海南大东海旅游中心股份有限公司2007年度半年度报告
证券简称：ST东海A 证券代码：000613
披露日期：二00七年八月二十五日
第一节、重要提示、释义及目录
（一）重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事未出席名单：
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
柳俊涛 工作原因 李伟
何兰萍 工作原因 赵曼
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本公司董事长兼总经理黎愿斌先生和财务负责人陈刘榕先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中、英文两种文字编制,在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。
本报告期财务会计报告未经审计。
（二）释义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
本公司、公司、大东海指：海南大东海旅游中心股份有限公司
【注】本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币元（有特别说明的除外）。
（三）目录
第一节、重要提示、释义及目录……………………………………………………………2
第二节、公司基本情况………………………………………………………………………3
第三节、股本变动和主要股东持股情况……………………………………………………5
第四节、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………6
第五节、董事会报告…………………………………………………………………………6
第六节、重要事项……………………………………………………………………………9
第七节、财务报告……………………………………………………………………………11
第八节、备查文件目录………………………………………………………………………40
第二节、公司基本情况
（一）基本情况
1、公司法定中文名称：海南大东海旅游中心股份有限公司
法定中文名称缩写：大东海
公司法定英文名称：Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd.
公司英文名称缩写：DADONGHAI
2、公司法定代表人：黎愿斌
3、公司董事会秘书：吴从锋
证券事务代表：汪宏娟
联系地址：海南省三亚市大东海
电话：0898-88219888转8264
传真：0898-88212298
电子信箱：hnddht@21cn.com
4、公司注册地址：三亚市大东海
公司办公地址：三亚市大东海
邮政编码：572021
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、和《文汇报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST东海A、ST东海B
股票代码：000613、200613
7、其它有关资料
（1）公司首次注册登记日期：1993年4月26日
注册登记地点：三亚市河东区大东海
（2）公司最新变更注册登记日期：2004年5月18日
注册登记地点：三亚市河东区大东海
（3）企业法人营业执照注册号：4600001003983
（4）税务登记号码：460200201357188
（5）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
①公司聘请的境内会计师事务所名称：海南从信会计师事务所
办公地址：海南省海口市国贸大道CMEC大厦1202室
②公司聘请的境外会计师事务所名称：均富会计师行。
办公地址：香港中环毕打街11号置地广场告罗士打大厦13楼。
（二）主要财务数据和指标
1、报告期主要财务数据和指标 单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 136,121,802.13 140,997,292.13 140,997,292.13 -3.46% -3.46%
所有者权益（或股东权益） -67,945,060.57 -65,466,059.16 -65,466,059.16 -3.79%
每股净资产 -0.19 -0.18 -0.18 -5.56%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -2,691,888.66 -5,745,112.06 -5,745,112.06 53.14%
利润总额 -2,479,001.41 -5,602,691.90 -5,602,691.90 55.75%
净利润 -2,479,001.41 -5,602,691.90 -5,602,691.90 55.75%
扣除非经常性损益后的净利润 -2,678,988.66 -5,745,112.06 -5,745,112.06 53.37%
基本每股收益 -0.0068 -0.0154 -0.0154 55.84%
稀释每股收益 -0.0068 -0.0154 -0.0154 55.84%
净资产收益率 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
经营活动产生的现金流量净额 24,946.72 1,493,053.19 -98.33%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0001 0.0041 -97.56%
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注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额如下： 单位：人民币元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 199,987.25
合计 199,987.25
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2、本报告期按中国会计准则和国际会计准则调整计算净利润的差异如下：
单位：人民币元
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项目 报告期利润
2007年1-6月 2006年1-6月
按中国会计准则列报 -2,479,001.41 -5,602,691.90
国际财务报告准则调整之影响额 - -477,499.49
把资本公积内之减免应付款列于当期利润 - 32,019.00
把固定资产内之待处理报废损失转列当期利润 -509,518.49
公司重新呈报之金额 -2,479,001.41 -6,080,191.39
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3、报告期利润表附表
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报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - - 0.0308 0.0308
营业利润 - - -0.0074 -0.0074
净利润 - - -0.0068 -0.0068
扣除非经常性损益后的利润 - - -0.0074 -0.0074
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第三节、股本变动和主要股东持股情况
（一）、报告期内未发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起股份总数及结构变动的情况。
（二）、截止2007年6月30日止，公司股东总数为13,916户，其中A股股东9,556户，B股股东4,360户，高管股东1名。
（三）、报告期末股份结构情况
报告期内公司股份结构变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 109,857,000 30.17 109,857,000 30.17
其中：国家持有股份境内法 36,327,00073,5 9.9720.1 36,327,00073 9.9720.1
人持有股份境外法人持有股 30,000 9 ,530,000 9
份其他
2、募集法人股份 121,143,000 33.27 121,143,000 33.27
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 45,100,000 12.39 45,100,000 12.39
2、境内上市的外资股 88,000,000 24.17 88,000,000 24.17
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 364,100,000 100 364,100,000 100
