海南大东海旅游中心股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：海南大东海旅游中心股份有限公司
公司法定英文名称：Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：刘承进
3、公司董事会秘书：黎才杰
联 系 地 址：三亚市大东海
电 话：0899－8213888转264
传 真：0899－8212298
电 子 信 箱：hnddht@21cn.com
4、公司注册地址：三亚市大东海
公司办公地址：三亚市大东海
邮 政 编 码：572021
公司电子信箱：hnddht@21cn.com
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、香港《大公报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST东海A、ST东海B
股票代码：0613、2613
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标（金额单位：人民币元）
利润总额 －61,069,749.75
净利润 －61,069,749.75
扣除非经常性损益后的净利润 －28,802,365.22
主营业务利润 17,968,187.33
其他业务利润 23,902.18
营业利润 －28,802,365.22
投资收益
补贴收入
营业外收支净额 －32,267,384.53
经营活动产生的现金流量净额 －233,799.05
现金及现金等价物净增加额 －649,599.96
注：扣除的非经常性损益总额为32,267,384.53元,项目为营业外收支净额－32,267,384.53元。
按国际会计准则调整对净利润的影响（金额单位：人民币千元）
项 目 净 利 润
按中国会计准则列报 －61,069,749.75
按国际会计准则作出调整：
— 撇销预付费用 360,720.00
按国际会计准则计算 －60,709,029.75
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 22,127,280.18 24,071,680.62 29,283,803.60
净利润 －61,069,749.75 －54,532,051.78 －89,673,010.95
总资产 325,803,244.62 368,568,800.25 362,707,195.56
股东权益 103,968,958.79 165,038,708.54 219,570,760.32
每股收益 －0.17 －0.15 －0.25
加权每股收益 －0.17 －0.15 －0.25
每股净资产 0.29 0.45 0.60
调整后的每股净资产 0.29 0.45 0.60
每股经营活动产生的现
金流量净额 －0.0004 －0.04 －0.24
净资产收益率（％） －58.74 －33.04 －40.84
加权净资产收益率（％） －41.87 －28.36 －33.91
扣除非经常损益后的加
权净资产收益率（％） －19.75 －12.58 －9.74
3.利润表附表
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.28 12.32 0.05 0.05
营业利润 －27.77 －19.75 －0.08 －0.08
净利润 －58.74 －41.87 －0.17 －0.17
扣除非经常性损益后的利润 －27.77 －19.75 －0.08 －0.08
4.计算方法
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
注：主要财务指标计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
P
ROE=－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS=－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
5、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 364,100,000 44,936,514.95 78,928,111.39 21,820,922.32
本期增加
本年调整 －78,928,111.39 －21,820,922.32
本期减少
期末数 364,100,000 44,936,514.95
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 －87,877,373.49 400,087,252.85
本期增加 －61,069,749.75 －61,069,749.75
本年调整 －156,120,432.92 －235,048,544.31
本期减少
期末数 －305,067,556.16 103,968,958.79
变动原因：未分配利润和股东权益减少,系本年度按《处罚决定》调整帐目及经营亏损所致。
三、股本变动及股东情况
1、截止2000年末，公司股东总数为24080户，其中A股股东18845户，B股股东5235户。
2、期末公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（％）
1 海南三亚银农实业开发总公司 106,227,000 29.18
2 海南博信经济技术咨询有限公司 6,600,000 1.81
3 华夏证券有限公司 6,600,000 1.81
4 上海景贤投资有限公司 4,973,000 1.37
5 中国对外经济贸易信托投资公司 3,960,000 1.09
6 海南港澳国际租赁公司 3,894,000 1.07
7 三亚市中兴发展公司 3,630,000 1.00
8 海南三亚国华发展公司 3,366,000 0.92
9 三亚市信用合作联社 3,300,000 0.91
10 三亚市金得来房地产公司 3,300,000 0.91
前10名股东中第一大股东与其他股东不存在关联关系；
四、股东大会简介
报告期内，公司共召开二次股东大会。
1、2000年1月19日采取通讯方式在三亚市召开临时股东大会，会议决议公告刊登于2000年1月20日的《证券时报》和《大公报》。
2、2000年6月14日，召开1999年度股东大会，会议决议公告刊登于2000年6月15日的《证券时报》和《大公报》。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处行业及行业地位
本公司是从事酒店、旅游、娱乐服务业的企业，由于三亚市是全国唯一的热带滨海旅游度假城市，并在向“旅游休闲度假、生态示范城市”方向发展，本公司作为三亚市唯一一家上市公司，在本行业中处于有利地位。
（2）公司主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务包括酒店经营、游乐等旅游服务业。
本年度受酒店经营的整体外部环境持续恶化、本地区酒店严重供过于求、恶性削价竞争日益加剧的影响，加上公司产业比较单一，抗风险能力弱，公司实现主营业务收入22,127,280.18元，比上年减少8.08％，实现主营业务利润17,968,187.33元,比上年减少8.93％，实现净利润－61,069,749.75元，其中酒店经营实现营业收入18,735,793.71元,比上年减少3.33％，占公司主营业务收入的83.05％，游乐经营实现营业收入3,391,486.47元，比上年减少27.68％，占公司主营业务收入的16.95％。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着上市公司新的会计准则和退市制度相继出台，仅有一年喘息的时间，公司资产重组和扭亏的压力巨大，前景堪忧；公司生存与发展空间有限；历史遗留问题多，包袱重；公司沉疴在身，同时人才流失现象比较严重，整体服务素质有所下降。针对以上问题公司将充分利用自身优势，在内部更新改造的基础上开发一些投资少、见较快的项目，寻找新的利润增长点；以经济效益为中心，以开拓创新为动力，整合自身优势，致力宏观筹划，优化人才结构，严格企业管理，彻底改变经营主业单一、经营连年亏损的尴尬局面，实现质的飞跃与发展。
（4）本年度公司未对实现利润数作预测。
2、公司财务状况
（1）报告期内本公司主要财务指标及增减变动原因
项目 2000年度 1999年度 增减幅度(％) 变动原因
总资产 325,803,244.62 368,568,800.25 －11.60 游乐公司设施被拆
毁及经营亏损
长期负债 75,626,941.01 72,900,103.17 3.74 计提应付利息
股东权益 103,968,958.79 165,038,708.54 －37.00 按《处罚决定》调整
帐目及经营亏损
主营业务利润 17,968,187.33 19,729,705.60 －8.93 竞争激烈，收入减少
净利润 －61,069,749.75 －54,532,051.78 11.99 竞争激烈，收入减少
（2）对会计师事务所出具的保留意见的审计报告所涉及事项的说明。
对于会计师事务所出具的保留意见的审计报告中所涉及的事项，公司董事会认为，1.关于2000年三亚市政府整治拆迁大东海海湾,修建海滨广场,公司下属游乐公司的游乐设施和房屋建筑物皆已被拆除,且已建成海滨广场,受影响土地面积约为30亩,由于土地权属不变,三亚市政府对土地不予补偿,因此公司仍按50年期摊销。2.关于公司根据中国证监会证监罚字（2001）3号文决定,本年度对93－97年间虚增资产进行了帐务调整,同时冲销了应付税金35,330,476.81元 (营业税11,419,783.75元;城建税626,557.70元;企业所得税20,844,093.18元;房产税2,440,042.18元).此项调整公司在与税务局协调之中。3关于公司营运资金出现负数,无法偿还到期债务、帐面固定资产已悉数被法院查封,主要财务指标显示财务状况恶化、累计经营性亏损的数额巨大,且近期内无明显扭转迹象.也未能取得公司主要股东和债权单位对公司的财政支持或承诺,亦未取得公司管理当局资金筹措、资产重组等能有效证明持续经营假设合理的足够证据,公司持续经营存在不确定性，对此公司将努力寻求有效途径，对公司的产业进行调整，确保公司2001年扭亏为盈。
3、公司投资情况
（1）公司96年和97年发行B股和A股共募集资金净额12,405万元，其中已经过法定程序批准作其他项目投资1,986万元，剩余的被海南大东海旅游中心集团有限公司占用9,069万元，海南大东海旅业股份有限公司占用1,350万元。
（2）报告期内公司没有非募集资金投资项目。
4、本年度公司所处行业生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化。
