海南大东海旅游中心股份有限公司年度报告 报告期：二00一年 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 海南从信会计师事务所和均富会计师行为公司出具解释性无保留意见审计报告，公司董事会、监事会对相关事项做了详细说明，请投资者注意阅读。 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：海南大东海旅游中心股份有限公司 公司法定英文名称：Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co.,Ltd. （二）、公司法定代表人：李珊瑚 （三）、公司董事会秘书：柳俊涛 联系地址：三亚市大东海 电话：0898-88219888 转8264 传真：0898-88212298 电子信箱：hnddht@21cn.com （四）、公司注册地址：三亚市大东海 公司办公地址：三亚市大东海 邮政编码：572021 （五）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、和《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：PT 东海A、PT 东海B 股票代码：000613、200613 （七）、其它有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993 年4 月26 日，注册登记地点：三亚市河东区大东海。 公司最新变更注册登记日期：2001 年5 月23 日，注册登记地点：三亚市河东区大东海。 2、企业法人营业执照注册号：4600001003983 3、税务登记号码：460200201357188。 4、公司聘请的境内会计师事务所名称：海南从信会计师事务所。 办公地址：海南省海口市国贸大道CMEC大厦1202 室。 公司聘请的境外会计师事务所名称：均富会计师行。 办公地址：香港中环毕打街11 号置地广场告罗士打大厦13 楼。 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标（金额单位：人民币元） 利润总额 1,782,231.24 净利润 1,782,231.24 扣除非经常性损益后的净利润 -14,374,093.32 主营业务利润 19,142,572.31 其他业务利润 37,727.24 营业利润 -14,374,093.32 投资收益 补贴收入 7,915,715.00 营业外收支净额 8,240,609.56 经营活动产生的现金流量净额 4,542,588.70 现金及现金等价物净增加额 3,947,787.98 注：扣除的非经常性损益总额为16,156,324.56 元,项目为补贴收入7,915,715.00 元，营业外收支净额8,240,609.56 元。 按国际会计准则调整对净利润的影响（金额单位：人民币元） 项目 净利润 按中国会计准则列报 1,782,231.24 按国际会计准则作出调整： 海南军区后勤部利息宽减部分转为当年利润 2,541,277.71 按国际会计准则计算 4,323,508.95 （二）、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年 主营业务收入 22,651,611.96 22,127,280.18 净利润 1,782,231.24 -56,656,944.20 总资产 220,240,104.85 232,189,711.05 股东权益 7,352,146.10 3,028,637.15 每股收益 0.005 -0.16 加权平均每股收益 0.005 -0.16 每股净资产 0.02 0.008 调整后的每股净资产 0.005 -0.10 每股经营活动产生的现金流量净额 0.012 -0.0004 净资产收益率（%） 24.24 -1,870.77 项目 1999年 主营业务收入 24,071,680.62 净利润 -54,532,051.78 总资产 368,568,800.25 股东权益 165,038,708.54 每股收益 -0.15 加权平均每股收益 -0.15 每股净资产 0.45 调整后的每股净资产 0.45 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.04 净资产收益率（%） -33.04 （三）、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 260.37 488.36 0.05 0.05 营业利润 -195.51 -366.71 -0.04 -0.04 净利润 24.24 45.47 0.005 0.005 扣除非经常性损益后的利润 -194.76 -365.31 -0.04 -0.04 （四）、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 364,100,000 44,936,514.95 本期增加 2,541,277.71 本年调整 本期减少 期末数 364,100,000 47,477,792.66 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -406,007,877.80 3,028,537.15 本期增加 1,782,231.24 4,323,608.95 本年调整 本期减少 期末数 -404,225,646.56 7,352,146.10 变动原因：1、年初未分配利润比上年末未分配利润调减100,940,321.64 元，主要原因： （1）由于会计政策的变更而调减131,888,849.82 元。 （2）会计差错更正 根据《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定,对相关的会计事项作调整或更正,对涉及以前年度的事项已采用了追溯调整法,追溯调增30,948,528.18 元。 ①由于三亚市人民政府整治大东海征用原属海南大东海旅业股份有限公司的土地使用权后核发换地权益书,本公司收回上述换地权益书,调整原计坏帐准备而调增32,568,017.90元, ②调整2000年度多计处理固定资产损失7,767,551.65 元和补记政府补偿收入364,926.50元而调增8,132,478.15 元, ③按中国证监会处罚决定调整原虚作利润多计分配股利而调增1,927,114.67 元, ④调整应计入以前年度的收入而调增481,241.53 元, ⑤根据海南省三亚地方税务局三亚地税发[2001]第247 号文的批复调整原虚作利润多计营业税和企业所得税等未同意抵缴部分而调减7,037,112.39 元， ⑥调整以前年度少计折旧而调减2,970,829.33 元, ⑦补计判决书应付诉讼费而调减887,722.73 元, ⑧补摊2000 年度少摊装修费而调减536,000.00 元 ⑨调整应计入以前年度费用而调减527,308.30 元, ⑩补计长短期借款利息和铁二局工程款利息而调减201,351.32 元, 2、资本公积增加2,541,277.71 元，系应付海南军区后勤部土地滞纳金，按债务重组准则列入所致。 3、股东权益增加1,782,231.24 元，系本年度利润转入所致。 三、股本变动及股东情况 （一）、股本变动情况 股份变动情况表 本次 本次变动增减（+，-） 变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 10,985.7 其中:国家持有股份 9,632.7 境内法人持有股份 1,353 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,114.3 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 23,100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,510 2、境内上市的外资股 8,800 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,310 三、股份总数 36,410 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 10,985.7 其中:国家持有股份 9,632.7 境内法人持有股份 1,353 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,114.3 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 23,100 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,510 2、境内上市的外资股 8,800 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 13,310 三、股份总数 36,410 （二）、股东情况 1、截止2001 年末，公司股东总数为18961 户，其中A 股股东14224 户，B 股股东4737户，高管股股东3 名。 2、报告期末公司前10 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 1 中国长城资产管理公司 96,327,000 26.46 2 海南三亚银农实业开发总公司 9,900,000 2.72 3 华夏证券有限公司 6,600,000 1.81 4 上海景贤投资有限公司 4,973,000 1.37 5 中国对外经济贸易信托投资公司 3,960,000 1.09 6 海南港澳国际租赁公司 3,894,000 1.07 7 三亚市中兴发展公司 3,630,000 1.00 8 海南三亚国华发展公司 3,366,000 0.92 9 三亚市信用合作联社 3,300,000 0.91 10 三亚市金得来房地产公司 3,300,000 0.91 注：前10 名股东中第一大股东与其他股东不存在关联关系, 3、控股股东情况 （1）公司名称：中国长城资产管理公司 法人代表：汪兴益 成立日期：1999 年10 月18 日 注册资本：100 亿元人民币 主要业务：收购、管理、处置中国农业银行剥离的不良资产。 （2）根据长城公司与海口食品有限公司于2001 年12 月5 日签署的《海南大东海旅游中心股份有限公司股权托管协议》，海口食品有限公司受长城公司的委托，对长城公司持有的大东海6000 万股股权（占大东海总股本的16.48%）进行管理，是大东海目前暂时的实际控制人。 公司名称：海口食品有限公司 法人代表：范平岳 成立日期：1998 年8 月28 日 注册资本：11,369.39 万元 主营业务：生猪、牛、羊三鸟屠宰加工、销售、肉制品、农副产品经营、冻藏品仓储、速冻食品、房地产开发经营等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事及高级管理人员情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李珊瑚 董事长 男 62 至2000年 0 0 刘承进 副董事长 男 43 至2002年 0 0 黎愿斌 董事、总经理 男 50 至2002年 0 0 黄庆旺 董事、副总 男 31 至2002年 0 0 柳俊涛 董事、副总、董秘 男 33 至2002年 0 0 李 伟 董事、财务总监 男 39 至2002年 0 0 朱兴烈 董事 男 42 至2002年 0 0 陈海雄 董事 男 40 至2002年 2640 2640 符 真 董事 女 28 至2002年 0 0 邓 平 独立董事 男 38 至2002年 0 0 徐 哲 独立董事 男 35 至2002年 0 0 黄文才 监事会主席 男 33 至2002年 0 0 周靖华 监事 男 30 至2002年 0 0 王国斌 监事 男 30 至2002年 0 0 罗文恩 监事 男 56 至2002年 0 0 明金花 监事 女 33 至2002年 0 0 陈刘榕 副总经理 男 36 至2002年 0 0 王湘云 副总经理 女 39 至2002年 0 0 （二）、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 单位 职务 刘承进 中国长城资产管理公司海口办 处长 陈海雄 海南三亚银农实业开发总公司 总经理 朱兴烈 三亚市中兴发展公司 总经理 （三）、年度报酬情况 1、公司董事、监事及高级管理人员的报酬，是根据公司的工资制度及岗位确定。 2、2001 年度公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为30.16 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为13.36 万元（其中一名董事从9 月份计），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为10.36 万元，独立董事的津贴为0.4 万元（津贴从11 月份计）。 3、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬区间为：年度报酬在4 至6 万元的有4 人，年度报酬在2 至4 万元的有2 人，年度报酬在2 万元以下的有7 人。 4、不在公司领薪的董事有：朱兴烈、陈海雄和符真，不在公司领薪的监事有：黄文才、王国斌和罗文恩，他们均在股东单位或相关单位领取报酬。 （四）、在报告期内离任的董事、监事及高级管理人员情况 1、报告期内曾富玲、王宝明和吴强因工作原因辞去公司董事职务；方晔因工作变动不能按时履行董事义务，予以更换，王坚因工作原因辞去监事职务；黄庆旺因工作原因辞去公司总经理、常务副总经理职务，汤勇因工作原因辞去公司总经理职务；曾富玲因工作原因辞去公司财务总监职务，黎才杰因工作变动辞去董事会秘书职务。 2、报告期内经公司第三届董事会第十次会议审议通过，聘任汤勇为公司总经理，聘任黄庆旺为公司常务副总经理，聘任李伟为公司财务总监；经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，聘任黎愿斌为公司总经理，聘任柳俊涛、张小林和王湘云为公司副总经理；经公司第三届董事会第十五次会议审议通过，选举李珊瑚为董事长、刘承进为副董事长，聘任黄庆旺为公司副总经理，聘任柳俊涛为公司董事会秘书。 （五）、公司员工情况 报告期内公司员工总人数为339 人，其中：服务人员244 人，财务人员42 人，技术人员22 人，行政人员31 人，大学文化程度占总人数35.98%，公司没有离退休人员。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的关于上市公司治理的规范性文件及相关的法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，逐步建立现代企业管理体制，规范公司动作，公司设立了股东大会、董事会和监事会，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司内部会计制度》等一些内部管理制度，这些规则与中国证监会发布的《上市公司治理准则》及其他相关规定性文件的要求相符。