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（四）、报告期末公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况（单位:股）
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股东总数 13,916
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的股
股份数量 份数量
海口食品有限公司 境内非国有法人 16.48% 60,000,000 0 0
海南罗牛山控股集团有限公司 国有法人 9.98% 36,327,000 0 0
GUOTAIJUNANSECURIESHONGLIMITED 境外法人 5.01% 18,243,986 0 0
海南三亚银农实业开发总公司 境内非国有法人 2.72% 9,900,000 0 0
华夏证券有限公司 境内非国有法人 1.81% 6,600,000 0 6,600,000
上海景贤投资有限公司 境内非国有法人 1.37% 4,973,000 0 0
MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC 境外法人 1.11% 4,028,021 0 0
中国对外经济贸易信托投资公司 国有法人 1.09% 3,960,000 0 0
海南创业科技风险投资有限公司 国有法人 1.07% 3,894,000 0 0
三亚市中兴发展公司 境内非国有法人 1.00% 3,630,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
GUOTAIJUNANSECURIESHONGLIMITED 18,243,986 境内上市外资股
MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC 4,028,021 境内上市外资股
李婷 1,957,619 境内上市外资股
CITRINECAPITALLIMITED 1,864,768 境内上市外资股
蔡玲 1,320,000 境内上市外资股
香港三鑫国际投资有限公司 1,215,000 境内上市外资股
项兴良 1,068,850 境内上市外资股
LIUZILI 1,020,000 境内上市外资股
天津光大冰峰化工有限公司 884,000 人民币普通股
北京北方银通房地产开发有限公司 880,096 人民币普通股
上述股东关联关系或一 前10名股东中，第一大股东与第九大股东海南创业科技风险投资有限公司存在关联关系,其控制人均为海南
致行动的说明 创业科技风险投资有限公司。其他股东之间不存在关联关系，或者是属于《上市公司持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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第四节、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动，共持有公司股票2,673股。
（二）报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任、新聘或解聘情况
1、报告期内，公司第五届董事会原副董事长及董事郑继荣先生和原董事及副总经理黄庆旺先生因其就职单位持有本公司股权变动原因，分别辞去公司副董事长及董事和董事及副总经理职务。
2、未发生董事、监事及高级管理人员新聘、解聘情况。
第五节、董事会报告
（一）报告期经营成果及财务状况的简要分析 单位：人民币元
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序号 项目 本报告期数（元） 上年同期数（元） 增减比例
1 营业收入 13,481,359.80 6,769,346.03 99.15%
2 营业利润 -2,691,888.66 -5,745,112.06 53.14%
3 营业费用 5,857,295.10 4,714,231.09 24.25%
4 管理费用 3,570,068.48 3,012,450.27 18.51%
项目 本报告期末数（元） 年初数（元） 增减比例
5 总资产 136,121,802.13 140,997,292.13 -3.46%
6 股东权益 -67,945,060.57 -65,466,059.16 -3.79%
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增减变化原因：
1、营业收入的增加得益于商务旅游市场和境外市场的开发，经营房价和平均开房率较去年同比较大幅度上升所致，同时得益于经营项目的增加：如餐饮业等，使其主营业务收入同比实现较大幅度增长。
2、营业利润的增长主要是营业收入的较大幅度提升所致。
3、营业费用的增加主要是今年人员工资和福利有所提升，加上酒店开房率提高使得酒店用品和洗涤等费用较大幅度提升。
4、管理费用的增加主要是酒店经营项目的增加及装修改造后的推广费等的增加。
5、因为上半年经营亏损的影响导致总资产和股东权益减少。
（二）报告期经营情况
1、经营情况概述
去年以来，公司对酒店客房、园林等主要设备设施进行更新改造后，酒店经营竞争力得到一定提升。公司积极注重酒店更新改造后的宣传推广，积极拓展商务旅游高端市场，增加开发包括俄罗斯和德国等境外旅游市场。今年上半年，三亚旅游形势较为正常，公司得益于商务旅游市场和境外市场的开发，经营房价和平均开房率较去年同比较大幅度上升,同时得益于经营项目的增加：如餐饮业等，使其主营业务收入同比实现较大幅度增长。
截止本报告期末，公司实现主营业收入1,348.14万元，较上年同期增加99.15%；主营业务利润1,121.12万元，较上年同期增加78.04％；净利润-247.90万元，较上年同期减亏 55.75％。
2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业或产品：
单位：人民币元
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产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%）
房务收入 13,481,359.80 1,528,171.76 88.66
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报告期内公司主营业务分行业或产品情况 单位：人民币元
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主营业务分行业情况
分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比上 主营业务成本比上 主营业务利润率比
品 率（%） 年同期增减（%） 年同期增减（%） 上年同期增减（%）
酒店行业 13,481,435.98 1,528,171.76 88.66 99.15 1425.95 -9.86
主营业务分产品情况
酒店行业 13,481,435.98 1,528,171.76 88.66 99.15 1425.95 -9.86
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报告期内公司主营业务分地区情况 单位：人民币元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
三亚 13,481,359.80 99.15
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3、报告期内公司的利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。
4、报告期内公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内公司没有对外参股公司的投资收益情况。
6、经营中的问题与困难及解决办法：
(1)、近年来三亚酒店行业快速发展，旅游服务市场供过于求，加上本酒店设备设施陈旧，经营竞争十分激烈。要改变现状，如改变公司主业酒店业软硬件设备设施状况，需大量资金投入更新改造。为此，公司管理层正积极研究各种措施加以应对，逐步对酒店设备设施进行更新改造，加强对酒店外部环境的整治、加强员工培训工作等等。
(2)、历史遗留债务沉重，公司财务费用依然居高不下。为此，公司管理层努力借股权分置改革之机，科学、有效的将债务重组方案与股权分置改革方案相结合，力图彻底解决历史遗留债务，改变公司经营状况。截止本报告披露日，公司已顺利地完成了股权分置改革工作，债务重组工作也基本完成，并成功的为公司豁免了15,897.45万元的债务。
（三）报告期投资情况
1、报告期内公司未发生募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、报告期内未发生重大非募集资金投资项目的情况。
（四）公司没有进行盈利预测、有关计划或展望的情况。
（五）报告期内公司没有对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
