海南大东海旅游中心股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5本公司董事长兼总经理黎愿斌先生和财务负责人陈刘榕先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 131,617,048.02 135,406,198.96 -2.80
所有者权益（或股东权益） 88,228,408.35 89,150,184.87 -1.03
每股净资产 0.24 0.24 0.00
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 2,066,655.55 419.19
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0057 418.18
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -2,979,216.65 -921,776.52 -102.11
基本每股收益 -0.0082 -0.0025 -102.12
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.0029 -
稀释每股收益 -0.0082 -0.0025 -102.12
净资产收益率 -3.38% -1.04% -101.75
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -3.97% -1.20% 18.86
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 275,272.30
营业外支出 -138,519.12
合计 136,753.18
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 29,750
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
石亚君 18,205,000 人民币普通股
武汉图瑞科技发展有限公司 15,385,464 人民币普通股
海口食品有限公司 14,962,420 人民币普通股
海南三亚银农实业开发总公司 6,930,000 人民币普通股
洋浦金裕实业有限公司 4,666,200 人民币普通股
CITRINE CAPITAL LIMITED 3,265,200 境内上市外资股
洋浦通融投资管理咨询有限公司 3,242,580 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司 2,772,000 人民币普通股
三亚市农村信用合作社联合社 2,310,000 人民币普通股
高恒 1,850,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因如下：1、货币资金较年初增加1,430,305.8元，增幅为58.99%，主要系本报告期酒店收入增加影响所致。2、预付款项较年初增加47,201元，增幅为120.22%，主要系本报告期酒店预付排污管道改造工程款。3、其他应收款较年初减少1,600,465.1，减幅为91.61％,主要系酒店把其他应收款项转入应收帐款。4、应付帐款较年初增加1,165,981.01，增幅为50.68%，主要系酒店收入增加而增加材料采购未支付的款项。5、营业收入较去年同期增加2,845,686.92，增幅为85.5%，主要系酒店平均房价大幅提高和开房率较上年同期有所上升。6、营业成本较去年同期增加505,571.81增幅为101.39%，主要是酒店销售额的增加而增加。7、管理费用较去年同期增加2,516,106.21增幅为143.30％，主要是今年人员工资、福利及社会保险费的提升影响，以及南中国酒店执行目标经营责任制的超额分成。8、营业利润较去年同期增加亏损1,067,854.22，增幅为43.83％，主要是费用的增幅大于收入增幅影响所致。9、净利润较去年同期减少143,982,270.12，降幅为102.11％，系报告期内没有债务豁免的原因所致。10、每股经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加1,668,601.80增幅为419.19%，主要系酒店收入较大幅度提高所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
在股权分置改革中：1、本公司控股股东海口农工贸（罗牛山）股份有限公司代理人海口食品有限公司承诺及履行情况（1）自改革方案实施之日起,其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。尚在履行中。与洋浦通融投资管理咨询有限公司持有公司股份自改革方案实施之日起，在12个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量两家合计占公司股份总数的比例在12个月内不得超过5%，在24个月内不得超过10%。具体可上市流通数额按各自持有股份比例进行分配。尚在履行中。（2）将寻求重组方在适当时候对公司进行资产重组。目前，尚未找到合适的重组方。2、石亚君承诺及履行情况：自改革方案实施之日起，其持有的非流通股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。尚在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
预计年初至下一报告期期末累计净利润与上年同期相比大幅增加，具体原因是：去年，公司业绩大幅上升是因为完成股改工作的同时，获得大股东约1.6亿元的债务豁免，导致公司出现巨额营业外收入所致。今年，在公司主营业务水平与去年同期相比未有太大变动以及没有其他营业外收入的情况下，预计公司2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日净利润同比会出现下降，预计亏损约120万元左右。
3.5 其他需说明的重大事项
公司没有持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况，也不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,855,136.97 3,855,136.97 2,424,831.17 2,424,831.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,529,487.18 3,529,487.18 2,612,739.71 2,612,739.71
预付款项 86,464.00 86,464.00 39,263.00 39,263.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 146,499.84 146,499.84 1,746,964.94 1,746,964.94
买入返售金融资产
存货 385,959.73 385,959.73 339,465.89 339,465.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,669,919.00 8,669,919.00 8,669,919.00 8,669,919.00
流动资产合计 16,673,466.72 16,673,466.72 15,833,183.71 15,833,183.71
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 82,293,918.87 82,293,918.87 86,088,868.45 86,088,868.45
在建工程 182,939.00 182,939.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 32,649,662.43 32,649,662.43 33,301,207.80 33,301,207.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 114,943,581.30 114,943,581.30 119,573,015.25 119,573,015.25
资产总计 131,617,048.02 131,617,048.02 135,406,198.96 135,406,198.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,466,779.99 3,466,779.99 2,300,798.98 2,300,798.98
预收款项 2,180,295.18 2,180,295.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,550,384.97 1,550,384.97 1,545,624.22 1,545,624.22
应交税费 -79,585.97 -79,585.97 -361,987.42 -361,987.42
应付利息
其他应付款 38,451,060.68 38,451,060.68 40,591,283.13 40,591,283.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 43,388,639.67 43,388,639.67 46,256.014.09 46,256.014.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 43,388,639.67 43,388,639.67 46,256.014.09 46,256.014.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00
资本公积 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01
减：库存股