5、新年度的业务发展计划
面对新世纪的种种机遇和挑战，2001年公司总的指导思想是：迅速甩掉包袱，发挥自身优势，大力调整公司产业结构及成本结构，力争实现扭亏目标。公司实行“两条腿走路”的经营方针，即一方面在抓好现有经营项目的经营和管理的同时，充分考虑大股东的资产优势，实现横向联合发展；另一方面，在条件成熟时，大胆考虑资本运作，从根本上改变经营主业单一、业绩不突出的尴尬局面，同时抓好以下几项工作：
（1）、强化管理，开拓思路，搞活经营
（2）、实施人才发展战略
（3）、走资本运作的道路。
6、董事会日常工作情况
（1）、2000年4月13日，召开第三届董事会第五次会议，决议公告刊登于2000年4月14日的《证券时报》和《大公报》。
（2）、2000年5月10日，召开2000年度临时董事会，决议公告刊登于2000年5月11日的《证券时报》和《大公报》。
（3）、2000年6月14日，召开第三届董事会第六次会议，决议公告刊登于2000年6月15日的《证券时报》和《大公报》。
（4）、2000年8月22日，召开第三届董事会第七次会议，决议公告刊登于2000年8月23日的《证券时报》和《香港商报》。
（5）、2000年12月27日，召开2000年度临时董事会，决议公告刊登于2000年12月28日的《证券时报》和《大公报》。
7、公司董事、监事、高级管理人员
（1）现任董事、监事、高级管理人员情况简介
姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 增减变动量
颜小姬 女 36 董事长 1999.2－2002.2 0 0 0
陈杰文 男 37 董 事 1999.2－2002.2 0 0 0
陈海雄 男 39 董 事 1999.2－2002.2 2640 2640 0
潘剑峰 男 37 董 事 2000.1－2002.2 0 0 0
陈振能 男 49 董 事 1999.2－2002.2 0 0 0
冼世亮 男 45 董 事 1999.2－2002.2 0 0 0
朱兴烈 男 41 董 事 1999.2－2002.2 0 0 0
方 晔 女 29 董 事 2000.6－2002.2 0 0 0
符 真 女 27 董 事 1999.2－2002.2 0 0 0
何 伟 男 37 监事会主席 1999.2－2002.2 0 0 0
林永冠 男 36 监 事 1999.2－2002.2 0 0 0
周靖华 男 29 监 事 1999.2－2002.2 0 0 0
罗文恩 男 55 监 事 1999.2－2002.2 0 0 0
王国斌 男 29 监 事 1999.6－2002.2 0 0 0
刘承进 男 42 总经理 2000.8－2000.2 0 0 0
陈刘榕 男 35 副总经理 1999.1－2002.2 0 0 0
潘剑峰 男 36 副总经理 1999.10－2000.12 0 0 0
黄庆旺 男 30 财务总监 2000.8－2002.2 0 0 0
黎才杰 男 36 董 秘 1999.2－2002.2 0 0 0
2.报告期内公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在5万元以上的有2人，在5万至3万元的有4人，在3万元以下的有1人。其中陈杰文、陈海雄、陈振能、冼世亮、朱兴烈、方晔、符真、何伟、林永冠、罗文恩、王国斌不在公司领取报酬。
3.报告期内金光俊先生和邢为先生因工作变动辞去公司董事职务，冯成杰先生因工作变动辞去公司监事职务，潘剑峰先生因工作变动辞去公司副总经理职务,王洪先生因工作变动辞去公司财务总监职务。
4.经公司第三届董事会第七次会议决定，同意聘任刘承进先生为公司总经理，聘任黄庆旺先生为公司财务总监。报告期内继续聘任黎才杰先生担任公司董事会秘书。
8、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
本年度公司实现净利润－61,069,749.75元，结转99年度未分配利润－243,997,806.41元，本年度可供股东分配利润为－305,067,556.16元。公司董事会决定本年度不进行股利分配，也不实施资本公积金转增股本。
9、2001年利润分配政策：根据公司章程的有关规定，2001年的税后利润将用于弥补以前年度的亏损，2001年度公司拟不进行利润分配。
10、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、香港《大公报》。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
（1）2000年4月13日,召开了第三届监事会第三次会议, 决议公告刊登于2000年4月14日的《证券时报》和《大公报》。
（2）2000年12月27日，召开了第三届监事会第四次会议，决议公告刊登于2000年12月28日的《证券时报》和《大公报》。
2、公司依法运作情况
监事会认为，公司在2000年度经营活动中严格遵守国家法律、法规，运作规范，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时忠于职守，敬业廉洁，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、检查公司财务情况
中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所分别按中国会计标准和国际会计标准审核了公司2000年度财务报表并出具了有保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。按中国证监会的要求，公司对1993年至1997年间的虚假利润进行了调帐，彻底挤掉了历年虚增的资产水分，真实地反映了公司的资产负债状况。
4、公司最近一次发行股票募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，但该项目经股东大会决议同意暂时缓建。
5、本年度公司无收购、出售资产情况。
6、本年度公司未发生关联交易。
7、监事会认为,公司董事会对会计师事务所出具的有保留意见的审计报告所涉及事项的说明,是符合公司实际情况的,监事会将督促公司董事会和经营班子采取切实可行的办法以稳妥地解决上述问题，力争今年扭亏为盈，避免公司股票被摘牌。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）2000年度中期报告之后没有发生的重大诉讼及仲裁事项
2001年1月3日，海南省三亚市城郊人民法院向本公司下达[2000]城执字第354－6号和[2000]城执字第499－1号民事裁定书，就福建省惠安建筑工程发展公司海南公司和柯育华诉本公司欠款纠纷案裁定如下：对我公司位于三亚市河东区港门上村一路三巷11号的一幢八层楼，房屋所有权证号为三集房字第373号，除C04、A05、B05、C05房以外的所有房产予以拍卖。此房产的账面价值为10,026,144元。因未能拍卖成功，三亚市城郊人民法院于2000年1月16日下达[2000]城执字第354－7号和499－2号民事裁定书，对查封房产进行评估，评估价为2,754,571元,用于抵偿以上欠款。
（2）2000年中报已披露过的重大诉讼及仲裁事项
1、1999年9月6日，北京市第二中级人民法院判决本公司偿还中国旅游国际信托投资有限公司借款本金2000万元及利息，但该笔借款实为本公司前控股股东海南大东海旅游中心集团有限公司所借。2000年11月22日，本公司又接到北京市第二中级人民法院（2000）二中执字第592号民事裁定书，就中国旅游国际信托投资有限公司诉本公司2000万元借款纠纷一案裁定如下：一、冻结、划拨本公司在银行的存款人民币贰仟万元及利息，并加倍支付迟延履行期间的债务利息。二、冻结、划拨本公司应负担的案件受理费人民币陆万伍仟捌百壹拾伍元，申请执行费人民币贰万贰仟零陆拾零元以及执行中实际支出的费用。三、采取上述措施后仍不足以履行生效法律文书确定的义务，则依法查封、扣押、拍卖、变卖本公司应当履行义务部分的财产。本公司已对此案进行二审上诉。
2、因本公司未能按时偿还海南港澳国际信托投资公司(以下简称港澳信托)借款本金及利息19,657,504.38元人民币和113,733.07美元。1999年8月18日,海口中院查封本公司房产证号为三合资房字第95号、96号的房产。后经本公司提出复议申请,海口中院于1999年9月20日解除对本公司95号房产的查封。现我公司正积极与省农行及港澳信托协商,将采取债权债务置换的方式进行抵消。
3、本公司下属南中国大酒店于1994年向原海口东方城市信用社借款500万元人民币，已偿还部分本息，东方城市信用社债权接手人关闭海南发展银行清算组向法院提起诉讼，1999年12月24日，海口市振东区人民法院判决本公司南中国大酒店偿还关闭海南发展银行清算组借款本金人民币163.28万元及相应利息（97年10月29日起至还清本金之日止）。
4、因本公司未能按时偿还交通银行海南分行1997年12月28日一年期500万元及两年期600万元贷款本息，1999年8月3日和2000年7月28日，三亚中院作出裁决，要求本公司偿还借款本金500万元和利息855,330元及600万元借款本金和利息1,795,920元。
5、1997年12月28日，海南大东海旅游中心集团有限公司以本公司南中国大酒店五栋别墅作为抵押物，向交通银行海南分行贷款1000万元，期限一年。因大东海集团公司未按时还款，1999年9月21日，三亚中院做出判决，判令大东海集团公司偿还借款本金1000万元及利息，本公司负连带责任。
6、已在上年度的年度报告中披露的海南军区后勤部向三亚市中级人民法院对本公司提起诉讼，经判决要求公司支付到期土地使用权转让费及滞纳金，到本报告期限末已支付3575.97万元，尚未欠4098.64万元。2000年12月1日和2000年12月28日，本公司接到海南省三亚市中级人民法院（1999）三亚执字第102－9号、第102－13号、第102－14号和102—20号民事裁定书，就中国人民解放军海南军区后勤部诉本公司逾期支付土地转让费一案，裁定如下：查封我公司所有的房产证为三合资房字第95、96、100、104、105号的房产，查封我公司所有的车牌号分别为琼B06988、05322、04536、02663、00019的车辆。查封我公司位于三亚市大东海使用权证为河东国用（1996）字第01601号的土地，该地块土地总面积为肆万贰仟陆佰叁拾陆点柒（42636.7）平方米。
7、已在上年度的年度报告中披露的中国农业银行三亚分行向海南省高级人民法院起诉公司，要求偿还借款本金3000万元及利息930.53万元，经中国农业银行三亚分行与公司协商，同意以南中国大酒店主楼的房屋使用权作为该笔借款及利息的新抵押物，已于1999年6月29日签订了《协议书》，并办理产权抵押登记手续。