（六）公司预计今年第三季度可能出现盈利。其主要原因是公司第一大股东海口食品有限公司为了解决公司历史遗留下的巨额债务，扭转公司连年亏损的局面，挽救公司可能被退市的命运，向公司发出债务豁免通知。提出自2007年7月2日起，海口食品有限公司豁免公司所欠海口食品有限公司的15,897.45万元的的债务。根据《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定:企业债务重组的差额，计入当期损益。因此豁免后公司在2007年第三季度将增加15,897.45万元的税前利润。公司预计2007年1-9月公司盈利约1.57亿元。
（七）上年年度报告中财务报告被注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告所涉及事项的变化及处理情况予以说明
2006年公司财务报告被会计师事务所出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，理由系公司截止2006年12月31日累计发生亏损48,371万元，净资产为负6,547万元，营运资金为负18,670万元，主要经营资产已被抵押并被法院查封。截至审计报告日，公司正在积级采取措施进行相应债务重组，目前债务重组工作已取得一定的进展，主要债权人已由原中国农业银行转为公司的第一大股东海口食品有限公司，但整体上公司债务重组仍未完成。由于受上述债务因素的重大影响公司持续经营能力仍然存在不确定性，注册会计师出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。
今年以来，公司继续对酒店内、外部经营环境进行装修改造，提升经营主业竞争能力，并加大拓展商务旅游市场力度。公司股权分置改革和债务重组工作截止本报告披露日，已基本顺利完成。
第六节、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内本公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求，规范公司运作。本公司法人治理结构的实际状况与上述文件的要求不存在差异。
报告期内，本公司根据新修订的《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订本）》、财政部2006年2月15日颁布的财会[2006]3号（关于印发《企业会计准则第1号—存货》等38项具体准则的通知）等法律法规及相关文件的规定和要求，结合本公司实际情况，对公司现行的会计制度进行了全面修订，并制订了《公司募集资金管理办法》、《公司信息披露事务管理制度》、《内部控制制度》、《独立董事制度》、《投资者关系管理办法》、《总经理工作细则》、《总经理议事规则》、《董事会秘书工作细则》等。
（二）公司上年度没有拟定在本报告期实施利润分配方案。
（三）公司半年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。
（四）重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、上年年度报告中未有重大诉讼、仲裁事项的披露。
（五）重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，本公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（六）关联交易事项。
报告期内，公司未发生关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况。
1、报告期内，公司没有发生及没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包及租赁公司资产事项。
2、报告期内公司无重大担保及尚未履行完毕的担保事项。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。
4、公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
（八）债务重组事项
报告期内公司未发生债务重组事项。
（九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会和国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们作为海南大东海旅游中心股份有限公司的独立董事，对报告期内公司对外担保情况、违规担保情况，公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况进行了核实，基于独立判断，现发表独立意见如下：
1、报告期内，公司未发生对外担保及违规担保情况。
2、报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
（十）报告期内，公司或持股5%以上股东承诺事项。
2007年6月6日，本公司收到第一大股东海口食品有限公司的书面承诺函，承诺：“同意按SST东海相关股东会议决议通过的《股权分置改革方案》支付对价。本公司承诺在股权登记日前签订相关债务重组文件，并在相关股东会议通过后二十日内豁免海南大东海旅游中心股份有限公司所欠本公司约1.589亿元的债务。”海口食品公司已履行了承诺。
（十一）报告期内，公司未有解聘、新聘任会计师事务所的情况。
（十二）报告期内，未发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深交所公开谴责的事项，以及公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
（十三）其他重要事项
1、经公司第五届董事会第五次会议决议，根据新《企业会计准则》，公司对公司财务制度进行了全面修订。同时制订了《公司募集资金管理办法》、《公司信息披露事务管理制度》，相关内容公告刊登于2007年4 月13 日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
2、经公司第五届董事会第七次会议决议，根据《公司法》、《证券法》和《深圳证券交易所上市规则（2006年修订）》等有关规定的要求，结合公司实际情况，公司制订了《内部控制制度》、《独立董事制度》、《投资者关系管理办法》、《总经理工作细则》、《总经理议事规则》、《董事会秘书工作细则》等。相关内容公告刊登于2007年6月26日的《证券时报》、《文汇报》和巨潮网（www.cninfo.com.cn）。
第七节、财务会计报告（未经审计）
（一）本报告期公司财务报告未经审计。
（二）会计报表
1、资产负债表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
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资产类 注释 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 4.1 2,942,497.59 3,981,791.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 4.2 1,188,371.56 1,422,595.87
预付账款
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4.3 3,350,192.72 4,752,365.14
买入返售金融资产
存货 4.4 205,496.96 307,111.19
一年内到期的非流动资产 70,507.99 21,800.11
其他流动资产 4.6 8,669,919.00 8,669,919.00
流动资产合计 16,426,985.82 19,155,582.48
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 85,482,659.93 87,671,774.69
在建工程 476,585.00
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产 33,735,571.38 34,169,934.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 119,694,816.31 121,841,709.65
资产总计 136,121,802.13 140,997,292.13
负债和股东权益类
流动负债:
短期借款 4.10 16,098,222.40 16,098,222.40
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4.11 3,143,199.75 3,343,039.10
预收款项 1,554,656.53
应付职工薪酬 1,215,979.25 698,984.25
应交税费 -1,245,546.14 -2,158,014.56
应付利息 58,582,270.65 54,561,078.93
应付股利
其他应付款 32,168,952.47 35,463,995.03
递延收益