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 -330,014,441.66 -330,014,441.66 -329,092,665.14 -329,092,665.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 88,228,408.35 88,228,408.35 89,150,184.87 89,150,184.87
少数股东权益
所有者权益合计 88,228,408.35 88,228,408.35 89,150,184.87 89,150,184.87
负债和所有者权益总计 131,617,048.02 131,617,048.02 135,406,198.96 135,406,198.96
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.2 本报告期利润表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 6,173,699.56 6,173,699.56 3,328,012.64 3,328,012.64
其中：营业收入 6,173,699.56 6,173,699.56 3,328,012.64 3,328,012.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,678,042.41 9,678,042.41 5,764,501.27 5,764,501.27
其中：营业成本 1,004,197.97 1,004,197.97 498,626.16 498,626.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 339,553.48 339,553.48 182,859.20 182,859.20
销售费用 3,893,865.24 3,893,865.24 3,138,177.89 3,138,177.89
管理费用 4,271,949.68 4,271,949.68 1,755,843.47 1,755,843.47
财务费用 177,326.04 177,326.04 188,994.55 188,994.55
资产减值损失 -8,850.00 -8,850.00
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -3,504,342.85 -3,504,342.85 -2,436,488.63 -2,436,488.63
加：营业外收入 73,493.00 73,493.00 160,645,211.75 160,645,211.75
减：营业外支出 52,000.00 52,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -3,430,849.85 -3,430,849.85 158,156,723.12 158,156,723.12
减：所得税费用 -451,633.20 -451,633.20 17,153,669.65 17,153,669.65
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -2,979,216.65 -2,979,216.65 141,003,053.47 141,003,053.47
归属于母公司所有者的净利润 -2,979,216.65 -2,979,216.65 141,003,053.47 141,003,053.47
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0082 -0.0082 0.3873 0.3873
（二）稀释每股收益 -0.0082 -0.0082 0.3873 0.3873
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 24,429,710.60 24,429,710.60 16,822,272.44 16,822,272.44
其中：营业收入 24,429,710.60 24,429,710.60 16,822,272.44 16,822,272.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 25,488,240.30 25,488,240.30 21,937,749.73 21,937,749.73
其中：营业成本 2,908,929.01 2,908,929.01 2,026,797.92 2,026,797.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,343,634.08 1,343,634.08 924,829.00 924,829.00
销售费用 10,355,657.55 10,355,657.55 8,995,472.99 8,995,472.99
管理费用 10,334,810.30 10,334,810.30 5,325,911.95 5,325,911.95
财务费用 549,495.12 549,495.12 4,664,737.87 4,664,737.87
资产减值损失 -4,285.76 -4,285.76
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -1,058,529.70 -1,058,529.70 -5,115,477.29 -5,115,477.29
加：营业外收入 275,272.30 275,272.30 160,845,199.00 160,845,199.00
减：营业外支出 138,519.12 138,519.12 52,000.00 52,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -921,776.52 -921,776.52 155,677,721.71 155,677,721.71
减：所得税费用 17,153,669.65 17,153,669.65
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -921,776.52 -921,776.52 138,524,052.06 138,524,052.06
归属于母公司所有者的净利润 -921,776.52 -921,776.52 138,524,052.06 138,524,052.06
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0025 -0.0025 0.3805 0.3805
（二）稀释每股收益 -0.0025 -0.0025 0.3805 0.3805
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 21,459,158.50 21,459,158.50 12,855,576.36 12,855,576.36
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,095,482.84 3,095,482.84 5,499,278.33 5,499,278.33
经营活动现金流入小计 24,554,641.34 24,554,641.34 18,354,854.69 18,354,854.69
购买商品、接受劳务支付的现金 3,846,851.58 3,846,851.58 3,304,178.32 3,304,178.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,080,811.29 5,080,811.29 4,033,345.88 4,033,345.88
支付的各项税费 1,477,071.07 1,477,071.07 88,206.58 88,206.58
支付其他与经营活动有关的现金 12,083,251.85 12,083,251.85 10,531,070.16 10,531,070.16
经营活动现金流出小计 22,487,985.79 22,487,985.79 17,956,800.94 17,956,800.94
经营活动产生的现金流量净额 2,066,655.55 2,066,655.55 398,053.75 398,053.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,836.99 6,836.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,836.99 6,836.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 636,349.75 636,349.75 2,525,193.70 2,525,193.70
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 636,349.75 636,349.75 2,525,193.70 2,525,193.70
投资活动产生的现金流量净额 -636,349.75 -636,349.75 -2,518,356.71 -2,518,356.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,430,305.80 1,430,305.80 -2,120,302.96 -2,120,302.96
加：期初现金及现金等价物余额 2,424,831.17 2,424,831.17 3,981,791.17 3,981,791.17
六、期末现金及现金等价物余额 3,855,136.97 3,855,136.97 1,861,488.21 1,861,488.21
法定代表人：黎愿斌 主管会计工作的公司负责人：陈刘榕 会计机构负责人：李 智
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
海南大东海旅游中心股份有限公司
董事长：黎愿斌
2008年10月26日
