海南大东海旅游中心股份有限公司2007年第三季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人黎愿斌先生、主管会计工作负责人陈刘榕先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 135,211,598.92 140,997,292.13 -4.10%
所有者权益（或股东权益） 73,057,992.90 -65,466,059.16 211.60%
每股净资产 0.2007 -0.180 211.11%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 398,053.75 -80.42%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0011 -80.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 141,003,053.47 138,524,052.06 2,553.00%
基本每股收益 0.3873 0.3805 2,554.24%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0140 -
稀释每股收益 0.3873 0.3805 144.08%
净资产收益率 193.00% 189.61% 0.00%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -26.81% -30.62% 0.00%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 160,845,199.00
其他支出 52,000.00
合计 160,897,199.00
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,654
海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年第三季度报告全文
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
海口食品有限公司 60,000,000 人民币普通股
石亚君 18,327,000 人民币普通股
武汉图瑞科技发展有限公司 18,000,000 人民币普通股
海南三亚银农实业开发总公司 6,930,000 人民币普通股
华夏证券有限公司 6,600,000 人民币普通股
洋浦通融投资管理咨询有限公司 6,514,500 人民币普通股
洋浦金裕实业有限公司 4,666,200 人民币普通股
三亚市中兴发展公司 3,630,000 人民币普通股
上海景贤投资有限公司 3,481,100 人民币普通股
中国农业银行海口市金贸区支行 3,300,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、营业收入的增加得益于商务旅游市场和境外市场的成功开发，经营房价和平均开房率较去年同比较大幅度上升所致，同时得益于经营项目的增加：如餐饮业等，使其主营业务收入同比实现较大幅度增长。
2、营业成本的增加是增加经营项目（餐饮业）所致。
3、财务费用的减少得益于大股东海口食品有限公司在股改时对公司债务豁免所致。
4、营业利润的增长主要是营业收入的较大幅度提升所致。
5、营业外收入的增加是由于大股东海口食品有限公司豁免公司所欠的15,897.45万元的债务及其相关利息。根据《企业会计准则第12号-债务重组》的有关规定:企业债务重组的差额，计入当期损益。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司2006年度审计报告所涉及事项及注册会计师对该事项的基本意见：
审计机构认为：公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了大东海股份公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。同时解释性的认为，公司2006年度的持续经营须视实施债务重组和其他措施的结果而定。
本报告期，在股权分置改革中，公司第一大股东海口食品有限公司最终由其承接并豁免本公司约158,974,468.35元的债务，故本公司截止本报告期不仅顺利的完成了股权分置改革工作且成功的解决了历史遗留下的巨额债务。相关被抵押及被法院查封的资产正在办理相关解除手续。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
在股权分置改革中：
一、本公司控股股东海口食品有限公司承诺：
1、最终由其承接并豁免本公司约158,974,468.35元的债务，海口食品有限公司已完成履约。
2、为截止至本次股权分置改革方案实施股权登记日止未明确表示同意方案及股权权属存在争议、质押、司法冻结等情形暂时无法执行对价安排的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价。海口食品有限公司已完成先行代垫。
3、支付本公司本次股权分置改革相关费用。相关股改费用尚在结算之中，故以上承诺尚未完成履约。
4、自改革方案实施之日起,其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。以上承诺尚未达到履约条件。
5、将寻求重组方在适当时候对公司进行资产重组。目前尚未找到合适的重组方，也没有合适的重组方与大股东达成任何协议或意向。
二、石亚君承诺：自改革方案实施之日起，其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。以上承诺尚未达到履约条件。
三、其他有限售条件的股东承诺：自改革方案实施之日起，其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让。以上承诺尚未达到履约条件。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
预计年初至下一报告期期末累计净利润与上年同期相比大幅增加，具体原因是：
1、因大股东海口食品有限公司豁免公司所欠的15,897.45万元的的债务及其相关利息，使公司增加约1.6亿元的税前利润。
2、今年以来，由于公司基本完成了对酒店经营环境及设备设施的更新改造，使酒店经营竞争力得到进一步的提升，经营房价和平均开房率较去年同比较大幅度上升。
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,861,488.21 1,861,488.21 3,981,791.17 3,981,791.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,111,077.42 1,111,077.42 1,422,595.87 1,422,595.87
预付款项 890,353.38 890,353.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,838,768.53 2,838,768.53 4,752,365.14 4,752,365.14
买入返售金融资产
存货 228,734.02 228,734.02 307,111.19 307,111.19
一年内到期的非流动资产 45,463.80 45,463.80 21,800.11 21,800.11
其他流动资产 8,669,919.00 8,669,919.00 8,669,919.00 8,669,919.00
流动资产合计 15,645,804.36 15,645,804.36 19,155,582.48 19,155,582.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 84,333,754.97 84,333,754.97 87,671,774.69 87,671,774.69
在建工程 1,713,650.00 1,713,650.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,518,389.59 33,518,389.59 34,169,934.96 34,169,934.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 119,565,794.56 119,565,794.56 121,841,709.65 121,841,709.65
资产总计 135,211,598.92 135,211,598.92 140,997,292.13 140,997,292.13
流动负债：
短期借款 16,098,222.40 16,098,222.40
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,049,648.23 4,049,648.23 3,343,039.10 3,343,039.10
预收款项 1,554,656.53 1,554,656.53
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,328,522.26 1,328,522.26 698,984.25 698,984.25
应交税费 16,197,387.82 16,197,387.82 -2,158,014.56 -2,158,014.56
应付利息 54,561,078.93 54,561,078.93
其他应付款 32,205,296.82 32,205,296.82 35,463,995.03 35,463,995.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 56,000,000.00 56,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 53,780,855.13 53,780,855.13 165,561,961.68 165,561,961.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 8,372,750.89 8,372,750.89 608,833.11 608,833.11
专项应付款
预计负债 40,292,556.50 40,292,556.50
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,372,750.89 8,372,750.89 40,901,389.61 40,901,389.61