2、本年度公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况
经中国证券监督管理委员会对公司违反证券法的行为进行了调查，并下达了中国证券监督管理委员会行政处罚决定书证监罚字[2001]3号文《关于海南大东海旅游中心股份有限公司的处罚决定》，处罚决定书中认定公司的违规事实为：公司在93年至97年间采用虚列收入及投资收益等方法，导致虚增利润2.28亿元；未经法定程序，擅自改变募集资金用途；对应当年披露的重大事项未及时依法披露；买卖本公司股票。依据有关法律法规的规定，中国证券监督管理委员会对公司的处罚为：对公司处以警告，没收非法所得1931万元并罚款50万元；对公司第二届董事会9名董事处以警告，并对董事长罚款10万元，副董事长罚款5万元，其他7名董事分别罚款3万元，同时责令公司依法追缴3位董事的违规所得；责令公司调整帐目彻底挤掉历年虚增的资产水分，真实反映公司的资产负债状况；责令公司将原第一大股东海南大东海旅游中心集团有限公司占用的募集资金索还，以保证投资者的利益不受侵害。
3、根据国务院有关不良贷款剥离收购文件精神，中国农业银行三亚分行已将海南大东海旅游中心集团有限公司的贷款135,821,070元剥离给中国长城资产管理公司，该笔贷款的以资抵债资产9,632.7万股本公司国有法人股也随不良贷款剥离给中国长城资产管理公司。2000年12月12日，中国长城资产管理公司、中国农业银行三亚分行及海南三亚银农实业开发总公司三方签订了《股权过户协议书》，每股剥离价格1.41元人民币，合计金额135,821,070元人民币，该股权尚未办理过户手续。
2000年12月27日，本公司召开2000年临时董事会，讨论公司董事会董事更换议题，同意推荐刘承进、黄庆旺、曾富玲、王宝明、吴强五位同志为公司第三届董事会董事候选人，2001年1月31日，公司召开临时股东大会，表决通过了上述董事人选。
2000年8月22日，公司董事会召开第三届第七次会议，同意聘任刘承进先生为公司总经理。
本报告期内继续聘任黎才杰先生担任公司董事会秘书。
4、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、本年度公司重大关联交易事项
（1）与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质或类型 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
中国长城资 产管理公司国有 汪兴益 北京市 第一大股东
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
关联方名称
金额 百分比 金 额 百分比 金额 百分比 金 额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％ RMB ％
中国长城资产管理公司
96,327,000 26.46 ___ __ 96,327,000 26.46
（2）关联方本期未发生重大关联交易
6、公司与大股东的三分开情况
公司与大股东在人员、资产、财务上完全分开。
在人员方面，公司的劳动、人事、工资完全独立，所有高级管理人员未在大股东单位担任重要职务。
在资产方面，公司的资产彻底与大股东分开，公司有独立的资产。
在财务方面，公司设有独立的财务部门，具有独立的会计核算体系和独立的财务会计制度。
7、本年度公司没有托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也没有托管、承包、租赁本公司资产。
8、本年度公司继续聘任中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所作为境内外会计师事务所，并对公司2000年度财务报表进行审计。
9、报告期内本公司未发生重大合同（含担保等）事项。
10、报告期内无更改名称或股票简称的情况。
八、财务会计报告
（一）审计报告
海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东:
我们接受委托，对贵公司2000年12月31日的资产负债表,2000年度公司的利润表、利润分配表和现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
(1)2000年三亚市政府整治拆迁大东海海湾,修建海滨广场,贵公司下属游乐公司的游乐设施和房屋建筑物皆已被拆除,且已建成海滨广场,受影响土地面积约为30亩,由于土地权属不变,三亚市政府对土地不予补偿,此项资产 贵公司仍按50年期摊销,现剩余摊销年限为45年。
(2)贵公司根据中国证监会证监罚字（2001）3号文决定,本年度对93－97年间虚增资产进行了帐务调整,同时冲销了应付税金35,330,476.81元(营业税11,419,783.75元;城建税626,557.70元;企业所得税20,844,093.18元;房产税2,440,042.18元).此项调整有待向税务局申报。
(3)贵公司营运资金出现负数,无法偿还到期债务、帐面固定资产已悉数被法院查封,主要财务指标显示财务状况恶化,累计经营性亏损的数额巨大,且近期内无明显扭转迹象，我们未能取得贵公司主要股东和债权单位对贵公司的财政支持或承诺,亦未取得贵公司管理当局资金筹措、资产重组等能有效证明持续经营假设合理的足够证据,故我们认为 贵公司持续经营存在不确定性。
我们认为，除上述事项可能引起的调整外,贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的公司的财务状况及2000年度公司的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
中天勤会计师事务所 中国注册会计师
中国 深圳 中国注册会计师
2001年2月24日
（二）会计报表(附后)
会计报表注释
注释一、公司简介
海南大东海旅游中心股份有限公司(以下简称本公司)是经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字(1993)11号文批准,于1993年4月26日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司.1996年5月6日,经海南省证券管理办公室琼证办(1996)58号文批复,本公司进行重组及相应的分立.1996年10月8日和1997年1月28日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B股8000万股和A股1400万股并上市交易.1998年8月17日经海南省工商行政管理局核准变更登记,注册号:(琼企)4600001003983,注册资本33,100万元,1998年6月10日经本公司第六次股东大会决议,以1997年末股本33,100万元为基数,按10:1比例送股33,100万股,送股后,截止1998年12月31日,本公司股本总额36,410万元.本公司住所:海南三亚市大东海.主营:住宿、饮食、游乐等酒店、旅游服务业务。
注释二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价(中间价)折合为人民币记账.月(年)末对货币性项目按月(年)末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
7.坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收账款.经董事会或股东大会批准确认为坏账。
本公司的坏账核算采用备抵法,按分项认定和按帐龄分析相结合的方法计提.即对应收款项分项认定之外的部份,按帐龄分析法计提坏帐准备,具体计提比例是:帐龄一年以内不计提, 帐龄一年以上二年以内按5％计提；帐龄二年以上三年以内按15％计提; 帐龄三年以上四年以内按25％计提; 帐龄四年以上五年以内按50％计提; 帐龄五年以上按100％计提。
8.存货核算方法
本公司存货分为库存材料、库存商品、食品材料及饮料、低值易耗品四大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法,库存商品采用售价核算、商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整,库存材料购入或入库时按实际成本计价,领用与发生时按先进先出法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9.长期投资核算方法
长期股权投资
a.股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的公允价值确定.如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备项目。
采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的,在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
联营公司的有关情况:
公司名称
注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳市迪福投资发展有限公司
深圳 RMB3500万 RMB500万 14.28％ 项目投资,证券投资
b.长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备。
年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益.对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
10.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等.不属于生产、经营主要设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 5－40年 2.37－19％
机器设备 8－20年 4.75－11.87％
电子娱乐设备 5－16年 5.93－19％
运输工具 7－12年 7.91－13.57％
其他设备 8年 11.87％
11.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,确认固定资产,并截止利息资本化。
12.无形资产计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下：
土地使用权按50年摊销
13.其他资产核算方法
a. 开办费:在公司开始生产经营后分 5 年平均摊销
b. 长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销.