一年内到期的非流动负债 56,000,000.00 56,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 165,963,078.38 165,561,961.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 672,165.29 608,833.11
专项应付款
预计负债 37,431,619.03 40,292,556.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 38,103,784.32 40,901,389.61
负债合计 204,066,862.70 206,463,351.29
股东权益:
股本 4.19 364,100,000.00 364,100,000.00
资本公积 4.20 54,142,850.01 54,142,850.01
减：库存股
盈余公积
未分配利润 4.21 -483,708,909.17 -483,708,909.17
本年利润 -2,479,001.41
归属于母公司所有者权益合计
少数股东权益
股东权益合计 -67,945,060.57 -65,466,059.16
负债及股东权益总计 136,121,802.13 140,997,292.13
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2、利润表及利润分配表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1—6月 单位:人民币元
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项目 注释 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 13,481,359.80 6,769,346.03
减：营业成本 1,528,171.76 100,145.68
营业税金及附加 741,969.80 372,314.06
销售费用 5,857,295.10 4,714,231.09
管理费用 3,570,068.48 3,012,450.27
财务费用 4,475,743.32 4,338,752.99
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号列示）
投资收益（损失以“-”号列示）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号列示） -2,691,888.66 -5,768,548.06
加：其他业务收入 12,900.00 23,436.00
加：营业外收入 199,987.25 151,327.50
减：营业外支出 8,907.34
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号列示） -2,479,001.41 -5,602,691.90
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号列示） -2,479,001.41 -5,602,691.90
五、每股收益
（一）基本每股收益 -0.0068 -0.0154
（二）稀释每股收益 -0.0068 -0.0154
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合并利润表附表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司2007年1－6月金额单位：人民币元
报告期利润(单位：人民币元) 净资产收益率（％） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.0308 0.0308
营业利润 -0.0074 -0.0074
净利润 -0.0068 -0.0068
扣除非经常性损益后的净利润 -0.0074 -0.0074
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4、现金流量表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1—6月 单位：人民币元
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项目 附注 本期 上年同期
一.经营活动产生的现金流量 合并 母公司 合并 母公司
销售商品、提供劳务收到的现金 10,114,778.58 6,690,260.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4.30 5,094,791.01 3,598,855.21
现金流入小计 15,209,569.59 10,289,115.72
购买商品、接受劳务支付的现金 2,884,842.18 339,473.47
支付给职工以及为职工支付的现金 2,776,477.60 1,726,577.83
支付的各项税费 72,106.11 389,817.61
支付的其他与经营活动有关的现金 4.31 9,451,196.98 6,340,193.62
现金流出小计 15,184,622.87 8,796,062.53
经营活动产生的现金流量净额 24,946.72 1,493,053.19
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 6,623.40 192,930.10
净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 6,623.40 192,930.10
购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,070,863.70 3,689,397.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,070,863.70 3,689,397.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,064,240.30 -3,689,397.00
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 4.32 210,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 270,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -270,000.00
四.汇率变动对现金的影响 -1.53
五.现金及现金等价物净增加额 -1,039,293.58 -2,273,415.24
加:期初现金及现金等价物余额 3,981,791.17 3,138,751.79
六、期末现金及现金等价物余额 2,942,497.59 865,336.55
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 -2,479,001.41
加:资产减值准备 -386,361.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,766,487.70
无形资产摊销 434,363.58
长期待摊费用摊销
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失(收益 -6,623.40
以“－”号填列)
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列) 4,360,254.25
投资损失(收益以“－”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列) 101,614.23
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -2,265,301.29
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -2,500,484.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,946.72
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 2,942,497.59
减:现金的期初余额 3,981,791.17
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,039,293.58
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5、资产减值准备明细表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1—6月 单位： 人民币元
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项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