公司董事、监事及高级管理人员均能履行诚信、勤勉义务，严格按照《公司章程》、《深交所股票上市规则》及相关法律法规的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，目前公司的治理结构如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司制定了《股东大会议事规则》，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，公司的关联交易公平合理，不损害中小股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东的行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营管理，公司与控股股东之间做到人员、资产及财务分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事，公司董事会人数和构成符合法律法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》，各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，认真履行董事的权利与义务。 4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司章程》规定的程序选举监事，公司监事会人数和构成符合法律法规的要求，公司监事会制定了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务及董事会和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于信息披露：公司已制定了《信息披露工作细则》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，公司能够严格按照有关规则，真实、准确、完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等及时的机会获得。 （二）、公司独立董事履行职责情况 公司董事会设有2 名独立董事，独立董事任职以来，积极出席董事会和股东大会，能够按照有关制度要求履行，对公司重大决策发表独立意见。今后，公司将按《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，进一步完善独立董事制度。 （三）、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的分开情况 （1）在业务方面，公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自负盈亏，公司与控股股东两者的经营范围不同。 （2）在人员方面，公司有独立的劳动、人事、工资制度，所有高级管理人员都经过董事会的聘请，其他管理人员须经过人事部门的考核，所有高级管理人员未在大股东单位担任重要职务。 （3）在资产方面，公司的资产彻底与大股东分开，公司有独立的资产，独立的资产管理权和经营权。 （4）在机构方面，公司具有完整独立的法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会及经营管理机构等均依法设立，并规范运作，公司与控股股东各自拥有独立的办公场所。 （5）在财务方面，公司设有独立的财务部门，独立的银行帐户，具有独立的会计核算体系和独立的财务会计制度，公司的财务人员与控股股东没有任何人事关系。 六、股东大会简介 （一）、本公司于2000 年12 月28 日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登召开2001年临时股东大会会议通知，本次会议于2001 年1 月31 日上午在南中国大酒店国际会议厅召开，本次到会的股东14 家，代表的股份数13315.5 万股，占股本总数36.57%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，此次会议经海南天歌律师事务所律师到会见证，经与会股东记名投票表决，通过以下决议： 1、同意刘承进、黄庆旺、曾富玲、王宝明、吴强五位同志作为公司第三届董事会董事； 2、同意王坚同志作为股东代表出任公司第三届监事会监事。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年2 月4 日的《证券时报》和香港《大公报》。 （二）、本公司于2001 年4 月19 日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登召开2000年度股东大会会议通知，本次会议于2001 年5 月22 日上午在南中国大酒店国际会议厅召开，本次到会的股东12 家，代表的股份数12538.57 万股，占股本总数34.44%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，此次会议经永达盛律师事务所律师到会见证，经与会股东记名投票表决，通过以下决议： 1、同意公司2000 年度工作回顾及2001 年工作计划的报告； 2、同意公司监事会2000 年度工作报告 3、同意公司2000 年度财务决算报告及利润分配及分红派息方案； 4、同意中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所对公司2000 年度审计报告出具保留意见所涉及的事项及说明； 5、同意公司或有负债入帐的提案； 6、同意修改公司章程的提案； 7、同意公司股票暂停上市有关事项的说明； 8、同意中国证监会对公司违反证券法规行为的处罚决定的情况说明； 本次股东大会决议公告刊登于2001 年5 月23 日的《证券时报》和香港《大公报》。 （三）、本公司于2001 年10 月26 日在《证券时报》和香港《大公报》上刊登召开2001年第二次临时股东大会会议通知，本次会议于2001 年11 月30 日上午在南中国大酒店国际会议厅召开，本次到会的股东12 人，代表的股份数11925.49 万股，占股本总数32.75%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，此次会议经海南方园律师事务所律师到会见证，经与会股东记名投票表决，结果如下： 1、通过的决议为： （1）通过修改公司章程部分条款的议案， （2）审议通过董事候选人的议案，选举李珊瑚、黎愿斌、柳俊涛、李伟为公司第三届董事会董事,选举邓平、徐哲为公司第三届董事会独立董事，同意曾富玲、王宝明、吴强、方晔辞去公司董事的职务； （3）通过监事候选人的议案，选举黄文才先生为公司第三届监事会监事，同意王坚先生辞去公司第三届监事会监事职务； （4）审议通过公司2001 年中期报告； （5）审议通过更换会计师事务所的议案，聘请海南从信会计师事务所为公司境内审计机构。 2、弃权的决议为： 经表决，股东对《资产置换协议》投弃权票，该议案未获通过。这主要是办理土地产权证过户的过程中，没有得到政府的明确答复，置换资产的状态不清楚。同时，同意公司董事会继续办理该土地置换前期的相关事宜，此项议案顺延到公司2001 年第三次临时股东大会审议。 本次股东大会决议公告刊登于2001 年11 月30 日的《证券时报》和《香港商报》。 （四）、本公司于2001 年11 月30 日在《证券时报》和《香港商报》上刊登召开2001年第三次临时股东大会会议通知，本次会议于2001 年12 月31 日上午在南中国大酒店国际会议厅召开，本次到会股东7 人，代表的股份数11130.62 万股，占股本总数30.57%，符合《公司法》及公司章程的有关规定，此次会议经海南方圆律师事务所律师到会见证，经与会股东记名投票表决结果如下： 1、审议通过关于授权公司董事会的议案，为了有利于重组及恢复上市的需要，决定授权公司董事会全权处理3000 万元以内（含3000 万元）资产、债务处置及收购、出售的一切事宜； 2、审议通过更换境外会计师事务所的议案，决定聘请均富会计师行为公司境外审计机构。 3、审议通过关于《资产置换协议》的议案。 本次股东大会决议公告刊登于2002 年1 月4 日的《证券时报》和《香港商报》。 （五）、更换公司董事、监事情况 1、经公司2001 年临时股东大会会议通过，选举刘承进、黄庆旺、曾富玲、王宝明、吴强五位同志作为公司第三届董事会董事，同意颜小姬、陈杰文、陈振能、潘剑峰及冼世亮辞去董事职务；选举王坚同志作为股东代表出任公司第三届监事会监事，同意明金花作为职工代表出任公司第三届监事会监事，同意何伟、林永冠辞去监事职务。 2、经公司2001 年第二次临时股东大会会议通过，选举李珊瑚、黎愿斌、柳俊涛、李伟为公司第三届董事会董事,选举邓平、徐哲为公司第三届董事会独立董事，同意曾富玲、王宝明、吴强、方晔辞去公司董事的职务；选举黄文才先生为公司第三届监事会监事，同意王坚先生辞去公司第三届监事会监事职务。 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司的经营范围为：房地产开发经营、住宿及饮食业、旅游服务业、摄影、花圃、粮油制品、针纺织品、百货、五金交电、日用品、工业生产资料、金属材料、机械设备的经营、代售机车船票。 （2）三亚市是全国唯一的热带滨海旅游度假城市，并在向“旅游休闲度假、生态示范城市”方向发展，公司作为三亚市唯一一家从事旅游的上市公司，在公司已连续三年亏损，面临退市，而且债务负担过重的情况下，公司紧紧抓住海南旅游经济继续呈现攀升的良好发展势头，以资产重组为重点，全面调整工作和经营思路，获得了各级政府、法院和大股东的强有力支持下。公司大股东中国长城资产管理公司与海口食品有限公司于2001 年9 月19 日签署了《股权转让协议》，将中国长城资产管理公司持有公司9,632.7 万股的国家股在2005 年前分两次转让给海口食品有限公司，同年12 月5 日双方又签署了《股权托管协议》，中国长城资产管理公司将6000 万股股权委托海口食品有限公司管理。在多方共同努力下，公司完成了与大股东资产置换的重组方案；通过债权人海南军区后勤部的债权转移，减少了公司财务费用的支出，财务状况得到明显的改善；取得了三亚市政府对公司的重组工作的大力支持，三亚市人民政府于2001 年12 月20 日下发文件，同意给予公司因大东海拆迁整治造成的资产及经营损失补偿791.57 万元；被占用土地给予公司核发《换地权益书》,价值4,944.49 万元；2001 年12 月29 日，三亚市地方税务局向公司下发三亚地税发[2001]247号《关于抵扣多缴营业税及附加、企业所得税的批复》文，根据中国证监会的处罚决定和海南省审计厅的审计意见，同意公司多缴的营业税及附加、多缴企业所得税885.6 万元在以后年度经营所产生的税款中进行抵扣。经过艰苦努力，公司经营形势明显好转，经营环境得到改善，财务状况明显好转，全年完成主营业务收入22,651,611.96 元，毛利率90.00%,主营业务利润19,142,572.31 元,净利润1,782,231.24 元，实现了扭亏为盈的目标。 2、公司全资附属企业的经营情况及业绩 南中国大酒店系本公司全资下属企业，主要经营住宿、饮食、旅游服务等，本年度实现营业收入22,651,611.96 元，比上年增长2.37%。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着公司连续三年的亏损，公司股票被深圳证券交易所实行暂停上市，公司存在的问题与困难为：产业单一，主营业务收入由于合并范围减少逐年下滑，债务负担过重，历史遗留问题多，扭亏的压力巨大，公司生存与发展空间有限。在公司、大股东、公司经营班了和政府各级部门的共同努力，经过半年多的艰辛工作，通过资产置换，债务剥离，三亚市政府的补偿及以前虚增收入多缴税款的抵减等各种方法，公司2001 年度终于实现扭亏为盈。 5、本年度公司未对实现利润数作预测。 （二）、公司投资情况 1、公司96 年和97 年发行B 股和A 股共募集资金净额12,405 万元，其中已经过法定程序批准作其他项目投资1,986 万元，剩余的被海南大东海旅游中心集团有限公司占用9,069万元，海南大东海旅业股份有限公司占用1,350 万元。 2、报告期内公司没有非募集资金投资项目。 （三）、公司财务状况 （1）报告期内本公司主要财务指标及增减变动原因 项目 2001年度 2000年度 增减幅度(%) 总资产 220,240,104.85 232,189,711.05 -5.15 长期负债 92,896,196.02 21,650,905.50 329.06 股东权益 7,352,146.10 3,028,537.15 142.76 主营业务利润 19,142,572.31 17,968,187.33 6.54 净利润 1,782,231.24 -56,656,944.20 103.15 项目 变动原因 总资产 资产置换和计提折旧费 长期负债 债务重组所致 股东权益 本年度净利润及以前年度损益调整 主营业务利润 收入增长和成本控制 净利润 扭亏为盈 （四）、本年度公司所处行业生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化的影响 在我国加入WTO 后,我国的旅游市场将进一步的开放,境外旅行社将逐步的国内设立办事机构,境外游客到国内旅游更为方便快捷,在公平竞争的环境下,将为公司的未来带来广阔的市场空间。 （五）、对会计师事务所出具解释性无保留意见审计报告，公司董事会就所涉及事项说明 1、审计报告所涉及事项： 海南从信会计师事务所和均富会计师行对公司2001 年度的会计报表进行审计后，出具解释性无保留意见审计报告。解释性说明涉及的事项包括：公司因历史原因，截止20001年12 月31 日，营运资金为负数，已逾期和一年内到期的债务达8,916 万元，主要资产已抵押或被法院查封，累计经营性亏损达40,423 万元，诉讼案件多。 2、注册会计师对该事项的基本意见： 公司正在采取措施，以获得主要债权人谅解和支持，短期内不要求还款和强制执行等财务救助措施，但公司持续经营存在不确定性，能否持续经营须视债务重组和其他救助措施之结果而定。公司可能无法在正常经营过程中变现资产，清偿债务。2001 年度会计报表未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。 3、公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见： 对于会计师事务所出具的解释性说明，公司董事会、监事会和管理层认为，公司逾期债务和累计经营性亏损数额巨大，诉讼案件多，主要资产已被查封。这些是由于公司原大股东海南大东海旅游中心集团有限公司占用募股资金，使公司无法扩大投资，造成公司主营收入由于合并范围减少而逐年萎缩，偿还债务能力减弱，使公司逾期债务和诉讼案件增多，主要资产被查封；另外，公司累计经营性亏损数额巨大，是由于公司主营业务收入逐年减少以及对公司93 至97 年虚增利润和按规定计提的各种准备进行追溯调整所造成的。 4、该事项对公司的影响程度： 该事项对公司会产生一些影响，主要表现在资金周转、再融资及新项目投资有一些困难。 5、消除该事项及其影响的可能性： 继续与债权人协商，深入扎实地做好资产重组工作，力争在新的一年里再减负，拓展长远利润增长点。 