14.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:
(1)该义务是企业承担的现时义务;
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数.如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:
(1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
(2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
15.收入确认原则:
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现.服务业收入:劳务已提供,同时收讫价款或取得收取价款权利的凭据时确认收入。
16. 所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17. 合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
注释三、纠错调整对年初未分配利润的影响
本年度根据中国证监会对本公司的处罚决定,对以前年度虚增的资产作调整,并将已判决的诉讼事项对本公司的经营成果的影响计入帐。
纠错调整各年度经营成果影响数如下:
内 容 2000年度 1999年度 1998年以前年度 1998年以前
RMB RMB RMB RMB
影响未分配利润
增加(减少) ___ (2,995,647.70) (35,219,293.43) (117,905,491.79)
详见注释十.3.
注释四、税项
纳入会计报表各单位适用的主要税种和税率如下:
税 项 计税基础 税 率
增值税 商品销售收入 4％
营业税 销售收入 5－10％
消费税 贵重首饰及珠宝玉石的销售收入 5％
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 7％
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3％
企业所得税 应纳税所得额 15％
根据国务院国发(1998)26号文和海南省人民政府的有关规定,本公司(含南中国大酒店,游乐公司)企业所得税税率为15％.2000年仍按此税率执行。
注释五、附属单位及承包企业
公司名称 注册地点 权益比例 经营范围
南中国大酒店 三亚市 100％ 住宿、饮食、旅游服务等
游乐公司 三亚市 100％ 海上、海滩、文化娱乐、康乐等
注释六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
2000－12－31 1999－12－31
项 目 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
现金人民币 557,373.41 1:1 557,373.41 221,580.75 1 221,580.75
港币 53,420.20 1.0613:1 56,694.86 45,227.20 1.21:1 54,969.87
美元 1,766.00 8.2781:1 14,619.13 4,431.00 3.22:1 14,256.79
日元 560,600.00 1:13.8376 40,512.88 560,600.00 1:18.08 31,001.18
台币 6,660.00 0.2501:1 1,665.67 6,660.00 1:4.35 1,531.80
小 计 670,865.95 323,340.39
银行存款
人民币 90,250.23 1:1 90,250.23 1,133,084.63 1:1 1,133,084.63
港币 3,746.76 1.0613:1 3,976.44 3,567.15 1.21:1 4,073.49
美元 380.80 8.2781:1 3,152.30 265.73 3.22:1 11,121.68
小 计 97,378.97 1,148,279.80
其他货币资金
人民币 128,609.55 128,609.55 74,834.24
合 计 896,854.47 1,546,454.43
2.应收账款
账 龄 2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内 936,067.55 42.20％ —— 783,742.70 24.83％ ___
1－2年 136,802.27 6.17％ 6,840.11 1,409,813.90 44.67％ 70,490.70
2－3年 41,118.41 1.85％ 6,167.76 275,151.38 8.72％ 41,272.71
3年以上 1,104,110.25 49.78％ 1,069,150.74 687,323.03 21.78％ 171,830.75
合 计 2,218,098.48 100％ 1,082,158.61 3,156,031.01 100％ 283,594.16
应收账款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
港澳国旅 844,829.66 1年以内 未结清
三亚市农行 175,876.79 1年以内 未结清
三亚市委接待处 123,244.50 1－2年 未结清
海南环岛旅行社 112,833.91 1年以内 未结清
海南海王国际旅行社 102,620.82 1年以内 未结清
3.其他应收款
账 龄
2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB RMB RMB
1年以内
1,133,545.42 0.32％ ____ 17,888,108.11 7.68％ 15,236,098.84
1－2年
32,061,430.83 9.11％ 32,061,430.83 100,875,702.24 43.29％ 100,041,243.87
2－3年
96,588,440.53 27.45％ 97,123,729.32 173,694,838.54 27.34％ 173,694,838.54
3年以上
222,031,120.66 63.12％ 221,761,935.66 61,049,644.04 21.69％ 61,049,644.04
合 计
351,814,537.44 100％ 350,947,095.81 353,508,292.93 100％ 350,021,825.29
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见注释七(6)说明
欠款前金额前五名的单位欠款情况如下:
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
RMB
海南大东海集团公司 240,663,735.64 1－3年以上 对方不予认可欠款金额
海南大东海旅业股份公司 86,992,514.26 1－3年以上 对方难以支付
港澳国旅 4,145,704.16 3年以上 98年度已100％计提坏账
广东金马旅游集团股份公司 1,200,494.00 3年以上 98年度已100％计提坏账
其他应收款年末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来款项如下。
应收前股东－海南大东海集团公司的其他应收款占该项目的比例为68.40％
应收前关联公司－海南大东海旅业股份公司的其他应收款占该项目的比例为24.73％。
本年度列示的年初数与上年披露数据不同,系本公司根据中国证监会的处罚规定,调整以前年度虚增资产以及将诉讼中已裁定的事项入帐,调增其他应收款,同时计提坏账准备,调整年初数所致。
4.坏账准备
坏账准备
金额 年初数 调整年初数 本年计提 本年冲回 年末数
RMB RMB RMB RMB
应收账款
2,218,098.48 283,594.16 ___ 798,564.45 ___ 1,082,158.61
其他应收款
351,814,537.44 31,242,585.03 318,779,240.26 925,270.52 ___ 350,947,095.81
预付帐款
490,880.00 100,720.00 ___ 201,160.00 ___ 301,880.00
合 计
354,523,515.92 31,626,899.19 318,779,240.26 1,924,994.99 ___ 352,331,134.42
本公司本年度坏账准备计提情况如下:
本年度对应收大东海集团的款项已全额计提坏帐准备共计240,663,735.64元.其中:以前年度已计提21,026,141.35元,本年度计提219,637,594.29元,作年初数调整;对应收旅业股份公司的款项已全额计提坏帐准备共计86,992,514.26元。其中:以前年度已计提4,749,868.30元,本年度计提82,242,645.96元,作年初数调整。
5.预付账款
账 龄 2000－12－31 1999－12－31
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
RMB RMB
1年以内 189,000.00 38.50％ ___ 121,630.00 23.19％ ___
1－2年 ___ ___ ___ ___ ___ ___
2－3年 ___ ___ ___ ___ ___ ___
3年以上 301,880.00 61.50％ 301,880.00 402,880.00 76.81％ 100,720.00
合 计 490,880.00 100％ 301,880.00 524,510.00 100％ 100,720.00
预付账款期末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
6.存货及存货跌价准备
项 目 2000－12－31 1999－12－31
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
库存材料 3,250,817.69 1,144,027.01 4,007,767.82 623,371.50
库存商品 149,885.15 52,682.00 135,663.31 2,416.60
食品及饮品 332,513.60 117,056.51 411,545.18 60,060.58
合 计 3,733,216.44 1,313,765.52 4,554,976.31 685,848.68
上述存货可变现净值的确定依据是:按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定.