一、坏账准备合计 320,842,192.65 386,361.98 320,455,830.67
其中：应收账款 1,858,899.82 1,858,899.82
其他应收款 318,983,292.83 386,361.98 318,596,930.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,095,355.10 800,770.36 1,294,584.74
其中：库存商品 67,341.94 67,341.94
食品及饮品 12,265.30 12,265.30
库存材料 2,015,747.86 800,770.36 1,214,977.50
四、其他流动资产减值准备 2,167,480.26 2,167,480.26
五、长期投资减值准备合计 14,716,374.26 14,716,374.26
其中：长期股权投资 14,716,374.26 14,716,374.26
长期债权投资 0.00
六、固定资产减值准备合计 36,715,408.17 36,715,408.17
其中：房屋、建筑物 32,449,653.81 32,449,653.81
专用设备 4,265,754.36 4,265,754.36
七、无形资产减值准备 29,343,890.98 29,343,890.98
其中：土地使用权 29,343,890.98 29,343,890.98
八、工业产权专有技术
九、委托贷款减值准备
合计 405,880,701.42 1,187,132.34 404,693,569.08
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6、所有者权益变动表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者 归属于母公司所有者权益 少 所有者权
实收资 资本公 减 盈 一 未分配 其 数 权益合 实收资 资本公 减 盈 一 未分配 其 数 益合计
本（或 积 ： 余 般 利润 他 股 计 本（或 积 ： 余 般 利润 他 股
股本） 库 公 风 东 股本） 库 公 风 东
存 积 险 权 存 积 险 权
股 准 益 股 准 益
备 备
一、上 364,10 54,142, -486,1 -67,945 364,100 54,142, -483,7 -65,466,
年年末 0,000. 850.01 87,910 ,060.57 ,000.00 850.01 08,909 059.16
余额 00 .58 .17
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 364,10 54,142, -486,1 -67,945 364,100 54,142, -483,7 -65,466,
年年初 0,000. 850.01 87,910 ,060.57 ,000.00 850.01 08,909 059.16
余额 00 .58 .17
三、本
年增减
变动金
额（减
少以“
-”号
填列）
（一）
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（
一）和
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1.所有
者投入
资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2.提取
一般风
险准备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 364,10 54,142, -486,1 -67,945 364,100 54,142, -483,7 -65,466,
期期末 0,000. 850.01 87,910 ,060.57 ,000.00 850.01 08,909 059.16
余额 00 .58 .17
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7、 净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -5,602,691.90
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -5,602,691.90
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 -5,602,691.90
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8、 利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 100,145.68 100,145.68
销售费用 4,714,231.09 4,714,231.09
管理费用 3,012,450.27 3,012,450.27
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 -5,602,691.90 -5,602,691.90
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（三）、会计报表注释
1. 公司简介
海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“本公司”），系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1993]11号文批准，于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1996年5月6日，经海南省证券管理办公室琼证办[1996]58号文批复，本公司进行重组及相应的分立。1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8,000万股和A股1,400万股并上市交易。2002年2月22日经海南省工商行政管理局核准变更登记，注册号：4600001003983，住所：三亚市河东区大东海，注册资本：36,410万元，法定代表人：黎愿斌，经营范围：房地产开发经营；住宿及饮食业（凭卫生许可证经营）；旅游业服务（不含旅行社）；摄影；花卉盆景、粮油制品、针纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机器设备的经营；代售机车船票。
公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法
2.1 会计制度：本公司执行《企业会计准则》。
2.2 会计年度：本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。
2.3 记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务核算：外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对外币货币资金及外币债权债务项目按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其汇兑损益计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准：本公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7 短期投资核算方法：短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账。处置投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。根据本公司董事会决议，短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价总额之差额计提短期投资跌价准备。
2.8 坏账核算方法：
2.8.1 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且账龄在五年以上的应收款项，经董事会或股东会批准后确认为坏账。
2.8.2 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：根据董事会决议，本公司坏账准备按分项认定和按账龄分析相结合的方法计提。即对应收款项除分项认定之外的部分，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄的一定比例计提，其计提比例如下：1年以内不计提坏账准备，1至2年计提5%，2至3年计提15%，3至4年计提25%，4至5年计提50%，5年以上计提100%。
2.9 存货核算方法
本公司存货分为：库存材料、库存商品、食品材料及饮料、低值易耗品。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。根据本公司董事会决议，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