6、消除该事项及其影响的具体措施： 在资产查封方面：公司主要资产被查封，但所有债权人在对公司资产查封时都采取活封，允许公司继续经营，所得收入由公司自主使用； 在债务方面：公司与主要的债权人协商，已与部分债权人达成债务重组的意向，正对其余所欠债务进行展期或减免的谈判； 在经营方面：公司争取恢复海域海上游乐项目，对周边项目进行经营与开发，扩大经营范围，开拓新的利润增长点。 （六）、公司2002 年度的经营计划 总的工作思路：抓住一个中心，即以经济效益为中心；围绕两条主线，一条是恢复上市，另一条是筹划发展与壮大；实现三个目标，首先是摘帽，二是让企业具备可持续发展能力，三是实现产业结构的调整与跨越。 1、继续深入、扎实地做好资产重组工作，力争在2002 年再减负；高标准做好股东大会、董事会、中报、年报等工作，最主要的是做好恢复上市的各项工作。 2、拓展长远利润增长点。争取恢复海海上游乐项目经营，成立经营管理公司进行周边项目经营与开发。 3、抓好主业的经营与管理，培养一支合格的销售队伍，严格兑现经济责任制；同时加强内部财务管理，严格控制各项预算，全面实行成本管理，继续抓好挖潜节能工作。 4、加强企业文化建设。建立健全党团工会组织，开展多种形式的活动，加强对员工的培训工作，不断丰富员工的业余文化生活，增强企业凝集力。 （七）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会第八次会议于2001 年1 月31 日召开，会议审议通过了： ①选举刘承进为公司董事长； ②聘任黄庆旺为公司总经理，同时免去刘承进担任公司总经理的职务； ③聘任曾富玲为公司财务总监，同时免去黄庆旺担任公司财务总监的职务； ④通过公司固定资产损失处置的提案； ⑤同意修改公司章程的提案； ⑥通过公司整改的方案。 （2）公司第三届董事会第九次会议于2001 年4 月6 日召开，会议审议通过了： ①同意公司2000 年度工作回顾及2001 年工作计划的报告； ②同意公司2000 年度财务决算报告及利润分配及分红派息方案的提案； ③同意公司2000 年年度报告及摘要； ④同意中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所对公司2000 年度审计报告出具保留意见所涉及的事项及说明； ⑤同意公司或有负债入帐的提案； ⑥同意公司2000 年度计提坏帐准备和存货跌价准备的说明； ⑦同意公司股票暂停上市有关事项的说明； ⑧同意中国证监会对公司违反证券法规行为的处罚决定的情况说明； ⑨决定于2001 年5 月15 日召开公司2000 年度股东大会。 （3）公司第三届董事会第十次会议于2001 年5 月21 日召开，会议审议通过了： ①同意公司向深圳证券交易所申请十二个月的宽限期； ②同意黄庆旺辞去公司总经理职务，同时聘任汤勇为公司总经理； ③同意曾富玲辞去公司财务总监职务，同时聘任黄庆旺为公司常务副总经理，李伟为公司财务总监。 （4）公司第一次临时董事会会议于2001 年5 月27 日召开，会议审议通过了： 审议通过公司2001 年第一季度报告。 （5）公司第三届董事会第十一次会议于2001 年5 月28 日召开，会议审议通过了： ①通过了公司与大股东长城资产管理公司进行资产置换的协议； ②通过了公司与三亚农行、海口食品公司签署的债转移协议及内容； ③通过了公司提出的《关于宽限期的申请》，决定向深圳证券交易所提出申请； ④通过了公司的《宽限期经营重整方案》。 （6）公司第三届董事会第十二次会议于2001 年5 月30 日召开，会议审议通过了： 审议通过了公司与海南博联实业投资有限公司签署的土地使用权转让意向的提案，并决定提交下次召开的股东大会审议。 （7）公司第三届董事会第十三次会议于2001 年8 月26 日召开，会议审议通过了： ①通过公司2001 年中期报告及摘要； ②通过公司2001 年中期利润分配预案； ③通过修改公司章程的提案； ④通过关于资产减值准备计提与冲销的提案； ⑤同意关于会计政策和会计估计变更的情况说明； ⑥通过关于公司内部会计制度和计提资产减值准备内部管理制度的提案。 （8）公司第三届董事会第十四次次会议于2001 年8 月25 日召开，会议审议通过了： ①审议通过公司2001 年第三季度报告； ②审议通过更换会计师事务所的议案，决定更换海南从信会计师事务所为公司境内审计机构； ③审议通过聘用部分高级管理人员的议案，决定聘任黎愿斌为公司总经理，聘任柳俊涛、张小林、王湘云为公司副总经理，同意汤勇辞去公司总经理职务； ④通过修改公司章程部分条款的议案，将《公司章程》第五章第九十四条原内容为“董事会由九名董事组成，设董事长一人，副董事长一人”修改为“董事会由十一名董事组成，设董事长一人，副董事长一人，独立董事两人”； ⑤审议通过董事候选人的议案，决定推荐李珊瑚、黎愿斌、柳俊涛、李伟为董事候选人，推荐邓平、徐哲为独立董事候选人，同意曾富玲、王宝明、吴强、方晔辞去公司董事的职务； ⑥决定于2001 年11 月30 日召开公司2001 年第二次临时股东大会。 （9）公司第三届董事会第十五次次会议于2001 年11 月30 日召开，会议审议通过了： ①选举李珊瑚为公司董事长，选举刘承进为副董事长，同意刘承进辞去公司董事长职务的申请； ②审议通过更换公司高级管理人员的议案，决定聘任黄庆旺为公司副总经理，同意其辞去常务副总经理的申请，聘任柳俊涛为公司董事会秘书； ③审议通过更换境外会计师事务所的议案，决定聘请均富会计师行为公司境外审计机构，并提请公司2001 年第三次临时股东大会审议； ④审议通过提请公司股东大会授权董事会全权处理3000 万元以内（含3000 万元）资产重组及债务重组的一切事宜。并提请公司2001 年第三次临时股东大会审议； ⑤决定于2001 年12 月31 日召开公司2001 年第三次临时股东大会。 ⑥今后公司在境外披露信息的报纸定为《香港商报》。 （10）公司第三届董事会第十六次次会议于2001 年12 月31 日召开，会议审议通过了： 审议通过了公司向群星时代文化艺术发展有限公司出售资产的协议，该协议以《换地权益书》面值作为交易定价依据。 （八）、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2001 年度利润分配按海南从信会计师事务所审计的净利润1,782,231.24 元，结转2000年度未分配利润-406,007,877.80 元，本年度可供股东分配利润为-404,225,646.56 元。公司董事会将按2000 年年度报告规定，决定本年度税后利润用于弥补以前年度亏损，税后利润不进行分配，也不实施资本公积金转增股本。 （九）、2002 年利润分配预案： 根据公司章程，2002 年的税后利润将用于弥补以前年度的亏损，2002 年度公司拟不进行利润分配。 （十）、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《香港商报》。 八、监事会报告 (一)、监事会工作情况 报告期内监事会共召开七次会议。 1、公司第三届监事会第五次次会议于2001 年1 月31 日召开，会议审议通过了： 选举王坚为公司第三届监事会召集人。 2、公司第三届监事会第六次次会议于2001 年4 月6 日召开，会议审议通过了： （1）审议通过公司2000 年度监事会工作报告； （2）审议通过公司2000 年年度报告及其摘要； （3）审议通过公司2000 年度财务决算报告。 3、公司第三届监事会第七次会议于2001 年5 月28 日召开，会议审议通过了： 通过了公司与大股东长城资产管理公司进行资产置换的协议。 4、公司第三届监事会第八次会议于2001 年8 月26 日召开，会议审议通过了： (1)审议通过公司2001 年度中期报告及摘要； (2)审议通过公司2001 年度中期利润分配预案； (3)审议通过关于资产减值准备计提与冲销的提案； (4)审议通过关于会计政策和会计估计变更的情况说明； (5)审议通过关于公司会计制度和资产减值准备内部管理制度的提案。 5、公司第三届监事会第九次会议于2001 年10 月25 日召开，会议审议通过了： （1）审议通过公司2001 年第三季度季报； （2）同意王坚先生不再担任公司第三届监事会监事职务，推荐黄文才先生出任公司第三届监事会监事候选人，并提请公司2001 年11 月30 日第二次临时股东大会选举产生。 6、公司第三届监事会第十次会议于2001 年11 月30 日召开，会议审议通过了： 选举黄文才为公司监事会主席。 7、公司第三届监事会第十一次会议于2001 年12 月31 日召开，会议审议通过了公司出售资产的协议，认为： （1）该资产的受让方为群星时代文化艺术发展有限公司，该公司注册资本5000 万元，注册地为海南洋浦，经查该单位与公司不构成关联关系。 （2）协议以《换地权益书》面值作为交易定价依据，该价值已经海口琼地不动产评估有限公司评估、政府确认，该交易为等值交易，符合公司的利益。 （3）公司已于12 月20 日办理完毕有关转让手续，监事会认为上述工作符合公司资产重组的实际情况，公司已在2001 年第三次临时股东大会上对此做了详尽说明。 （4）董事会根据《公司章程》和股东大会的授权通过了公司签定的协议，符合有关规定。 （二）、监事会独立意见 本年度监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责，认真履行各项监督职能，维护了公司和股东利益。 1、公司依法运作情况 公司运作规范，董事会按照股东大会的授权，切实履行了各项决议，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定；公司建立了完善的內部控制制度；公司董事及高级管理人员在执行公司职务时忠于职守，敬业廉洁，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司各级管理人员在公司处于退市的艰难环境下，任劳任怨，克尽职守，团结协力，克服困难，终于实现了公司2001 年度的扭亏为盈。 2、检查公司财务情况 海南从信会计师事务所和均富会计师行分别按中国会计标准和国际会计标准审核了公司2001 年度财务报表并出具解释性无保留意见审计报告，监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次发行股票是在1997 年，募集资金除少量投资于承诺项目外，其余均被原大股东挪用。目前已全额计提坏帐，项目过时停建。 4、报告期内公司出售资产交易价格合理，未发现內幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、报告期内公司关联交易严格按照会计准则执行，没有损害公司利益。 6、海南从信会计师事务所和均富会计师行对公司2001 年度财务报表进行审计出具解释性无保留意见报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项已做出了专项说明，监事会认为该审计报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对解释性说明所涉及事项的表述是符合公司实际情况的，拟采取的措施也是切实有效的，监事会将努力督促和协助配合公司董事会和经营班子尽快落实债务重组和经营重整的各项措施，以改善公司的财务状况和经营状况，确保公司正常的持续经营。 九、重要事项 (一)、重大诉讼、仲裁事项 1、报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、已在本年度中期报告中披露过的重大诉讼、仲裁事项。 （1）本公司分立时,将兴建中的酒店项目划分给关联公司海南大东海旅业股份有限公司,该工程承建商铁道部第二工程局（下称铁二局）向海南省高级人民法院（琼高院）提出诉讼,要求本公司偿还工程欠款人民币30,978,051.00 元,应付利息5,144,638.00 元,琼高院作出裁决,上述欠款由海南大东海旅游中心集团有限公司、海南大东海旅业股份有限公司以其“三亚滨海渡假村”和“三亚鸿光酒店”的财产及物业偿还, 不足抵偿部分,由本公司承担清偿责任,至2001 年12 月31 日本公司已抵付34,678,270.00 元,但其中未包括过户费。 （2）本公司以五栋别墅作价1,997.00 万元为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000 万元提供抵押担保,贷款已逾期, 交通银行海南分行已就该项贷款本金及利息向法院提起诉讼,(1999)三亚经初字第22 号判决书判决本公司承担保证责任，即海南大东海旅游中心集团有限公司逾期未能清偿欠款,则依法处分本公司三合资房字第97 号的房产所有权,所得价款优先清偿交通银行海南分行, (2000)琼高法执字第119-1号裁定书查封本公司三合资房证字第97 号的房产（五栋别墅）,本公司已将上述贷款本息列为预计负债。 （3）本公司1997 年12 月23 日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币500 万元，已逾期,交通银行海南分行已就该项贷款本金及利息向法院提起诉讼,(1999)三亚经初字第19号判决书判决本公司归还本金及相应利息,(2000)琼高法执字第120-1 号裁定书查封本公司三合资房证字第102 号的房产（南中国大酒店东楼）。 （4）本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币1,142.96 万元和美金8.8 万元,已逾期,海南港澳国际信托投资有限公司已就该两项贷款本金及其相应利息向法院提起诉讼,(1999)海中经初字第237 号判决书判决本公司归还上述本金及利息。（2000）海中法执字第31 号查封本公司三合资房证字第96 号的房产（南中国大酒店主楼1-8 层）。 （5）中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币2,000 万元,经本公司上诉北京市高级人民法院，2000 年3 月30 日北京市高级人民法院以（2000）高经终字第20 号判决书判决本公司应归还本金2,000 万元及相应利息（本公司已付920 万元）。 （6）本公司所属的南中国大酒店于1994 年向原东方城市信用社贷款人民币500 万元,尚欠部分本息,其债权人海南发展银行清算组就该事项向法院提起诉讼, 经(1999)振经初字第240 号判决书判决本公司偿还欠其本金163.27 万元及其相应利息。 （7）福建省惠安建筑工程发展公司海南公司诉本公司欠其工程款一案,2000 年2 月(2000)城执字第354-2 号三亚经终字第5 号判决书判决本公司与海南大东海旅业股份有限公司共同承担工程款153.35 万元及相关违约金。并查封373 号辅众公寓的部分房产。 （8）2001 年12 月16 日,中国人民解放军海南军区后勤部与海南创业科技风险投资公司达成协议,由海南创业科技风险投资有限公司受让对本公司的债权(原欠付中国人民解放军海南军区后勤部土地转让款及滞纳金49,626,941.01 元),2002 年3 月20 日经三亚中院（1999）三亚执字第102-22 号裁定书裁定原（1998）三亚民经初字第13 号判决书终结执行。 （二）、报告期出售资产情况 2001 年12 月19 日，公司与群星时代文化艺术发展有限公司签订了《换地权益书转让协议》，将公司的《换地权益书》以面值18,778,420 元转让给给群星时代文化艺术发展有限公司。