7.待摊费用
类 别 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
RMB RMB RMB RMB
推广费 130,202.13 67,000.70 197,202.83 ——
订报费 5,967.75 16,464.35 17,806.59 4,625.51
客房针织品 —— 104,830.00 104,830.00 ——
其他 —— 33,060.64 33,060.64 ——
合 计 136,169.88 221,355.69 352,900.06 4,625.51
8.长期投资
(1)长期投资列示如下:
年初数 年末数
项 目
金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
长期股权投资
14,716,374.26 14,716,374.26 —— —— 14,716,374.26 14,716,374.26
长期债权投资
—— —— —— —— —— ——
合 计
14,716,374.26 14,716,374.26 —— —— 14,716,374.26 14,716,374.26
长期股权投资计提减值准备的原因是:被投资单位经营状况恶化导致可收回金额低于投资的帐面价值,对可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
(2)长期股权投资
占被投资单位
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 注册资本比例 减值准备 年末余额 备注
RMB RMB RMB RMB
深圳市福迪福投资发展有限公司
97年8月始 500万元 14.28％ 5,000,000.00 500万元 目前没有充分证
据表明该投资有收
回的可能性
湖北荆沙大东海俱乐部有限公司
97年6月始 456.62万元 ___ 4,566,207.42 456.62万元 项目已终止,投资
无法收回
三亚顺安娱乐城
96年4月始 515.02万元 70％ 5,150,166.84 515.02万元 因与国家法律规
定有悖长期停业
合 计
1,471.64万元 ___ 14,716,374.26 1,471.64万元
9.固定资产及累计折旧
固定资产原值: 年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
房屋建筑物 186,144,303.14 4,400,047.50 24,083,895.13 166,460,455.51
机器设备 26,574,428.30 111,568.77 217,162.01 26,468,835.06
电子娱乐设备 14,850,603.00 4,793,420.44 3,520,199.77 16,123,823.67
运输设备 3,914,199.20 1,511,492.22 1,641,692.22 3,783,999.20
其他设备 12,359,284.68 2,400,180.78 4,621,123.73 10,138,341.73
合 计 243,842,818.32 13,216,709.71 34,084,072.86 222,975,455.17
累计折旧:
房屋建筑物 33,287,463.98 4,297,048.50 6,740,117.40 30,844,395.08
机器设备 9,481,755.55 1,589,034.00 158,198.17 10,912,591.38
电子娱乐设备 6,411,441.65 3,959,700.04 1,784,510.08 8,586,631.61
运输设备 2,541,940.04 1,226,933.43 941,441.30 2,827,432.17
其他设备 6,806,570.71 1,185,112.67 591,075.28 7,400,608.10
合 计 58,529,171.93 12,257,828.64 10,215,342.23 60,571,658.34
净 值 185,313,646.39 162,403,796.83
1) 本期新增的固定资产中有6,599,793.53元是由在建工程转入..
2)为取得银行贷款,本公司已将上列固定资产中的南中国大酒店东楼,旧楼,设备房,海边临房及汽车三辆作为抵押,价值为人民币69,355,501.00元,为大东海集团公司向交通银行海南分行取得银行贷款RMB1000万元,本公司已将上列固定资产中的五栋别墅价值为人民币 25,708,855.00元作为抵押担保;为大东海旅业股份有限公司向农行贷款RMB3000万元,本公司已将上列固定资产的南中国大酒店主楼,作为抵押担保,价值为人民币42,880,888.00元.
10.在建工程
本期转入 ＊其他
工程项目名称
年初数 本年增加 固定资产 减少数 年末数 资金来源 项目进度
RMB RMB RMB RMB RMB
南中国酒店扩建工程
3,150,000.00 26,847.00 ___ 3,176,847.00 ___ 募股资金 已停工
南中国酒店装修工程
___ 4,800,000.00 4,800,000.00 ___ ___
污水处理工程
692,000.00 246,290.00 938,290.00 ___ ___ 自筹 已完工
消防改造工程
430,000.00 ___ 430,000.00 ___ ___ 自筹 已完工
抽油烟机改造工程
5,995.00 ___ 5,995.00 ___ ___ 自筹 已完工
雕塑及广场工程
533,034.00 ___ ___ 533,034.00 ___ 自筹 已完工
其他
___ 425,508.53 425,508.53 ___ ___
合 计
4,811,029.00 5,498,645.53 6,599,793.53 3,709,881.00 ___
上述期初余额中无含有资本化的利息金额,本期亦无转入固定资产资本化的利息金额.
＊南中国酒店扩建工程已停建,且已不再续建,本年度作撇销处理.
11.无形资产
类 别
原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销年限
RMB RMB RMB RMB
土地使用权
175,313,544.86 161,342,522.15 — 3,456,386.76 157,886,135.39 45
合 计
175,313,544.86 161,342,522.15 — 3,456,386.76 157,886,135.39
见注释十.1说明.
12.长期待摊费用
项目名称 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
RMB RMB RMB RMB
培训费 126,718.74 —— 126,718.74 ——
电话初装费 360,720.00 —— 360,720.00 ——
其他 5,568.90 —— 5,568.90 ——
合 计 493,007.64 —— 493,007.64 ——
13.短期借款
2000－12－31 1999－12－31
项 目
原币 折合人民币 借款期限 月利率 原币 折合人民币 备注
银＊ ＊
其中:抵押[注释]
56,098,222.40 46,098,222.40 12月 4.875‰－12.5‰ 35,000,000.00 35,000,000.00
担保
10,000,000.00 10,000,000.00 —— —— 10,000,000.00 10,000,000.00
信用
非银行金融机构借款
其中:抵押[注释]
担保
—— —— —— —— USD1,000,000.00 8,300,000.00
信用
USD88,800.00 737,040.00 12月 4.17％ USD88,800.00 737,040.00
23,915,364.66 23,915,364.66 2月－12月 6.4‰ －1.2％ 25,352,613.24 25,352,613.24
合 计
80,750,627.06 —— 79,389,635.24
＊1:向交通银行三亚分行借款RMB500万,已于98年3月31日到期,因资金紧张尚未偿还.