2.10 长期股权投资核算方法
2.10.1 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或评估确定的价值记账，本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账面价值。对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
2.10.2 采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，确认为当期投资收益，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资单位确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。
2.10.3 本公司对外长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
2.10.4 本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。
2.11 固定资产计价和折旧方法
2.11.1 固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备器具等。不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在2000元以上，并且使用期限超过一年的，也列为固定资产。
固定资产在同时满足以下两个条件时确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.11.2 固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其它设备五类。
2.11.3 固定资产计价：按购建时实际成本计价。
2.11.4 固定资产折旧：固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下：
类 别 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.37
机器设备 8-20 5 4.75-11.87
电子娱乐设备 5-16 5 5.93-19
运输工具 7-12 5 7.91-13.57
其它设备 8 5 11.87
装修改良 5 5 19
2.11.5 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
2.12 在建工程核算方法
本公司在建工程的核算范围包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，于在建工程达至预期可使用状态前计入在建工程成本。
2.13 借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用但同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。
2.14 无形资产的计价和摊销方法
2.14.1 无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用及摊销方法：长期待摊费用按受益年限平均摊销。
2.16 预计负债
当或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为负债。
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可行地计量。
2.17 收入确认原则
销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已经发生和将发生的成本能够可靠地计量。
上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。
资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
2.18 所得税的会计处理方法：本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
2.19 合并（汇总）会计报表范围和编制方法
合并（汇总）会计报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人南中国大酒店和三亚经营分公司。合并（汇总）时，已按照财政部《企业会计准则第33号-合并财务报表》对公司本部与南中国大酒店、三亚经营分公司等之间的资金往来及其他交易事项进行了相互抵销。
3. 税 项
税 项 计税依据 税 率
增值税 商品销售收入 4%
营业税 营业收入 5-10%
消费税 贵重首饰及珠宝玉石的销售收入 5%
城市维护建设税 营业税及已交增值税 7%
教育费附加 营业税及已交增值税 3%
企业所得税 应纳所得额 15%
根据国务院国发（1988）26号文和海南省人民政府的有关规定，本公司（含南中国大酒店）企业所得税税率为15%。
4. 会计报表主要项目注释
4.1 货币资金
4.2 应收账款
注：（1）年末应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
（2）应收账款中对三亚市供电公司期末余额774,653.98元，全额计提坏账准备。原因系三亚市供电公司并入中国南方电网公司后，所欠款项发函未得到回函确认，此欠款收回存在重大不确定性，本着谨慎性原则及按照本公司相关坏账准备的会计政策予以全额计提。
欠款金额前五名单位情况如下：
4.3 其他应收款
4.3.1 账龄分析
其他应收款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
4.3.2 欠款金额前五名的单位欠款情况如下:
4.4 存货及存货跌价准备
4.5 待摊费用
4.6 其他流动资产
注：其他流动资产系三亚市人民政府因整治大东海地区，征用本公司拥有的土地使用权而核发的换地权益书(编号:00000514，发放号460200011217001)。
其他流动资产(换地权益书)减值准备系按其拟变现价值低于账面原值的差额计提。
4.7 长期股权投资
注：铁道部第二工程局海南分公司依据（1998）琼高法执字第31-11民事裁定书查封本公司持有的深圳迪福投资有限公司的500万法人股。在2007年1月23日公司与中铁二局海南分公司就工程欠款达成和解协议，本司两次支付110万元后剩余债务结清。本司已2007年4月22日付完款项。
4.8 固定资产
4.8.1 固定资产及累计折旧
(1)、固定资产中原值为27,497,520.00元的南中国大酒店东楼和25,708,855.00元的五栋别墅已抵押给交通银行海南分行。抵押债权于2004年5月转让至中国信达资产管理公司，于2007年2月28日转让至海南澄心农业科技有限公司；原值为42,880,888.00元的南中国大酒店附楼、原值为37,338,310.00元的主楼及原值为1,930,534.00元的设备房已抵押给中国农业银行三亚分行；南中国大酒店附楼（3-4层）已抵押给中国农业银行海口南航支行。2006年12月19日对中国农业银行三亚分行及中国农业银行南航支行将上述抵押债权转让至中国长城资产管理公司海口办事处，同时中国长城资产管理公司海口办事处又转移给海南省联合资产管理公司，2007年1月23日海南省联合资产管理公司再次转让至海口食品有限公司，但抵押转移手续尚未办理，上述抵押资产已被法院查封。
(2)、原值为1,258,281.82元的辅众公寓，已抵押给海南洋浦金裕实业有限公司。
4.9 无形资产
注：（1）土地使用权被三亚市中级人民法院院查封；
（2）无形资产减值准备的原因系根据三亚市政府规划限制临海部分土地使用而导致其账面价值高于目前市价计提。剩余使用年限466月。
4.10 短期借款
（1）海口食品有限公司贷款金额11,098,222.40元系本公司原向海南省信托投资有限公司借款美元100万元折合的本息额,已于97年11月28日到期。2000年1月28日，本公司、中国农业银行海口市南航支行、海南省国际信托投资公司等5个单位签订贷款置换协议，本公司所欠海南省国际信托投资公司借款本息11,098,222.40元作为欠付中国农业银行海口市南航支行贷款，2006年12月19日中国农业银行海南省分行将上述债权贷款本金及相应利息转让至海南省联合资产管理公司。2007年1月23日海南省联合资产管理公司将该贷款及相应利息再次转让至海口食品有限公司。该笔贷款系以中国南大酒店附楼（3-4层）作抵押。
（2）本公司欠付海南澄心农业科技公司贷款500万元，已于98年3月31日到期。系2004年5月由交通银行海南分行转让至中国信达资产管理公司。2007年2月中国信达资产管理公司海口办事处已将该贷款本金及相应利息全部权利依法转让至海南澄心农业科技公司，该笔贷款系以三合资房证字第102号房产南中国大酒店东楼作抵押。
4.11 应付账款
4.11.1 期末数中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项.