此次出售的资产已经过公司第三届董事会第十六次次会议和公司第三届监事会第十一次会议审议通过。 （三）、报告期关联交易情况 1、关联交易方：海南大东海旅游中心股份有限公司、中国长城资产管理公司 2、关联交易的内容：以中国长城资产管理公司海口办事处所拥有的位于海口市海甸岛的海景花园项目的40210.75 平方米土地使用权为置入资产，根据海南省有关规定，已变更为价值18,778,420.00 元的《换地权益书》。以公司所拥有的部分游乐设备及两部汽车（琼B01986，琼B01288）为置出资产，截止2000 年12 月31 日，置出资产经审计的帐面净值为658 万元。 3、定价依据：根据《非货币性交易》会计准则确定定价依据。 4、交易价格：置出资产以其经审计的帐面净值作为交易价格，置入资产以非货币性交易确定的价格作为交易价格。 5、本次关联交易没有产生收益。 （五）、报告期公司重大合同事项 2001 年5 月19 日，公司与大股东长城资产管理公司海口办事处签订《资产置换协议》，置换入的资产为中国长城资产管理公司海口办事处所拥有的位于海口市海甸岛的海景花园项目的40210.75 平方米土地使用权，根据海南省有关规定，已变更办理《换地权益书》；置出的资产为公司所拥有的部分游乐设备及两部汽车，双方置换的价格658 万元，该协议经过法定程序得到园满的执行。 （六）、报告期公司或持股5%以上股东没有承诺事项 1、2000 年年度报告中，公司曾经作出2001 年度利润分配预案，2001 年也按照该预案执行。 2、2001 年9 月19 日，中国长城资产管理公司与海口食品有限公司签订《股权转让协议》，在报告期内该协议没有履行完毕；2001 年12 月5 日，中国长城资产管理公司又与海口食品有限公司签订《股权托管协议》，中国长城资产管理公司将持有公司6000 万股国家股托管给海口食品有限公司除处置权以外的全部权利。 （七）、报告期公司通过法定程序解聘了中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所，聘请海南从信会计师事务所和均富会计师行作为公司境内外审计机构，支付给聘请的会计师事务所报酬共27 万元。 （八）、报告期公司、公司董事会及董事受中国证监会行政处罚事项 2001 年3 月6 日，中国证监会下发证监罚字[2001]3 号文，关于公司违反证券法规行为的处罚决定：没收买卖公司股票非法所得1931 万元，并罚款50 万元；对公司原董事长罚款10 万元、副董事长罚款5 万元及其他七位董事罚款3 万元；责令公司依法追缴三位董事的违规所得；责令公司调整帐目；责令公司将原第一大股东大东海集团公司占用的募集资金索还。 十、财务会计报告 （一）审计报告 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和2001 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到，如贵公司会计报表附注9.6 所述，贵公司持续经营具有不确定性，能否持续经营须视实施债务重组和其它措施的结果而定。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：谭道义 中国·海口二○○二年三月十三日 （二）会计报表 1、资产负债表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 资产类 注释 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 4.1 4,844,642.45 896,854.47 短期投资 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 4.2 1,054,331.28 1,135,939.87 其他应收款 4.3 401,616.75 33,296,035.56 预付账款 4.4 29,198.00 189,000.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 4.5 2,316,885.65 2,419,450.92 待摊费用 4.6 73,743.41 4,625.51 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 4.7 49,444,933.58 0.00 流动资产合计 58,165,351.12 37,941,906.33 长期投资: 长期股权投资 4.8 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 0.00 0.00 固定资产: 固定资产原值 4.9 215,703,256.88 228,966,216.35 减:累计折旧 67,710,921.10 66,565,697.20 固定资产净值 147,992,335.78 162,400,519.15 减：固定资产减值准备 42,481.343.55 43,728,418.79 固定资产净额 105,510,992.23 118,672,100.36 工程物资 0.00 0.00 在建工程 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 105,510,992.23 118,672,100.36 无形资产及其他资产: 无形资产 4.10 51,363,761.54 69,725,704.36 长期待摊费用 4.11 5,199,999.96 5,850,000.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 56,563,761.50 75,575,704.36 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 220,240,104.85 232,189,711.05 负债和股东权益类 流动负债: 短期借款 4.12 29,950,627.06 59,950,627.06 应付票据 0.00 0.00 应付账款 4.13 2,810,029.56 4,000,757.17 预收账款 4.14 323,306.90 412,033.00 应付工资 277,325.20 289,677.96 应付福利费 1,103,654.83 1,867,291.64 应付股利 0.00 0.00 应交税金 4.15 -6,891,394.63 -8,041,874.39 其他应交款 4.16 -206,633.20 3,512.34 其他应付款 4.17 35,879,163.62 37,338,928.49 预提费用 4.18 10,132,125.48 18,533,316.21 预计负债 4.19 37,360,032.50 35,195,232.50 一年内到期的长期负债 4.20 9,253,525.41 57,960,666.42 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 119,991,762.73 207,510,168.40 长期负债: 长期借款 4.21 66,823,285.28 21,650,905.50 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 26,072,910.74 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 92,896,196.02 21,650,905.50 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 212,887,958.75 229,161,073.90 股东权益: 股本 4.22 364,100,000.00 364,100,000.00 减:已归还投资 0.00 0.00 股本净额 364,100,000.00 364,100,000.00 资本公积 4.23 47,477,792.66 44,936,514.95 盈余公积 0.00 0.00 其中:法定公益金 0.00 0.00 未分配利润 4.24 -404,225,646.56 -406,007,877.80 股东权益合计 7,352,146.10 3,028,637.15 负债及股东权益总计 220,240,104.85 232,189,711.05 2、利润表及利润分配表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 注释 本年度 上年度 主营业务收入 4.25 22,651,611.96 22,127,280.18 减：主营业务成本 4.25 2,264,478.50 2,920,294.66 主营业务税金及附加 4.26 1,244,561.15 1,238,798.19 主营业务利润(亏损以"-"号填列) 19,142,572.31 17,968,187.33 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 4.27 37,727.24 23,902.18 减：营业费用 13,577,758.63 17,439,368.43 管理费用 9,395,945.88 21,569,515.43 财务费用 4.28 10,580,688.36 11,377,570.47 营业利润(亏损以"-"号填列) -14,374,093.32 -32,394,364.82 加：投资损益(亏损以"-"号填列) 0.00 0.00 补贴收入 4.29 7,915,715.00 0.00 营业外收入 4.30 11,457,963.95 190,673.24 减：营业外支出 4.31 3,217,354.39 24,453,252.62 利润总额(亏损以"-"号填列) 1,782,231.24 -56,656,944.20 减：所得税 0.00 0.00 净利润(亏损以"-"号填列) 1,782,231.24 -56,656,944.20 加：年初未分配利润 -406,007,877.80 -349,350,933.60 其他转入 0.00 0.00 可供分配的利润 -404,225,646.56 -406,007,877.80 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 可供股东分配的利润 -404,225,646.56 -406,007,877.80 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 未分配利润 -404,225,646.56 -406,007,877.80 3、利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001年度 人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、政府补偿收入 7,915,715.00 7、换地权益书转让净收益 10,927,246.93 4、现金流量表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001年度 人民币元 项目 附注 金额 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 23,527,894.20 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4.32 28,725,744.92 现金流入小计 52,253,639.12 购买商品、接受劳务支付的现金 6,892,845.65 支付给职工以及为职工支付的现金 6,161,442.76 支付的各项税费 1,120,042.75 支付的其他与经营活动有关的现金 4.33 33,536,719.26 现金流出小计 47,711,050.42 经营活动产生的现金流量净额 4,542,588.70 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,250.00 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 395,330.69 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 395,330.69 投资活动产生的现金流量净额 -393,080.69 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 158,000.00 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 158,000.00 偿还债务所支付的现金 17,555.56 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 338,708.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 356,264.47 筹资活动产生的现金流量净额 -198,264.47 四.汇率变动对现金的影响 -3,455.56 五.现金及现金等价物净增加额 3,947,787.98 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,782,231.24 加:计提的资产减值准备 -463,751.80 固定资产折旧 6,982,338.58 无形资产摊销 1,485,027.14 长期待摊费用摊销 650,000.04 待摊费用减少(减:增加) -69,117.90 预提费用增加(减:减少) -724,890.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -68,669.20 固定资产报废损失 财务费用 10,580,688.36 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 187,913.44 经营性应收项目的减少(减:增加) 946,215.13 经营性应付项目的增加(减:减少) -19,706,256.22 其他 2,960,860.37 经营活动产生的现金流量净额 4,542,588.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 4,844,642.45 减:现金的期初余额 896,854.47 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,947,787.98 5、资产减值准备明细表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001 年度 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 319,763,116.52 378,403.63 其中：应收账款 1,082,158.61 111,725.80 其他应收款 318,680,957.91 266,677.83 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,313,765.52 54,706.02 140,054.19 其中：库存商品 52,682.00 35,354.77 食品及饮品 117,056.51 5,669.18 库存材料 1,144,027.01 54,706.02 99,030.24 四、长期投资减值准备合计 14,716,374.26 其中：长期股权投资 14,716,374.