负债合计 62,153,606.02 62,153,606.02 206,463,351.29 206,463,351.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00
资本公积 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -345,184,857.11 -345,184,857.11 -483,708,909.17 -483,708,909.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 73,057,992.90 73,057,992.90 -65,466,059.16 -65,466,059.16
少数股东权益
所有者权益合计 73,057,992.90 73,057,992.90 -65,466,059.16 -65,466,059.16
负债和所有者权益总计 135,211,598.92 135,211,598.92 140,997,292.13 140,997,292.13
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.2本报告期利润表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,328,012.64 3,328,012.64 1,049,940.40 1,049,940.40
其中：营业收入 3,328,012.64 3,328,012.64 1,049,940.40 1,049,940.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,764,501.27 5,764,501.27 6,586,861.50 6,586,861.50
其中：营业成本 498,626.16 498,626.16 266,112.21 266,112.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 182,859.20 182,859.20 57,636.73 57,636.73
销售费用 3,138,177.89 3,138,177.89 2,713,785.51 2,713,785.51
管理费用 1,755,843.47 1,755,843.47 1,348,036.83 1,348,036.83
财务费用 188,994.55 188,994.55 2,201,290.22 2,201,290.22
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-2,436,488.63 -2,436,488.63 -5,536,921.10 -5,536,921.10
列）
加：营业外收入 160,645,211.75 160,645,211.75 27,647.20 27,647.20
减：营业外支出 52,000.00 52,000.00 938,590.20 938,590.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
158,156,723.12 158,156,723.12 -6,447,864.10 -6,447,864.10
号填列）
减：所得税费用 17,153,669.65 17,153,669.65
五、净利润（净亏损以“-”号填
141,003,053.47 141,003,053.47 -6,447,864.10 -6,447,864.10
列）
归属于母公司所有者的净
141,003,053.47 141,003,053.47 -6,447,864.10 -6,447,864.10
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3873 0.3873 -0.0177 -0.0177
（二）稀释每股收益 0.3873 0.3873 -0.0177 -0.0177
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 16,822,272.44 16,822,272.44 7,842,722.43 7,842,722.43
其中：营业收入 16,822,272.44 16,822,272.44 7,842,722.43 7,842,722.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 21,937,749.73 21,937,749.73 19,124,755.59 19,124,755.59
其中：营业成本 2,026,797.92 2,026,797.92 366,257.89 366,257.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 924,829.00 924,829.00 429,950.79 429,950.79
销售费用 8,995,472.99 8,995,472.99 7,428,016.60 7,428,016.60
管理费用 5,325,911.95 5,325,911.95 4,360,487.10 4,360,487.10
财务费用 4,664,737.87 4,664,737.87 6,540,043.21 6,540,043.21
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-5,115,477.29 -5,115,477.29 -11,282,033.16 -11,282,033.16
列）
加：营业外收入 160,845,199.00 160,845,199.00 178,974.70 178,974.70
减：营业外支出 52,000.00 52,000.00 947,497.54 947,497.54
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
155,677,721.71 155,677,721.71 -12,050,556.00 -12,050,556.00
号填列）
减：所得税费用 17,153,669.65 17,153,669.65
五、净利润（净亏损以“-”号填
138,524,052.06 138,524,052.06 -12,050,556.00 -12,050,556.00
列）
归属于母公司所有者的净
138,524,052.06 138,524,052.06
利润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3805 0.3805 -0.0331 -0.0331
（二）稀释每股收益 0.3805 0.3805 -0.0331 -0.0331
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
12,855,576.36 12,855,576.36 7,827,831.71 7,827,831.71
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关 5,499,278.33 5,499,278.33 3,585,362.79 3,585,362.79
的现金
经营活动现金流入小计 18,354,854.69 18,354,854.69 11,413,194.50 11,413,194.50
购买商品、接受劳务支付的
3,304,178.32 3,304,178.32 370,276.48 370,276.48
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
4,033,345.88 4,033,345.88 2,566,622.76 2,566,622.76
付的现金
支付的各项税费 88,206.58 88,206.58 434,863.41 434,863.41
支付其他与经营活动有关
10,531,070.16 10,531,070.16 6,008,646.29 6,008,646.29
的现金
经营活动现金流出小计 17,956,800.94 17,956,800.94 9,380,408.94 9,380,408.94
经营活动产生的现金
398,053.75 398,053.75 2,032,785.56 2,032,785.56
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
6,836.99 6,836.99 263,290.70 263,290.70
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 6,836.99 6,836.99 263,290.70 263,290.70
购建固定资产、无形资产和
2,525,193.70 2,525,193.70 3,764,902.76 3,764,902.76
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 2,525,193.70 2,525,193.70 3,764,902.76 3,764,902.76
投资活动产生的现金
-2,518,356.71 -2,518,356.71 -3,501,612.06 -3,501,612.06
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 1,210,000.00 1,210,000.00
分配股利、利润或偿付利息
90,000.00 90,000.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 1,300,000.00 1,300,000.00
筹资活动产生的现金
-1,300,000.00 -1,300,000.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-1.53 -1.53
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,120,302.96 -2,120,302.96 -2,768,828.03 -2,768,828.03
加：期初现金及现金等价物
3,981,791.17 3,981,791.17 3,138,751.79 3,138,751.79
余额
六、期末现金及现金等价物余额 1,861,488.21 1,861,488.21 369,923.76 369,923.76
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.5审计报告
审计意见：未经审计
海南大东海旅游中心股份有限公司
董事长：黎愿斌
二00七年十月二十五日