4.11.2 期末无大额账龄在三年以上的应付款项。
4.12 应交税费
4.14 其他应付款
其他应付款期末余额中，无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
4.15 应付利息
4.16 一年内到期的长期负债
(1).本公司向交通银行海南分行借款本金600万元，由海南港澳国际信托投资有限公司提供担保，已于1999年12月27日到期，因资金紧张尚未偿还。2004年5月交通银行海南分行将其债权转至中国信达资产管理公司。2007年2月28日中国信达资产公司海口办事处已将贷款本金600万元及相应利息全部权利，转让至海南澄心农业科技有限公司。海南澄心农业科技有限公司又于2007年2月25日将贷款本金600万元及相应利息全部权利，转让至海口食品有限公司。
(2).本公司1995年10月18日向中国农业银行三亚分行贷款30,000,000.00元和1999年3月6日及1999年7月2日分别向中国农业银行三亚分行贷款(三年期)500万元和1500万元,。2006年12月19日中国农业银行三亚分行将贷款本金5,000万元及相应利息转让至中国长城资产管理公司海口办事。中国长城资产管理公司同日将该贷款本金5,000万元及相应利息转移至海南省联合资产管理公司。2007年1月23日海南省联合资产管理公司又将贷款本金5,000万元及相应利息转移至海口食品有限公司。该债权以本公司拥有的南中国大酒店主楼和附楼作抵押。
4.17 预计负债
（1）中国旅游信托投资公司债务系依据北京市高级人民法院（2000）高经终字第20号和北京市第二中级人民法院（2000）二中执字第592号裁决，预计负债入账。中国旅游信托投资公司于2007年2月5日将贷款本金10,800,000.00元及利息转让至海南澄心农业科技有限公司。海南澄心农业科技有限公司与2007年6 月6 日再次将贷款本金10,800,000.00元及利息转让至海口食品有限公司。
4.19 股 本
4.20 资本公积
4.21 未分配利润
4.22. 主营业务收入及成本
4.23 主营业务税金及附加
4.24 其他业务利润
4.25 营业费用
4.26 管理费用
4.27 财务费用
4.28 营业外收入
4.29 营业外支出
4.30 收到的其他与经营有关的现金5,094,791.01元，主要为：
4.31 支付的其他与经营有关的现金9,451,196.98元，主要为：
5. 关联方关系及其交易
5.1 存在控制关系的关联方
5.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
5.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
5.5 关联交易：本期未发生重大关联交易。
6. 资产受留滞及抵押情况
6.1 本公司固定资产已抵押或被法院查封（详见本附注4.8、4.10、4.16））。
6.2 为外单位抵押担保
1997年12月23日为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000万元，以价值25,708,885.00元的别墅五栋（三合资房证字第97号）作抵押。抵押房产已被查封,抵押债权于2007年2月28日转让至海南澄心农业科技有限公司。
6.3 抵 押
6.3.1 1997年12月23日本公司为取得交通银行海南分行贷款人民币500万元，以三合资房证字第102号房产作抵押，已被查封。抵押债权于2007年2月28日转让至海南澄心农业科技有限公司。
6.3.2 1999年7月2日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币1,500万元，以三合资房字第95号房产作抵押。抵押债权于2007年2月28日转让至海口食品有限公司。
6.3.3 1999年3月16日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币500万元，以三合资房字第95号房产作抵押。抵押债权于2007年2月28日转让至海口食品有限公司。
6.3.4 2000年1月28日本公司为取得中国农业银行海口南航支行贷款人民币11,098,222.40元，以三合资房字第95号3-4层房产作抵押。抵押债权于2007年2月28日转让至海口食品有限公司。
6.3.5 1995年10月18日为取得中国农业银行三亚分行贷款人民币3,000万元，以三合资房字第96号房产作抵押。抵押债权于2007年2月28日转让至海口食品有限公司。
6.3.6 铁道部第二工程局海南分公司依据（1998）琼高法执字第31-11号民事裁定书查封、冻结本公司持有的深圳迪福投资发展有限公司的500万法人股。
7. 或有事项及诉讼事项