＊2:向海南省国际信托投资公司借款美元100万,折本位币830万,已于97年11月28日到期,2000年债权人置换为农行海口南航支行，因资金紧张而未归还.
＊3:1向海南港澳信托投资公司借款11,308,264.35(其中:7,571,224.35于96年12月25日到期;300万于98年12月31日到期;美元88,800元,折本位币737,040.00元于98年12月31日到期)因资金紧张而未偿还;2向原海口市东方城市信用社于94年7月借款1,622,751.42元至今因资金紧张而未归还.
＊4向农行三亚分行借款RMB3000万元,已于96年12月21日到期, 因资金紧张而未归还.
＊5向中国旅游国际信托投资公司借款1,080万元,法院判决于99年9月归还, 因资金紧张而未归还
＊6.为大东海集团向交通银行海南分行贷款1000万元作担保,法院判决本公司负连带责任,因大东海集团无力还款,本公司成为实际债务承担人.
本年度列示的年初数与上年披露的数据不同,系本公司将诉讼已判决的或有事项调整入帐,调整年初数所致.
14.一年内到期的长期负债
2000－12－31
项 目 原币 折合人民币 借款期限 月利率
原币 折合人民币 备注
银行借款 ＊
其中:抵押[注释]
担保 6,000,000.00 6,000,000.00 97.12.28－99.12.27 11.13‰
信用
其他单位借款 49,626,941.01 49,626,941.01 —— ——
合 计 55,626,941.01 55,626,941.01 99.12.25到期
续上表：
1999－12－31
项 目 原币 折合人民币 备注
银行借款 ＊
其中:抵押[注释]
担保 6,000,000.00 6,000,000.00
信用
其他单位借款 46,900,103.17 46,900,103.17
合 计 52,900,103.17 52,900,103.17
(若有逾期借款,应逐笔说明借款金额,逾期原因.)
＊1:向交通银行三亚分行借款RMB600万,已于99年12月27日到期,因资金紧张尚未偿还.
＊2:欠付海军后勤部地价款49,626,941.01应于99年12月25日偿还,因资金紧张尚未偿还.
15．应付账款
应付账款年末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
16．预收账款
预收账款年末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17.应交税金
税 种 2000－12－31 1999－12－31
RMB RMB
增值税 113,232.27 5,041.17
营业税 (6,756,228.90) (6,777,661.91)
城市维护税 6,761.82 5,187.85
企业所得税 (9,041,943.38) (9,041,943.38)
代扣代缴个人所得税 66,215.26 48,134.36
土地使用税 98,765.20 115,932.91
房产税 434,210.95 310,387.06
合 计 (15,078,986.78) (15,334,921.94)
本年度列示的年初数与上年披露的数据不同,系本公司根据中国证监会的处罚规定,调整以前年度虚增资产,并相应调整相关税金,调整年初数所致.
18. 其他应付款
其他应付款年末余额中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
19.预提费用
项 目 2000－12－31 1999－12－31 年末结存原因
RMB RMB
应付利息 36,421,299.96 26,603,226.81 因资金紧张,尚未支付利息款
水电费 700,701.32 732,341.22 尚未清结
社会保险费 269,046.50 —— 尚未清结
其他 292,438.50 604,167.50
合 计 37,683,486.28 27,939,735.53
20.长期借款
2000－12－31
贷款单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率
RMB
中国农业银行三亚分行 人民币500万 5,000,000.00 99.3.16－2002.3.16 6.66％
中国农业银行三亚分行 人民币1500万 15,000,000.00 99.7.2－2002.7.2 6.534％
合 计 20,000,000.00
续上表：
1999－12－31
贷款单位 借款条件 原币 折合人民币 借款条件
RMB
中国农业银行三亚分行 抵押 人民币500万 5,000,000.00 抵押
中国农业银行三亚分行 抵押 人民币1500万 15,000,000.00 抵押
合 计 20,000,000.00
21.股本
本年增减变动
项目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 年末数
一.期末未上市流通
股份 (万股)
1.发起人股份
111,177,000.00 —— —— —— —— —— 109,857,000.00
其中:
国家持有股份
96,327,000.00 —— —— —— —— —— 96,327,000.00
境内法人持有股份
14,850,000.00 —— —— —— ＊1(1,320,000.00) ＊1(1,320,000.00) 13,530,000.00
境外法人持有股份
其他
2.非发起人股份
其中:
国家持有股份
国有法人持有股份
境内法人持有股份
119,823,000.00 —— —— —— ＊1(1,320,000.00) ＊1(1,320,000.00) 121,143,000.00
境外法人持有股份
内部职工股
29,700,000.00 —— —— —— ＊2(29,700,000.00) ＊2(29,700,000.00) ——
转配股
基金配售股份
战略投资人配售股份
其他
3.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
260,700,000.00 ____ ____ ____ (29,700,000.00) (29,700,000.00) 231,000,000.00
二.已上市流通股份(股)
1.人民币普通股
15,400,000.00 —— —— —— ＊2(29,700,000.00) ＊2(29,700,000.00) 45,100,000.00
2.境内上市的外资股
88,000,000.00 —— —— —— —— —— 88,000,000.00
3.境外上市的外资股
4.其他
上市流通股份合计
103,400,000.00 29,700,000.00 29,700,000.00 133,100,000.00
三.股份总数(股)
364,100,000.00 ____ ____ ____ ____ _____ 364,100,000.00
＊1:该项为发起人法人将所持132万股法人股转让给非发起人法人。
＊2:2000年1月21日该项为内部职工股上市流通。其中:董事、监事及高级管理人员所持股份60,060股暂时冻结.
22.资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
RMB RMB RMB RMB
股本溢价 33,336,215.58 ___ ___ 33,336,215.58
资产评估增值准备 11,600.299.37 ___ ___ 11,600,299.37
其他资本公积转入
合 计 44,936,514.95 ___ ___ 44,936,514.95
23.盈余公积
项 目 年初数 ＊本年调整年初数 年末数
RMB RMB RMB
法定盈余公积 22,208,111.52 22,208,111.52 ——
公益金 21,820,922.32 21,820,922.32 ——
任意盈余公积 34,899,077.55 34,899,077.55 ——
合 计 78,928,111.39 78,928,111.39 ——
＊本年度根据证监会处罚决定冲回以前年度虚计利润，相应冲回所计提的盈余公积金。
24.未分配利润
项目 年初数 本年调整年初数 本年增加 本年减少 年末数
RMB RMB RMB RMB
(87,877,373.49) (156,120,432.92) (61,069,749.75) —— (305,067,556.16)
合计 (87,877,373.49) (156,120,432.92) (61,069,749.75) —— (305,067,556.16)
对以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的情况见注释三及注释十.3.
