 2,454,755 收到其他与投资活动有关的现金 1,090,047 2,967,239 投资活动现金流入小计 - 6,566 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 826,805 13,213 投资支付的现金 15,177 14 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,932,029 2,987,032 支付其他与投资活动有关的现金 (1,662,317) (532,277) 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 2,668,024 621,453 三、筹资活动产生的现金流量: 132,216 - 取得借款收到的现金 2,800,240 621,453 收到其他与筹资活动有关的现金 1,483,578 2,732,485 筹资活动现金流入小计 706,890 490,563 偿还债务支付的现金 29,209 24,830 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 894,617 62,856 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 3,085,085 3,285,904 支付其他与筹资活动有关的现金 (284,845) (2,664,451) 筹资活动现金流出小计 61,806 172,206 筹资活动产生的现金流量净额 (1,791,095) (1,471,879) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,346,196 7,979,502 五、现金及现金等价物净增加额 4,555,101 6,507,623 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 19 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 8、母公司年初到报告期末现金流量表 单位:千元 项目 本期发生额 上期发生额 1,357,646 2,006,704 一、经营活动产生的现金流量: 25,691 12,981 销售商品、提供劳务收到的现金 26,770 24,141 收到的税费返还 1,410,107 2,043,826 收到其他与经营活动有关的现金 843,164 844,221 经营活动现金流入小计 138,028 134,483 购买商品、接受劳务支付的现金 76,174 75,128 支付给职工以及为职工支付的现金 133,914 126,968 支付的各项税费 1,191,280 1,180,800 支付其他与经营活动有关的现金 218,827 863,026 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 4,391 - 二、投资活动产生的现金流量: - - 取得投资收益收到的现金 4,391 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 415,000 - 投资活动现金流入小计 214,548 72,571 投资支付的现金 629,548 72,571 购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (625,157) (72,571) 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 190,000 20,000 三、筹资活动产生的现金流量: 39,886 - 取得借款收到的现金 229,886 20,000 收到其他与筹资活动有关的现金 92,000 116,590 筹资活动现金流入小计 240,028 161,188 偿还债务支付的现金 8,836 454,551 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 340,864 732,329 支付其他与筹资活动有关的现金 (110,978) (712,329) 筹资活动现金流出小计 (184) (8,829) 筹资活动产生的现金流量净额 (517,492) 69,297 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,005,313 1,864,003 五、现金及现金等价物净增加额 1,487,821 1,933,300 加:期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 20 安道麦股份有限公司 2019 年第三季度报告全文 二、财务报表调整情况说明 1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 单位:千元 7,263,866 (6,917) 7,256,949 项目 调整数 513,780 513,780 固定资产 18,899,599 506,863 19,406,462 使用权资产 不适用 44,135,063 506,863 44,641,926 非流动资产合计 301,814 120,584 422,398 资产总计 1,197,579 (4,327) 1,193,252 一年内到期的非流动负债 12,134,847 116,257 12,251,104 其他应付款 390,606 390,606 流动负债合计 9,255,354 390,606 9,645,960 租赁负债 不适用 21,390,201 506,863 21,897,064 非流动负债合计 负债合计 2、2019 年起执行新金融工具准则或租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 三、审计报告 第三季度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司第三季度报告未经审计。 安道麦股份有限公司 2019 年 10 月 31 日 21