7.1 本公司1995年10月18日以“海景大酒店”建设用地25,255.50平方米， 1999年6月29日变更抵押物为三合资房字第96号房产，以抵押方式取得中国农业银行三亚分行贷款3,000万元，已逾期。海南省高级人民法院(1996)琼经初字第38号判决书判决本公司归还本金及相应利息。2006年12月中国农业银行三亚分行将其债权转至海南省联合资产管理公司，2007年1月23日海南省联合资产管理公司将其债权转至海口食品有限公司。上述判决尚在执行中。
7.2 本公司以五栋别墅作价1,997.00万元为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000万元提供抵押担保,贷款已逾期, 海南三亚市中级人民法院(1999)三亚经初字第22号判决书判决本公司承担保证责任，即海南大东海旅游中心集团有限公司逾期未能清偿欠款,则依法处分本公司三合资房字第97号房产所有权,所得价款优先清偿交通银行海南分行, (2000)琼高法执字第119-1号裁定书查封本公司三合资房证字第97号房产,本公司已将上述贷款本息列为预计负债。2004年5月交通银行海南分行将其债权转至中国信达资产管理公司。2007年2月28日中国信达资产管理公司办事处将上述债权再次转让至海南澄心农业科技有限公司。上述判决尚在执行中。
7.3 本公司 1997年12月23日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币500万元，已逾期, 三亚市中级人民法院(1999)三亚经初字第19号判决书判决本公司归还本金及相应利息,(2000)琼高法执字第120-1号裁定书查封本公司三合资房证字第102号房产。2004年5月交通银行海南分行将其债权转至中国信达资产管理公司。2007年2月28日中国信达资产管理公司海口办事处将该债权转至海南澄心农业科技有限公司。上述判决尚在执行中。
7.4 本公司 1997年12月29日与交通银行海南分行贷款人民币600万元，已逾期, 海南省三亚市中级人民法院(2000)三亚经初字第8号判决书判决本公司归还本金及相应利息.2001年4月16日，海南省三亚市中级人民法院民事裁定书（2001）三亚执字第36-2号裁定对交通银行海南分行与本公司借款合同纠纷一案的原（2000）三亚经初字第8号民事判决书中止执行。
7.5 中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币2,000万元,经本公司上诉北京市高级人民法院，2000年3月30日北京市高级人民法院以（2000）高经终字第20号判决书判决本公司应归还本金2,000万元及相应利息（本公司已付920万元）。本公司已将上述欠付本息列为预计负债。2007年2月5日中国旅游国际信托投资有限公司将贷款本金10,800,000.00元及利息转让至海南澄心农业科技有限公司。2007年 6月6日，海南澄心农业科技有限公司再次将贷款本金10,800,000.00元及利息转让至海口食品有限公司。上述判决尚在执行中。
7.6 为本公司分立时，将兴建中的酒店项目划分给原关联公司海南大东海旅业股份有限公司，该工程承建商铁道部第二工程局（下称铁二局）向海南省高级人民法院（琼高院）提出诉讼，要求本公司偿还工程欠款人民币3,097.81万元本金及其利息,海南省高院作出裁决,上述欠款由海南大东海旅游中心集团有限公司、海南大东海旅业股份有限公司以其“三亚滨海渡假村”和“三亚鸿光酒店”的财产及物业偿还，不足抵偿部分，由本公司承担清偿责任，载2007年1月23日公司与中铁二局海南分公司就工程欠款达成和解协议，本司两次支付110万元后剩余债务结清。本司已2007年4月22日付完款项。
8. 资产负债表日后事项
8．1 本公司于2007年7月4日收到股东海口食品有限公司的《债务豁免通知》：自2007年7月2日起，海口食品有限公司无条件、不可撤销地豁免公司所欠海口食品有限公司的158,974,468.35元的债务。在2007年7月2日前，因此笔债务产生的利息一并豁免。
8．2 本公司于2007年6月25日接到海南罗牛山控股集团有限公司转来海南省政府国有资产监督管理委员会琼国资委函[2007]320号《海南省政府国有资产监督管理委员会关于海南罗牛山控股集团有限公司持有大东海公司法人股股权性质问题的批复》：同意变更海南罗牛山控股集团有限公司持有的本公司36,327,000股股权性质为非国有股。上述国有股股权性质变化后，本公司总股本仍为364,100,000股，其中：海南罗牛山控股集团有限公司持有36,327,000股（占本公司总股本的9.98%）变更为非国有股。
9. 重要事项
本公司于2007年6月20日召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置方案，并于6月21日刊登了股权分置改革相关股东会议表决结果公告。目前，本公司正在积极进行股权分置改革的后续工作。
第八节、备查文件
(一)载有法定代表人签名的2007年半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件。
（四）公司章程。
（五）其他有关资料。
海南大东海旅游中心股份有限公司
董事长：黎愿斌
2007年8月23日