25.主营业务收入及成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业
本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
RMB RMB RMB RMB RMB RMB
酒店旅游娱乐服务
22,127,280.18 24,071,680.62 2,920,294.66 3,091,640.93 19,206,985.52 20,980,039.69
合 计
26.财务费用
类 别 2000年度 1999年度
RMB RMB
利息支出 10,406,025.31 7,999,790.38
减：利息收入 3,264.21 5,111.41
汇兑损失 —— ___
减：汇兑收益 2,581.36 ___
其他 78,137.42 136,400.14
合 计 10,478,317.16 8,131,079.11
27.营业外收入
主要明细项目 2000年度 1999年度
RMB RMB
客房损坏赔偿 184,628.05 60,489.36
处理固定资产净收益 —— 4,415.00
其他 6,045.19 54,470.33
合 计 190,673.24 119,374.69
28.营业外支出
主要明细项目 2000年度 1999年度
RMB RMB
处理固定资产净损失＊ 27,511,759.72 81,619.46
应付海军后勤部地价款滞纳金 3,103,261.80 3,057,240.00
证监会罚款支出 500,000.00 500.00
工程款赔偿费 1,201,164.75 ——
诉讼判决拆迁补偿费 140,719.50 ——
诉讼判决借款本金增加 —— 921,388.89
其他 1,152.00 122,662.84
合 计 32,458,057.77 4,183,411.19
＊由于三亚市政府整治拆迁大东海海湾,修建海滨广场, 本公司下属游乐公司的游乐设施和房屋建筑物皆已被拆除,所有游乐设备已处理,且游乐公司已停业,故本年度处理固定资产净损失较大.
29.其他与经营活动有关的现金
项目 收入 支出
汽车出租押金 270,000.00 ——
修理费 —— 822,565.72
其他 175,623.74 146,247.58
合计 445,623.74 968,813.30
注释七、关联方关系及交易
(一) 关联方概况
1.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质或类型 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
中国长城资产管理公司 国有 汪兴益 北京 第一大股东
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
关联方名称
金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％ RMB ％
中国长城资产管理公司
10,000,000,000.00 ___ ___ ___ ___ __ 10,000,000,000.00 100％
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
关联方名称
金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％ RMB ％
中国长城资产管理公司
___ ___ 96,327,000.00 26.46％ ___ __ 96,327,000.00 26.46％
详见注释十.3.
2.本期未发生重大关联交易
3.担保
由关联公司海南港澳国际信托投资有限公司提供担保,本公司分别于:
(1)1997年12月29日,从交通银行海南分行贷款人民币600万元,期限2年.尚未归还.
4.贷款
由海南港澳国际信托投资有限公司提供信用贷款,本公司分别于:
(1)1996年10月24日贷款人民币8，492，613.24元.尚未归还.
(2)1997年12月31日贷款人民币3,000,000.00元.尚未归还.
(3)1997年12月30日贷款美元88,800.00元.尚未归还.
5.关联方应收应付款项余额
金 额 占各项目款项余额比例
项 目 2000－12－31 1999－12－31 2000－12－31 1999－12－31
RMB RMB RMB
其他应付款
海南三亚银农实业开发总公司 —— 1,050,000.00 —— 5．03％
注释八.资产受留滞及抵押情况说明
(一)本公司所有固定资产及土地使用权皆已被法院查封.
(二)贷款抵押
1) 1997年12月23日为取得交通银行海南分行RMB500万贷款,以账面价值为27,497,520.00元的南中国大酒店东楼作抵押.
2) 1999年7月2日为取得农行三亚分行三年期贷款RMB1500万,以账面价值37,338,310的南中国大酒店旧楼作抵押.
3) 1999年3月16日为取得农行三亚分行三年期贷款RMB500万元,以账面价值共4,519,671.00的海边商店,设备房,及三辆汽车作抵押.
4) 2000年1月28日为取得农行海口南航支行RMB11,098,222.40元贷款,以南中国大酒店附楼的房产三、四层(面积为:2,974.7平方米)作抵押.
5) 1999年6月29日为向农行贷款RMB3000万元,以价值42,880,888.00元的南中国大酒店主楼(3－4层)作抵押担保..
(三)为外单位提供担保抵押
1) 1997年12月23日为前股东大东海集团公司向交通银行海南分行贷款RMB1000万元,以价值25,708,855.00元的别墅五栋作抵押担保.
注释九.或有事项及诉讼事项
1.本公司2000年12月31日其他应收款中列示应收前主要股东,海南大东海集团240,663,735.64元,本年度对方未对本公司的询证回函,从去年该公司回函来看,该公司认为本公司尚欠其4,450.39万元.该项可能存在损失.
2.本公司分立时,将兴建中的酒店项目划分给前关联公司大东海旅业股份公司,该工程承建商铁道部第二工程局(下称铁二局)向海南省高级人民法院(琼高院)提出诉讼,要求本公司偿还工程欠款RMB30,978,051.00元,应付利息5,144,638.00元.琼高院作出裁决,上述欠款由大东海集团公司,大东海旅业公司以其“三亚滨海渡假村”和“三亚鸿光酒店”的财产及物业偿还,不足抵偿部分,由本公司承担清偿责任.至2000年12月31日,本公司已抵付34,678,270.00元,但其中未包括过户费,该项可能存在损失.
3.由本公司为大东海集团担保,其向海南交通银行贷款本金1000万元,应计利息620.40万元,因集团不能还款,法院依法处分本公司三合字第97号的房产所有权,所得价款优先清偿集团欠银行款,本公司已将本金1000万元入帐,应计利息尚在协商之中,未予入帐.
4.本公司分立重组时,分立方案上记载本公司及分立的新公司(大东海旅业股份)就第三方向其任何一方因其各自根据重组保留的任何资产或负债以外产生的任何索偿权利向对方作出的互相赔偿保证.故本公司可能存在因与旅业公司存在连带责任的债务.
5.1996年5月海南军区后勤部,将位于三亚市大东海旅游中心面积42,636.70平方米的地块转让给本公司,转让价格7,674万元.按照协议,本公司应于99年12月25日前缴付完最后一笔地价款1,892万元,但因资金紧张及注释(十)事项所述原因,本公司尚未支付土地转让价款及滞纳金共计49,626,941.01元,法院已查封相应资产.
6.本公司向交通银行海南分行借款RMB500万元已逾期,交通银行已就该项借款本金及利息向法院提起诉讼.(2000)琼高法执字第120－1号判决书已判决本公司归还本金及相应利息.
7.本公司向交通银行海南分行借款RMB600万元已逾期,交通银行已就该项借款本金及利息向法院提起诉讼. (2000)三亚经初字判决书已判决本公司归还本金及相应利息.
8.本公司向海南港澳国际信托投资有限公司借款RMB1,142,96万元,和美金8,8万元已逾期,海南港澳国际信托投资有限公司已就该两项借款本金及相应利息向法院提起诉讼(1999)海中经初字第237号判决书已判决本公司归还本息..
9.中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院诉本公司借款本金RMB2000万元,(2000)二中执字第592号判决书判决本公司应归还本金2000万元及相应利息,同时由该公司返还已付的920万元.
10.本公司之南中国大酒店于1994年向原东方城市信用社贷款RMB500万元,已偿还部分本息,其债权接手人:海南发展银行清算组 就该事项向法院提出诉讼.经(1999)振经初字第240号民事判决书判决,本公司尚欠其本金163.28万元及相应利息.
11.本公司为大东海集团向交通银行海南分行借款RMB1000万元提供担保已逾期,交通银行已就该项借款本金及利息向法院提起诉讼. (2000)琼高法执字第119－1号判决书已判决本公司归还本金及相应利息.
12.福建省惠安建筑工程发展公司海南公司诉本公司工程款一案,2000年2月法院(2000)城执字第354－2号三亚经终字第5号判决书判决本公司与旅业公司共同承担违约金153.35万.
注释十.重大事项
1. 2000年三亚市政府整治拆迁大东海海湾,修建海滨广场, 本公司下属游乐公司的游乐设施和房屋建筑物皆已被拆除,游乐公司已停业,受影响土地面积约为30亩,由于土地权属不变,本公司对该土地使用权,仍按50年期摊销;
2.本公司营运资金出现负数,无法偿还到期债务,帐面固定资产已悉数被法院查封,财务指标显示财务状况恶化,累计经营性亏损的数额巨大,近期内本公司还没有措施可以扭转此状况.本公司持续经营存在不确定性.