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 43,728,418.79 1,247,075.24 其中：房屋、建筑物 37,776,741.36 1,091,620.48 专用设备 5,951,677.43 155,454.76 六、无形资产减值准备 88,160,431.03 71,121,351.44 其中：土地使用权 88,160,431.03 71,121,351.44 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 319,384,712.89 其中：应收账款 970,432.81 其他应收款 318,414,280.08 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,228,417.35 其中：库存商品 17,327.23 食品及饮品 111,387.33 库存材料 1,099,702.79 四、长期投资减值准备合计 14,716,374.26 其中：长期股权投资 14,716,374.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 42,481,343.55 其中：房屋、建筑物 36,685,120.88 专用设备 5,796,222.67 六、无形资产减值准备 17,039,079.59 其中：土地使用权 17,039,079.59 工业产权及专有技术 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 6、利润及利润分配表附表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001 年度 人民币元 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产收 全面摊薄每股收 收益率（%） 益率（%） 益（元/股） 主营业务利润 260.37 488.36 0.0526 营业利润 -195.51 -366.71 -0.0395 净利润 24.24 45.47 0.0049 扣除非常损益后的净利润 -194.76 -365.31 -0.0393 报告期利润 加权平均每股 收益（元/股） 主营业务利润 0.0526 营业利润 -0.0395 净利润 0.0049 扣除非常损益后的净利润 -0.0393 7、股东权益变动表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 2001 年度 人民币元 项目 行次 本年数 一、实收资本（或股本） 1 年初余额 2 364,100,000.00 本年增加数 3 其中：资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本（或股本） 7 本年减少数 8 年末余额 9 364,100,000.00 二、资本公积 10 年初余额 11 44,936,514.95 本年增加数 12 2,541,277.71 其中：资本（或股本）溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 被投资单位资产 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 2,541,277.71 本年减少数 20 其中：转增资本（或股本） 21 年末余额 22 47,477,792.66 三、法定和任意盈余公积 23 年初余额 24 本年增加数 25 其中：从净利润中提取数 26 其中：法定盈余公积 27 任意盈余公积 28 储备基金 29 企业发展基金 30 法定公益金转入数 31 本年减少数 32 其中：弥补亏损 33 转增资本（或股本） 34 分派现金股利或利润 35 分派股票股利 36 年末余额 37 其中：法定盈余公积 38 储备基金 39 企业发展基金 40 四、法定公益金 41 年初余额 42 本年增加数 43 其中：从净利润中提取数 44 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 五、未分配利润 48 年初未分配利润 49 -406,007,877.80 本年净利润（净亏损以“-"号填列） 50 1,782,231.24 本年利润分配 51 年末未分配利润（未弥补亏损以"-"号填列） 52 -404,225,646.56 项目 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 364,100,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 364,100,000.00 二、资本公积 年初余额 44,936,514.95 本年增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 被投资单位资产 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 44,936,514.95 三、法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 -349,350,933.60 本年净利润（净亏损以“-"号填列） -56,656,944.20 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以"-"号填列） -406,007,877.80 （三）、会计报表注释 附注1：公司简介 海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“本公司”），系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1993]11 号文批准，于1993 年4 月26 日在原海南三亚大东海旅游中心发展有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。1996 年5 月6 日，经海南省证券管理办公室琼证办[1996]58 号文批复，本公司进行重组及相应的分立。1996 年10 月8日和1997 年1 月28 日本公司经批准在深圳证券交易所分别发行B 股8,000万股和A 股1,400万股并上市交易。2002 年2 月22 日经海南省工商行政管理局核准变更登记，注册号：4600001003983，住所：三亚市河东区大东海，注册资本：36,410 万元，法定代表人：李珊瑚，经营范围：房地产开发经营；住宿及饮食业（凭卫生许可证经营）；旅游业服务（不含旅行社）；摄影；花卉盆景、粮油制品、针纺织品、百货、五金交电、化工产品（专营除外）、日用品、工业生产资料（专营除外）、金属材料、机器设备的经营；代售机车船票。 附注2：公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算 外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对外币货币资金及外币债权债务项目按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其汇兑损益计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账。处置投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。根据本公司董事会决议，短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价总额之差额计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且账龄在五年以上的应收款项，经董事会或股东会批准后确认为坏账。 2.8.2 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：根据董事会决议，本公司坏账准备按分项认定和按账龄分析相结合的方法计提。即对应收款项除分项认定之外的部分，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄的一定比例计提，其计提比例如下： 账龄 比例（%） 一年以内 0 一至二年 5 二至三年 15 三至四年 25 四至五年 50 五年以上 100 2.9 存货核算方法 本公司存货分为：库存材料、库存商品、食品材料及饮料、低值易耗品。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。根据本公司董事会决议，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提础。 2.10 长期股权投资核算方法 2.10.1 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或评估确定的价值记账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 2.10.2 采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。 2.10.3 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 2.10.4 本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备器具等。不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过一年的，也列为固定资产。 2.11.2 固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其它设备五类。 2.11.3 固定资产计价：按购建时实际成本计价。 2.11.4 固定资产折旧：固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 类别 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.37 机器设备 8-20 5 4.75-11.87 电子娱乐设备 5-16 5 5.93-19 运输工具 7-12 5 7.91-13.57 其它设备 8 5 11.87 2.11.5 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 本公司在建工程的核算范围包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，于在建工程达至预期可使用状态前计入在建工程成本。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用但同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停其借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14 无形资产的计价和摊销方法 2.14.1 无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 2.16 收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确认。 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.18 会计政策、会计估计变更 根据财政部财会[2000]25 号《关于印发<企业会计制度>的通知》的规定，本公司自2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》。依据该制度规定，经董事会决议变更如下会计政策： ①期末固定资产原按历史成本计价，现改按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提固定资产减值准备。 ②期末在建工程原不计提减值准备，现改按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 ③期末无形资产原不计提减值准备，改现按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ④开办费原按五年期平均摊销，现改为自经营开始的当月一次计入费用。 上述会计政策的变更，已按照财政部财会[2001]17 号文和财会[2001]43 号文的有关规定，采用追溯调整法，调整了2001 年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 该等会计政策变更的累计影响数为131,888,849.82 元，其中：计提固定资产减值准备的累计影响数为43,728,418.79 元，计提无形资产减值准备的累计影响数为88,160,431.03 元。 由于会计政策变更，追溯调减了2000 年度和2001 年度期初未分配利润131,888,849.82元。 2.19 会计差错更正 根据《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定,本公司对以前年度在进行会计核算时，由于计量、确认等方面发生的会计差错进行了追溯调整，因更正会计差错调增了2001 年年初未分配利润30,948,528.18 元，调增了2000 年度净利润4,412,805.55 元, 调增了2000 年度期初未分配利润26,535,722.63 元（详见附注4.25），资产负债表相关项目的期初数已按调整后的数字填列。 2.20 合并（汇总）会计报表编制方法 合并（汇总）会计报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人南中国大酒店。 合并（汇总）时，已按照财政部《合并会计报表暂行规定》对公司本部与南中国大酒店之间的资金往来及其他交易事项进行了相互抵销。 附注3：税项 税项 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 4% 营业税 营业收入 5-10% 消费税 贵重首饰及珠宝玉石的销售收入 5% 城市维护建设税 营业税及已交增值税 7% 教育费附加 营业税及已交增值税 3% 企业所得税 应纳所得额 15% 根据国务院国发（1988）26 号文和海南省人民政府的有关规定，本公司（含南中国大酒店）企业所得税税率为15%。 