3.根据中国证监会对本公司以前年度违反证券法规行为的处罚决定,本公司对1993年度至1997年度虚增的资产以及部分诉讼事项进行了帐务调整:1将虚增利润挂帐应收款项科目的213,076,627.18元全额计提坏帐准备,并冲减年初未分配利润,2将虚增利润挂帐其他应收款科目的10,870,000.00元全额计提坏帐准备,并冲减年初未分配利润,(该项为本公司以滨海大酒店装修收入为名,虚列其他业务收入)3将虚增利润挂帐应收款项科目的3,750,000.00元冲销, 并冲减年初未分配利润.(1994年12月30日,本公司原最大股东海南大东海旅游中心集团有限公司代本公司购买“港澳信托”股票500万股,价款12,500,000.00元,其中包含应收股利3,750,000.00元.本公司把12,500,000.00元全部作为“长期投资”入账,又将应收股利3,750,000.00元转作投资收益);4将虚增利润挂帐应收款项科目的8,250,000.00元冲销,并冲减年初未分配利润.(1996年12月31日虚列投资收益8,250,000.00元;)5将违规炒B股获利19,310,000.00元冲销,并冲减年初未分配利润.(诉讼调账).6由于上述的帐项调整,同时调整相应的盈余公积金及税金7注释八、注释九中诉讼并经法院裁定的事项已调整入帐，并冲减年初未分配利润.
4.本公司原第一大股东海南大东海旅游中心集团有限公司因不能偿还到期债务,于1998年12月25日经海南省三亚市中级人民法院裁定,将其所持有的本公司法人股9,632.70万股,以每股1.41元的价格折价抵偿中国农业银行三亚分行的部分债务.中国农业银行三亚分行将上述股份委托其全资下属企业－－海南三亚银农实业开发总公司持有.股权划转手续已于1999年1月6日办理.股权划转后,海南大东海旅游中心集团有限公司不再是本公司股东.三亚银行农实业开发总公司由原持有本公司股权2.72％上升到29.18％,成为本公司第一大股东,持股总额为10,622.70万股.2000年12月12日中国长城资产管理公司、中国农业银行三亚分行、银农公司三方签订《股权过户协议书》。将股权转让后，中国长城资产管理公司持有本公司股份9,632万股，占本公司总股本的26.46％,成为本公司第一大股东.截止2000年12月31日股权过户手续尚未办理完毕。
注释十一.承诺事项
除上述事项外,本公司本期无其他承诺事项.
上述2000年度公司会计报表和有关注释,系我们按照《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关规定编制.
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年4月26日，注册登记地点：三亚市河东区大东海。
2、公司最新变更注册登记日期：1999年5月24日，注册登记地点：三亚市河东区大东海。
3、税务登记号码：460200201357188。
4、公司未流通股票的托管机构名称：海南证券交易中心。
5、公司聘请的境内会计师事务所名称：中天勤会计师事务所。
办公地址：深圳市深南中路爱华大厦十六层。
公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华国际会计师事务所。
办公地址：深圳市深南中路爱华大厦十六层。
十、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
海南大东海旅游中心股份有限公司
二00一年四月二十日
资产负债表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 金额单位：人民币元
资产类 1999.12.31 2000.12.31
RMB RMB
流动资产：
货币资金 1546454.43 896854.47
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3156031.01 2218098.48
其它应收款 353508292.93 351814537.44
减：坏帐准备 350406139.45 352331134.42
应收帐款净额 6258184.49 1701501.5
预付帐款 524510 490880
应收补贴款
存货 4554976.31 3733216.44
减：存货跌价准备 685848.68 1313765.52
存货净额 3869127.63 2419450.92
待摊费用 136169.88 4625.51
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 12334446.43 5513312.4
长期投资：
长期股权投资 14716374.26 14716374.26
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 14716374.26 14716374.26
减：长期投资减值准备 14716374.26 14716374.26
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 243842818.32 222975455.17
减：累计折旧 58529171.93 60571658.34
固定资产净值 185313646.39 162403796.83
工程物资
在建工程 4811029
固定资产清理
待处理固定资产净损失 4274148.64
固定资产合计 194398824.03 162403796.83
无形及其它资产：
无形资产 161342522.15 157886135.39
开办费
长期待摊费用 493007.64
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 161835529.79 157886135.39
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 368568800.25 325803244.62
流动负债：
短期借款 79389635.24 80750627.06
应付票据
应付帐款 4770005.47 4000757.17
预收帐款 872718.52 412033
代销商品款
应付工资 278183.76 289677.96
应付福利费 1594812.43 1867291.64
应付股利
应付税金 -15334921.94 -15078986.78
其它应交款 -21397.93 3512.34
其它应付款 31141217.46 36278946.15
应付短期债券
预提费用 27939735.53 37683486.28
一年内到期的长期负债 52900103.17 55626941.01
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 183530091.71 201834285.83
长期负债：
长期借款 20000000 20000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 20000000 20000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 203530091.71 221834285.83
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 364100000 364100000
资本公积金 44936514.95 44936514.95
盈余公积
其中：公益金
未确认的外资损失
未分配利润 -243997806.41 -305067556.16
外币报表折算差额
股东权益合计 165038708.54 103968958.79
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 368568800.25 325803244.62
利润及利润分配表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
RMB RMB
一、主营业务收入 24071680.62 22127280.18
减：折扣与折让
主营业务收入净额 24071680.62 22127280.18
减：主营业务成本 3091640.93 2920294.66
主营业务税金及附加 1250334.09 1238798.19
二、主营业务利润 19729705.6 17968187.33
加：其他业务利润 75451.42 23902.18
减：存货跌价损失 685848.68 627916.84
营业费用 18772438.16 17439368.43
管理费用 42683806.35 18248852.3
财务费用 8131079.11 10478317.16
三、营业利润 -50468015.28 -28802365.22
加：投资收益
期货损益
补贴收入
营业外收入 119374.69 190673.24
以前年度损益调整
减：营业外支出 4183411.19 32458057.77
分给外单位利润
四、利润总额 -54532051.78 -61069749.75
减：所得税
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 -54532051.78 -61069749.75
加：年初未分配利润 -189465754.63 -243997806.41
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -243997806.41 -305067556.16
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -243997806.41 -305067556.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -243997806.41 -305067556.16
现金流量表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 金额单位：人民币元
金额
RMB
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 21297749.32
收取的租金 1168681.22
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 445623.74
经营活动产生的现金流入小计 22912054.28
购买商品、接受劳务支付的现
金 13372968.06
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 6419743.41
支付的增值税款 74815.75
支付的所得税款 13764.8
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 2295748.01
支付的其它与经营活动有关的
现金 968813.3
经营活动产生的现金流出小计 23145853.33
经营活动产生的现金流量净额 -233799.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 418382.27
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 418382.27
投资活动产生的现金流量净额 -418382.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 2581.36
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -649599.96
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 -61069749.75
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1924994.97
固定资产折旧 8725201.19
无形资产及其他资产摊销 3456386.76
待摊费用的减少（减增加） 131544.37
预提费用的增加（减减少） 21386982.53
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 27563378.66
固定资产报废损失
财务费用 10478382.99
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 730860.19
经营性应收项目的减少（减增
加） -117921391.26
经营性应付项目的增加（减减
少） 103674992.35
增值税增加净额
其它 56701.11
经营活动产生的现金流量净额 -233799.05
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 896854.47
减：货币资金的期初余额 1546454.43
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -649599.96