附注4：会计报表主要项目注释 4.1 货币资金 年末数 现金 原币 折算汇率 折合人民币 人民币 458,035.42 458,035.42 港币 80.20 1.0606 82.93 美元 915.00 8.2766 7,497.33 日元 600.00 0.0629 37.75 台币 小计 465,653.43 银行存款 人民币 4,326,511.17 4,326,511.17 港币 4.18 1.0606 4,010.28 美元 380.80 8.2781 3,152.30 小计 4,333,673.75 其他货币资金 人民币 45,315.27 45,315.27 合计 4,844,642.45 年初数 现金 原币 折算汇率 折合人民币 人民币 557,373.41 557,373.41 港币 53,420.20 1.0613 56,694.86 美元 1,766.00 8.2781 14,619.13 日元 560,600.00 13.8376 40,512.88 台币 6,660.00 0.2501 1,665.67 小计 670,865.95 银行存款 人民币 90,250.23 90,250.23 港币 3,746.76 1.0613 3,976.44 美元 380.80 8.2781 3,152.30 小计 97,378.97 其他货币资金 人民币 128,609.55 128,609.55 合计 896,854.47 注：年末数比年初数增加的主要原因系经营活动现金流入增加。 4.2 应收账款 4.2.1 账龄分析 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 1年以内 699,764.50 34.56 884,789.46 1-2年 146,718.77 7.25 7,335.94 54,281.50 2-3年 54,281.50 2.68 8,142.23 196,305.51 3-4年 196,305.51 9.70 49,076.37 43,631.07 4-5年 43,631.07 2.15 21,815.53 5年以上 884,062.74 43.66 884,062.74 1,039,090.94 合计 2,024,764.09 100.00 970,432.81 2,218,098.48 账龄 年初数 比例(%) 坏账准备 1年以内 39.89 1-2年 2.45 2,714.07 2-3年 8.84 29,445.83 3-4年 1.97 10,907.77 4-5年 5年以上 46.85 1,039,090.94 合计 100.00 1,082,158.61 注：应收账款中无持有本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位欠款. 4.2.2 欠款金额前五名单位情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 占应收账款 欠款时间 总额的比例 港澳国际旅行社 532,379.71 26.29% 5年以上 三亚市地税局 118,611.05 5.86% 1年以内 海南东方假期旅游有限公司 115,985.80 5.73% 1年以内 三亚市委接待处 109,521.50 5.41% 2-3年 海南省飞达旅行社 94,110.73 4.65% 5年以上 合计 970,608.79 47.94% 欠款单位名称 欠款原因 港澳国际旅行社 未结清 三亚市地税局 未结清 海南东方假期旅游有限公司 未结清 三亚市委接待处 未结清 海南省飞达旅行社 未结清 合计 4.3 其他应收款 4.3.1 账龄分析 账龄 年末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 355,860.41 0.11 1-2年 2-3年 5,400.00 810.00 3-4年 52,436.72 0.02 13,109.18 4-5年 4,149,381.77 1.30 4,147,542.97 5年以上 314,252,817.93 98.57 314,252,817.93 合计 318,815,896.83 100.00 318,414,280.08 账龄 年初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 116,874.40 0.03 1-2年 5,400.00 270.00 2-3年 52,436.72 0.01 7,865.51 3-4年 4,499,381.77 1.28 4,239,819.75 4-5年 5年以上 347,302,900.58 98.67 314,433,002.65 合计 351,976,993.47 100.00 318,680,957.91 注:其他应收款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4.3.2 欠款金额前五名的单位欠款情况如下: 欠款单位名称 所欠金额 已计提坏帐准备 海南大东海旅游中心集团有限公司 240,518,731.31 240,518,731.31 海南大东海旅业股份有限公司 54,722,945.15 54,722,945.15 港澳国际旅行社 4,145,704.16 4,145,704.16 广东金马旅游股份有限公司 1,200,494.00 1,200,494.00 合计 300,587,874.62 300,587,874.62 欠款单位名称 占应收账款 欠款时间 欠款原因 总额的比例 海南大东海旅游中心集团有限公司 75.44% 5年以上 对方难以支付 海南大东海旅业股份有限公司 17.16% 5年以上 对方难以支付 港澳国际旅行社 1.30% 4-5年 对方难以支持 广东金马旅游股份有限公司 0.38% 5年以上 对方难以支持 合计 94,28% 对方难以支持 4.4 预付账款 4.4.1 账龄分析 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 29,198.00 100% 189,000.00 100% 合计 29,198.00 100% 189,000.00 100% 注：年末余额无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4.5 存货及存货跌价准备 账龄 年末数 年初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 3,135,671.47 1,099,702.79 3,250,817.69 1,144,027.01 库存商品 91,021.74 17,327.23 149,885.15 52,682.00 食品及饮品 318,609.79 111,387.33 332,513.60 117,056.51 合计 3,545,303.00 1,228,417.35 3,733,216.44 1,313,765.52 注：存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，年末存货可变现净值系指在正常过程中，以估计售价减去成本及销售所必须的估计费用后的价值，本期处理食品及饮品转销存货跌价准备85,348.17元。 4.6 待摊费用 类别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 修理费 35,000.00 35,000.00 订报费 4,625.51 12,900.55 9,155.96 8,370.10 财产保险费 145,271.91 79,898.60 65,373.31 合计 4,625.51 193,172.46 124,054.56 73,743.41 类别 年末结存原因 修理费 订报费 受益期内 财产保险费 受益期内 合计 4.7 其他流动资产 年末其他流动资产49,444,933.58元，系三亚市人民政府因整治大东海征用本公司拥有的土地使用权而核发的换地权益书(编号:00004579、00004578)。编号为00004578换地权益书价值32,568,017.90元，该换地权益书因原土地使用权被法院查封而禁止转让、质押或作其他方式处理。 4.8 长期股权投资 4.8.1 分类 年初数 项目 金额 减值准备 本期增 本期减少 加 其他股权投资 14,716,374.26 14,716,374.26 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 14,716,374.26 14,716,374.26 合计 14,716,374.26 14,716,374.26 年末数 项目 金额 减值准备 其他股权投资 14,716,374.26 14,716,374.26 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 14,716,374.26 14,716,374.26 合计 14,716,374.26 14,716,374.26 4.8.2 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 注册资本比例 初始投资金额 深圳市迪福投资发展有限公司 97年8月始 14.28% 5,000,000.00 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 97年6月始 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 96年4月始 70% 5,150,166.84 合计 14,716,374.26 追加 被投资单位 被投资单位权 被投资单位名称 投资 金额 权益增减额 益累计增减额 深圳市迪福投资发展有限公司 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 三亚顺安娱乐城 合计 被投资单位名称 年末投资金额 备注 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 成本法 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 成本法 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 成本法 合计 14,716,374.26 4.8.3 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 合计 14,716,374.26 被投资单位名称 年末数 深圳市迪福投资发展有限公司 5,000,000.00 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 4,566,207.42 三亚顺安娱乐城 5,150,166.84 合计 14,716,374.26 被投资单位名称 计提原因 深圳市迪福投资发展有限公司 目前没有充分证据表明该投资有收回的可能性 湖北荆沙大东海俱乐部有限公司 项目已终止,投资无法收回 三亚顺安娱乐城 与国家法律规定有悖长期停业 合计 4.9 固定资产及累计折旧 固定资产原值: 年初数 本期增加 本期减少 房屋建筑物 166,350,054.51 1,796,701.06 机器设备 26,468,835.06 71,509.72 电子娱乐设备 22,224,985.85 10,632,301.51 运输设备 3,783,999.20 735,412.22 1,753,524.44 其他设备 10,138,341.73 126,555.60 13,910.00 合计 228,966,216.35 933,477.54 14,196,437.01 累计折旧: 房屋建筑物 31,916,207.08 3,147,413.09 149,346.49 机器设备 11,136,148.78 1,499,486.88 电子娱乐设备 13,137,124.93 804,488.73 4,628,619.24 运输设备 2,827,432.17 432,714.22 1,024,850.07 其他设备 7,548,784.24 1,098,235.66 34,298.88 合计 66,565,697.20 6,982,338.58 5,837,114.68 固定资产净值 162,400,519.15 固定资产减值准备: 房屋建筑物 37,776,741.36 1,091,620.48 机器设备 4,235,135.83 电子娱乐设备 1,016,444.98 运输设备 306,899.64 155,454.76 其他设备 393,196.98 合计 43,728,418.79 1,247,075.24 固定资产净额 118,672,100.36 固定资产原值: 年末数 房屋建筑物 164,553,353.45 机器设备 26,540,344.78 电子娱乐设备 11,592,684.34 运输设备 2,765,886.98 其他设备 10,250,987.33 合计 215,703,256.88 累计折旧: 房屋建筑物 34,914,273.68 机器设备 12,635,635.66 电子娱乐设备 9,312,994.42 运输设备 2,235,296.32 其他设备 8,612,721.02 合计 67,710,921.10 固定资产净值 147,992,335.78 固定资产减值准备: 房屋建筑物 36,685,120.88 机器设备 4,235,135.83 电子娱乐设备 1,016,444.98 运输设备 151,444.88 其他设备 393,196.98 合计 42,481,343.55 固定资产净额 105,510,992.23 注:（ 1）根据《企业会计制度》、《企业会计准则》和公司内部管理制度的有关规定，本期追溯计提固定资产减值准备43,728,418.79元，减值发生的情形属2000年度之前。 （2）本期冲销减值准备1,247,075.24元，其中冲销房屋及建筑物减值准备1,091,620.48元系法院判决拍卖本公司辅众公寓部分房产而冲销其相应的固定资产减值准备。 （3）固定资产中原值为27,497,520.00元的南中国大酒店东楼和25,708,855.00元的五栋别墅已抵押给交通银行海南分行；原值为42,880,888.00元的南中国大酒店主楼、原值为37,338,310.00元的旧楼及原值为1,930,534.00元的设备房已抵押给中国农业银行三亚分行；南中国大酒店附楼已抵押给中国农业银行南航支行。上述被抵押资产和辅众公寓已被法院查封。 4.10 无形资产 （1）分类列示 类别 取得 原始金额 年初数 本期增加 方式 土地使用权 转让 175,313,544.86 157,886,135.39 合计 175,313,544.86 157,886,135.39 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 年末数 土地使用权 87,998,267.12 1,485,027.14 18,912,436.61 68.402.841.13 合计 87,998,267.12 1,485,027.14 18,912,436.61 68.402.841.13 类别 剩余摊 销年限 土地使用权 44 合计 （2）减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 土地使用权减值准备 88,160,431.03 71,121,351.44 项目 年末数 计提原因 土地使用权减值准备 17,039,079.59 市价持续下跌 注: （1）根据《企业会计制度》、《企业会计准则》和公司内部管理制度的有关规定，本期追溯计提无形资产减值准备88,160,431.03元，减值发生的情形属2000年度之前。 （2）土地使用权本期转出87,998,267.12元，系取得三亚市人民政府因整治而征用原游乐公司的27.76亩土地核发的换地权益书转入其他流动资产, 相应提取的减值准备71,121,351.44元也已一并转出。 （3）上述土地使用权，其中原游乐公司被三亚市整治而征用的27.76亩土地使用权已变更为换地权益书,变更后的土地使用权证尚未办理。 4.11 长期待摊费用 类别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 客房及餐厅装修费 6,500,000.00 5,850,000.00 650,000.04 合计 5,850,000.00 650,000.04 类别 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 客房及餐厅装修费 1,300,000.04 5,199,999.96 8 合计 1,300,000.04 5,199,999.96 4.12.短期借款 4.12.1 分类 借款条件 年末数 年初数 备注 信用借款 737,040.00 737,040.00 美元88,000.00元 担保借款 1,622,751.42 1,622,751.42 抵押借款 27,590,835.64 57,590,835.64 合计 29,950,627.06 59,950,627.06 4.12.2 逾期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 月利率 到期日 中国农业银行海口南航支行 11,098,222.40 4.875‰ 2000.2.15 交通银行海南分行 5,000,000.00 9.75‰ 1998.12.27 海南港澳国际信托投资有限公司 737,040.00 17.5‰ 1998.6.30 海南港澳国际信托投资有限公司 8,492,613.24 6.3‰ 海南港澳国际信托投资有限公司 3,000,000.00 6.3‰ 1998.12.29 海口东方城市信用社 1,622,751.42 12.6‰ 1995.3.26 合计 29,950,627.06 贷款单位 贷款资金用途 逾期未偿原因 预计还款期 中国农业银行海口南航支行 流动资金 资金困难 交通银行海南分行 设备改造 资金困难 海南港澳国际信托投资有限公司 流动资金 资金困难 海南港澳国际信托投资有限公司 流动资金 资金困难 海南港澳国际信托投资有限公司 流动资金 资金困难 海口东方城市信用社 流动资金 资金困难 合计 注: 年末数比年初数减少的主要原因系根据2002年3月29日本公司与中国农业银行三亚分行就本公司欠其贷款及其利息在一年内不通过司法途径向本公司追索签定的《协议书》而调至长期借款。 本期列示的年初数与上年披露的数据不同，系按《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，将以下事项调整到预计负债。 (1)原第一大股东海南大东海旅游中心集团有限公司向中国旅游国际信托投资有限公司（简称中旅信公司）借款2,000万元，中旅信向北京中级人民法院诉本公司偿还借款本息，北京市高级人民法院（2000）高经终字第20号判决本公司应归还2,000万元及相应利息，而调至预计负债。 (2)由本公司为原第一大股东海南大东海旅游中心集团有限公司担保, 其向交通银行海南分行贷款本金1,000万元,应计利息780.484万元,因其不能还款,海南省高级人民法院(2000)琼高院执字第119-1号法院裁定书裁定本公司归还本金及利息，且依法查封本公司三合字第97号的房产所有权,所得价款优先清偿海南大东海旅游中心集团有限公司欠交通银行海南分行款而调至预计负债. 4.13 应付账款 4.13.1 年末数中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项. 4.13.2 年末账龄在3年以上的应付账款总额1,058,430.19元,其中: 户名 金额未 偿还原因 三亚市供电公司 515,542.95 资金困难 东湛公司 180,565.67 资金困难 合计 696,108.62 4.14 预收账款年末数323,306.90元系客户预交的房费,账龄均在一年以内. 4.15 应交税金 税种 年末数 年初数 增值税 148,175.71 113,232.27 营业税 (6,180,523.12) (7,058,357.09) 城市维护税 (482,553.44) 6,761.82 企业所得税 (1,702,702.80) (1,702,702.80) 个人所得税 23,482.13 66,215.26 土地使用税 131,133.97 98,765.20 房产税 1,171,592.92 434,210.95 合计 (6,891,394.63) (8,041,874.39) 注：年初数与上年披露的年末数的差异原因系根据海南省三亚地方税务局三亚地税发[2001]第247号文的批复调整原虚列利润多计营业税和企业所得税等未同意抵缴部分而调减。 4.16 其他应交款 种目 年末数 年初数 教育费附加 -206,633.20 3,512.34 合计 -206,633.20 3,512.34 4.17.其他应付款 4.17.1 其他应付款年末余额中,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 4.17.2 其他应付款期末前5名单位如下: 户名 金额 账龄 未偿还原因 中国证券监督管理委员会 19,810,000.00 1-2年 资金困难 福建省惠安建筑工程公司海南公司 2,549,982.59 1-2年 资金困难 三亚市国土局 1,738,883.24 2-3年 资金困难 天津建工集团公司三亚公司 1,692,106.82 1-2年 资金困难 合计 25,790,972.65 4.17.3 账龄在3年以上的其他应付款总额3,715,633.02元,其中： 户名 金额 账龄 未偿还原因 证券日报社 770,000.00 3年以上 资金困难 北京中银律师事务楼月日 300,000.00 4-5年 资金困难 香港德勤会计师行 285,003.21 4-5年 资金困难 董事会经费 250,781.19 5年以上 资金困难 潮阳两英仙州旅游用品厂 217,763.00 3-4年 资金困难 宏年发展公司 214,000.00 4-5年 资金困难 合计 2,037,547.40 4.18 预提费用 项目 年末数 年初数 结存原因 应付利息 9,594,829.64 17,271,129.89 未付 水电费 0 700,701.32 社会保险费 513,420.34 269,046.50 尚未清结 其他 23,875.50 292,438.50 尚未清结 合计 10,132,125.48 18,533,316.21 注：年末数比年初数减少的主要原因系根据2002年3月29日本公司与中国农业银行三亚分行就本公司欠其贷款及其利息在一年内不通过司法途径向本公司追索签定的《协议书》而调至长期借款。 4.19 预计负债 项目 年末数 年初数 中国旅游国际信托投资有限公司 19,555,192.50 18,923,392.50 交通银行海南分行 17,804,840.00 16,271,840.00 合计 37,360,032.50 35,195,232.50 注: 预计负债系依据（ 2000）高经终字第20号和（2000）琼高院执字第119-1号裁定书而预计的因对外担保等原因被法院判决承担连带责任债务。 4.20 一年内到期的长期负债 年末数 户名 贷款条件 金额 本金 利率 交通银行海南分行 担保 9,253,525.41 6,000,000.00 11.7% 海南军区后勤部 合计 9,253,525.41 6,000,000.00 年初数 户名 金额 本金 备注 交通银行海南分行 8,333,725.41 6,000,000.00 海南军区后勤部 49,626,941.01 41,019,582.67 附注9.4 合计 57,960,666.42 47,019,582.67 注： (1) 向交通银行海南分行借款本金600万元,由海南港澳国际信托投资有限公司提供担保，已于1999年12月27日到期,因资金紧张尚未偿还。 (2) 本期列示的交通银行海南分行借款年初数与上年披露的数据不同，系将该项借款的应付利息从预提费用转入所致。 4.21 长期借款 贷款单位 年末数 月利率 年初数 中国农业银行三亚分行 43,754,835.34 12.60‰ 中国农业银行三亚分行 22,928,005.50 5.55‰ 21,650,905.50 中国工商银行海南分行 140,444.44 4.95‰ 合计 66,823,285.28 21,650,905.50 贷款单位 月利率 备注 中国农业银行三亚分行 抵押 中国农业银行三亚分行 5.55‰ 抵押 中国工商银行海南分行 分期还贷 合计 注: 年末数比年初数增加的主要原因系根据2002年3月29日本公司与中国农业银行三亚分行就本公司欠其贷款本金及其利息在一年内不通过司法途径向本公司追索签定的《协议书》而从短期借款及预提费用调入所至。 1995年10月18日向中国农业银行三亚分行贷款30,000,000.00元和1999年3月6日及1999年7月2日分别向中国农业银行三亚分行贷款(三年期)500万元和1500万元,以本公司拥有的部分房产和土地使用权作抵押（详见附注4.9）。 4.22 长期应付款年末数26,072,910.74元系2002年3月28日海南创业科技风险投资有限公司承诺本公司欠其上述款项从2003年7月1日开始偿还(原计入一年内到期的长期负债——中国人民解放军海南军区后勤部的土地款及滞纳金转给海南创业科技风险投资有限公司,详见附注9.4)。 4.23 股本 本次变动增减（+、-） 本次变动前 新股 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,857,000.00 其中： 国家持有股份 96,327,000.00 境内法人持有股份 13,530,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 121,143,000.00 3、内部职工股（高管股） 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 231,000,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 45,100,000.00 2、境内上市的外资股 88,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 133,100,000.00 三、股份总数 364,100,000.00 本次变动增减（+、-） 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,857,000.00 其中： 国家持有股份 96,327,000.00 境内法人持有股份 13,530,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 121,143,000.00 3、内部职工股（高管股） 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 231,000,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 45,100,000.00 2、境内上市的外资股 88,000,000.00 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 133,100,000.00 三、股份总数 364,100,000.00 4.24 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 股本溢价 33,336,215.58 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位资产评估增值准备 11,600,299.37 其他 2,541,277.71 合计 44,936,514.95 2,541,277.71 项目 年末数 股本溢价 33,336,215.58 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位资产评估增值准备 11,600,299.37 其他 2,541,277.71 合计 47,477,792.66 注:本期增加数系按本公司与中国人民解放军海南军区后勤部2001年12月10日达成的债务确认协议,以2001年12月10日账面价值与双方确认金额之间的差额。 4.25 未分配利润 项目 年末数 年初数 净利润 1,782,231.24 -56,656,944.20 加：年初未分配利润 -406,007,877.80 -349,350,933.60 其他转入 可供分配的利润 -404,225,646.56 -406,007,877.80 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 -404,225,646.56 -406,007,877.80 注：年初未分配利润调减100,940,321.64 元，其中： (1)因会计政策变更调减131,888,849.82 元(详见附注2.18)； (2)由更正以前年度下列会计差错调增30,948,528.18 元。 A、由于三亚市人民政府整治大东海征用原属海南大东海旅业股份有限公司的土地使用权，本公司本年已收回上述换地权益书,调整原计坏账准备而调增32,568,017.90 元； B、调整2000 年度多计固定资产清理损失而调增7,767,551.65 元； C、补计2000 年度政府补偿收入调增364,926.50 元； D、冲回以前年度多计应付股利而调增1,927,114.67 元； E、调整应计入以前年度的收入而调增481,241.53 元； F、根据海南省三亚地方税务局三亚地税发[2001]第247 号文的批复调整原虚列利润多计营业税和企业所得税等未同意抵缴部分而调减7,037,112.39 元； G、调整以前年度少计折旧而调减2,970,829.33 元； H、补计应付诉讼费而调减887,722.73 元； I、补摊2000 年度少摊装修费而调减536,000.00 元； J、补计以前年度费用而调减527,308.30 元； K、补计长短期借款利息和铁二局工程款利息而调减201,351.32 元。 4.26.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 类别 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 酒店旅游娱乐服务 22,651,611.96 22,127,280.18 2,264,478.50 2,920,294.66 合计 22,651,611.96 22,127,280.18 2,264,478.50 2,920,294.66 主营业务毛利 类别 本期数 上年同期数 酒店旅游娱乐服务 20,387,133.46 19,206,985.52 合计 20,387,133.46 19,206,985.52 4.27 主营业务税金及附加 类别 2001年度 2000年度 营业税 1,129,057.81 1,082,463.22 城建税 80,913.70 77,236.17 教育费附加 34,589.64 74,653.43 粮食挂账分担款 3,549.87 文化事业建设费 895.50 合计 1,244,561.15 1,238,798.19 4.28 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 停车费 36,423.00 38,321.50 2,195.76 14,419.32 其他 3,500.00 合计 39,923.00 38,321.50 2,195.76 其他业务利润 项目 本年数 上年数 停车费 34,227.24 23,902.18 其他 3,500.00 合计 37,727.24 23,902.18 4.29 管理费用本年数比上年数减少的主要原因系游乐公司停业和计提坏账准备减少所致。 4.30 财务费用 类别 2001年度 2000年度 利息支出 10,500,495.21 11,305,278.62 减：利息收入 (1,377.27) (3,264.21) 汇兑损失 3,455.56 减：汇兑收益 （2,581.36） 其他 78,114.86 78,137.42 合计 10,580,688.36 11,377,570.47 4.31 补贴收入 项目 2001年度 2000年度 补偿收入 7,915,715.00 合计 7,915,715.00 注:补偿收入系三亚市人民政府给予因其拆迁本公司所属游乐公司经营性资产造成的2001 年度经营性损失的补偿。该款项于2001 年12 月29 日由三亚市财政局以预算拨款方式支付到账（详见9.3）。 4.32 营业外收入 项目 2001年度 2000年度 换地权益书转让净收益 10,927,246.93 赔偿收入 310,791.85 184,628.05 处理固定资产净收益 86,226.47 其他 133,698.70 6,045.19 合计 11,457,963.95 190,673.24 注: 换地权益书转让收益系群星时代文化艺术发展有限公司受让本公司置换转入的价值18,778,420.00 元的换地权益书而形成的净收益。（详见附注9.1 及9.2） 4.33 营业外支出 项目 2001年度 2000年度 处理固定资产净损失 17,557.27 19,379,281.57 滞纳金支出 3,191,703.46 3,103,261.80 罚款支出 500,000.00 赔偿费 1,201,164.75 拆迁补偿费支出 140,719.50 其他 8,093.66 128,825.00 合计 3,217,354.39 24,453,252.62 注: 2001年度比上年度减少的主要原因系2001年度处理固定资产净损失及赔偿费支出减少所致。 4.34 收到的其他与经营有关的现金28,725,744.92 元,主要为出售换地权益书收入18,778,420.00元和补贴收入7,917,715.00元。 4.35 支付的其他与经营有关的现金33,536,719.26主要为 项目 金额 支付海南创业科技风险投资有限公司 23,554,030.26 水电费 1,903,512.66 中介机构费 1,020,109.89 招待费 910,884.79 修理费 372,674.09 差旅费 321,820.38 合计 28,083,032.07 附注5、关联方关系及其交易 5.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 中国长城资产管理公司 北京 收购并经营农行 第一大股东 剥离的不良资产等 海口食品有限公司 海口 生猪、牛羊、 股权托管人 三鸟屠宰加工销售等 企业名称 经济性质 法定代表人 中国长城资产管理公司 国有 汪兴益 海口食品有限公司 有限责任 范平岳 5.2 存控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 中国长城资产管理公司 1,000,000万元 1,000,000万元 海口食品有限公司 11,369万元 11,369万元 5.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 中国长城资产管理公司 632.70万元 26.46 海口食品有限公司 企业名称 年末数 金额 ％ 中国长城资产管理公司 9,632.70万元 26.46 海口食品有限公司 注:根据2001 年12 月5 日中国长城资产管理公司和海口食品有限公司在海口市达成的《股份托管协议》，海口食品有限公司托管2001 年9 月19 日双方签定的《股权转让协议》中所述的“第一次股权转让的6000 万股大东海公司国家股”所包含的除处置权以外的全部权利。 5.4 关联交易 2001 年度本公司将拥有的部分游乐设备及两辆汽车账面价值合计6,581,024.35 元与中国长城资产管理公司海口办事处拥有的位于海口市海甸岛的海景花园面积为40,210.75 平方米的土地使用权置换。置出资产以其账面价值6,581,024.35 元作为交易价格, 置入资产以按非货币性交易原则，以置出资产账面价值6,581,024.35 元作为交易价格。该项置入资产经海口市人民政府变更核发换地权益书价值18,778,420.00 元。 附注6 资产受留滞及抵押情况 6.1 本公司主要资产已抵押或被法院查封（详见附注4.7 及4.9）。 6.2 为外单位抵押担保 6.2.1 1997 年12 月23 日为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000 万元，以价值25,708,885.00 元的别墅五栋作抵押。 6.3 抵押 6.3.1 1997 年12 月23 日本公司为取得交通银行海南分行贷款人民币500 万元，以价值27,497,520.00 元的南中国大酒店东楼作抵押。 6.3.2 1999 年7 月2 日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币1,500 万元，以价值37,338,310.00 元的南中国大酒店旧楼作抵押。 6.3.3 1999 年3 月16 日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币500 万元，以价值4,519,671.00 元的南中国大酒店的海边商店、设备房及三辆汽车作抵押。 6.3.4 2000 年1 月28 日本公司为取得中国农业银行海口南航支行贷款人民币11,098,222.40 元，以南中国大酒店附楼作抵押。 6.3.5 1995 年10 月18 日为取得中国农业银行三亚分行贷款人民币3,000 万元，以南中国大酒店主楼作抵押。 因本公司未按期偿还债务，相关债权人已向法院提起诉讼，上述抵押资产已被法院查封（详见附注4.9）。 附注7 或有事项及诉讼事项 7.1 本公司分立时，将兴建中的酒店项目划分给关联公司海南大东海旅业股份有限公司，该工程承建商铁道部第二工程局（下称铁二局）向海南省高级人民法院（琼高院）提出诉讼，要求本公司偿还工程欠款人民币30,978,051.00 元,应付利息5,144,638.00 元,琼高院作出裁决,上述欠款由海南大东海旅游中心集团有限公司、海南大东海旅业股份有限公司以其“三亚滨海渡假村”和“三亚鸿光酒店”的财产及物业偿还，不足抵偿部分，由本公司承担清偿责任，至2001 年12 月31 日本公司已抵付34,678,270.00 元,但其中未包括过户费。 7.2 本公司以五栋别墅作价1,997.00 万元为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币1,000 万元提供抵押担保,贷款已逾期, 交通银行海南分行已就该项贷款本金及利息向法院提起诉讼,(1999)三亚经初字第22 号判决书判决本公司承担保证责任，即海南大东海旅游中心集团有限公司逾期未能清偿欠款,则依法处分本公司三合资房字第97 号的房产所有权,所得价款优先清偿交通银行海南分行, (2000)琼高法执字第119-1号裁定书查封本公司三合资房证字第97 号的房产（五栋别墅）,本公司已将上述贷款本息列为预计负债。 7.3 本公司1997 年12 月23 日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币500 万元，已逾期, 交通银行海南分行已就该项贷款本金及利息向法院提起诉讼,(1999)三亚经初字第19 号判决书判决本公司归还本金及相应利息,(2000)琼高法执字第120-1 号裁定书查封本公司三合资房证字第102 号的房产（南中国大酒店东楼）。 7.4 本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币1,142.96 万元和美金8.8 万元,已逾期, 海南港澳国际信托投资有限公司已就该两项贷款本金及其相应利息向法院提起诉讼,(1999)海中经初字第237 号判决书判决本公司归还上述本金及利息。（2000）海中法执字第31 号查封本公司三合资房证字第96 号的房产（南中国大酒店主楼1-8 层）。 7.5 中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币2,000 万元,经本公司上诉北京市高级人民法院，2000 年3 月30 日北京市高级人民法院以（2000）高经终字第20 号判决书判决本公司应归还本金2,000 万元及相应利息（本公司已付920 万元）。 7.6 本公司所属的南中国大酒店于1994 年向原东方城市信用社贷款人民币500 万元,尚欠部分本息,其债权人海南发展银行清算组就该事项向法院提起诉讼, 经(1999)振经初字第240 号判决书判决本公司偿还欠其本金163.27 万元及其相应利息。 7.7 福建省惠安建筑工程发展公司海南公司诉本公司欠其工程款一案,2000 年2月(2000)城执字第354-2 号三亚经终字第5 号判决书判决本公司与海南大东海旅业股份有限公司共同承担工程款153.35 万元及相关违约金。并查封373 号辅众公寓的部分房产。 7.8 2001 年12 月16 日，中国人民解放军海南军区后勤部与海南创业科技风险投资公司达成协议，由海南创业科技风险投资有限公司受让对本公司的债权（原欠付中国人民解放军海南军区后勤部土地转让款及滞纳金49,626,941.01 元），2002 年3 月20 日经三亚中院（1999）三亚执字第102-22 号裁定书裁定原（1998）三亚民经初字第13 号判决书终结执行。 附注8 资产负债表日后事项 如7.8 所述本公司原欠海南军区后勤部土地转让款及滞纳金49,626,941.01 元，其债权转让给海南创业科技风险投资有限公司后，2002 年3 月20 日三亚中院裁定原三亚民经初字第13 号判决书终结执行。 附注9 重要事项 9.1 资产置换事项 本公司与中国长城资产管理公司于2001 年5 月31 日签定了《资产置换协议》，以账面价值6,581,024.35 元的固定资产置换中国长城资产管理公司拥有的位于海口市的海景花园面积为40210.75 平方米的土地使用权。置换后，该土地使用权经海口市人民政府批准于2001年12 月18 日变更核发为价值18,778,420.00 元的《换地权益书》，该《换地权益书》已于2001年12 月18 日过户到本公司名下。 9.2 资产出售事项 本公司与群星时代文化艺术发展有限公司于2001 年12 月19 日达成《换地权益书转让协议》，群星时代文化艺术发展有限公司受让本公司置换(详见附注9.1)转入的价值18,778,420.00 元的换地权益书（编号：00000738、00000739）。2001 年12 月31 日止收到全部款项，上述换地权益书于2001 年12 月20 日已过户到群星时代文化艺术发展有限公司名下，该项交易使本年度净利润增加10,927,246.93 元。 9.3 政府补偿事项 2000 年3 月2 日，三亚市人民政府以三府[2000]37 号文“三亚市人民政府关于大东海规划建设整治拆迁有关问题的通知”，整治大东海海湾，修建明珠广场，该广场已于2000年建成。本公司下属游乐公司的游乐设施及房屋建筑物2000 年已被拆除，本公司下属游乐公司在2000 年已停业。三亚市人民政府为此在2000-2001 年度给予本公司财产及经营损失补偿如下： A、三亚市人民政府按三亚市房屋拆迁管理的有关规定给予本公司房屋及建筑物等的净损失补偿1,541,556.35 元,其中:2000 年度为1,321,556.35 元, 2001 年度220,000.00 元。B、2001 年12 月17 日，三亚市人民政府以三府函[2001]211 号文“三亚市人民政府关于同意给大东海旅游中心股份有限公司核发大东海地块换地权益书的批复"给予因其占用本公司土地而核发本公司价值49,444,933.58 元的换地权益书（编号：00004578，00004579）。 上述换地权益书于2001 年12 月18 日计入本公司名下。 C、2001 年12 月20 日，三亚市人民政府以三府函[2001]213 号文“三亚市人民政府关于给予海南大东海旅游中心股份有限公司被拆迁项目不可量化部分补偿总额的函”，和以三府函[2001]223 号文“三亚市人民政府关于给予海南大东海旅游中心股份有限公司被拆迁损失补偿的函”, 给予对本公司所造成的2001 年度经营损失补偿金额为7,915,715.00 元。 上述款项于2001 年12 月29 日由三亚市财政局以预算拨款方式支付给本公司。该项补偿使本公司本年度净利润增加7,915,715.00 元。 9.4 债务转移事项 2001 年12 月10 日，中国人民解放军海南军区后勤部与本公司签定《确认书》,双方确认本公司应付该部土地使用权转让费和罚息共计49,626,941.00 元。同时该部于2001 年12月16 日以《债权转让通知书》通知本公司,将本公司欠该部上述款项转让给海南创业科技风险投资有限公司,截止2001 年12 月31 日本公司与该部无债务关系。 9.5 本公司股权托管和转让事项 根据2001 年12 月5 日中国长城资产管理公司和海口食品有限公司在海口市达成的《股份托管协议》，海口食品有限公司托管2001 年9 月19 日双方签定的《股权转让协议》中所述的“第一次股权转让的6000 万股大东海公司国家股”所包含的除处置权以外的全部权利。 托管后，海口食品有限公司成为本公司的潜在的第一大股东。 2001 年9 月19 日,中国长城资产管理公司和海口食品有限公司在海口市达成的《股权转让协议》, 中国长城资产管理公司将其所持有的本公司的股份9,632.7 万股(占本公司的总股本的26.46%)转让给海口食品有限公司, 其中第一次股权转让的数额为6,000 万股,(占本公司的总股本的16.48%),第二次股权转让的数额为3,632.7 股。该《股权转让协议》尚需财政部批准。 9.6 持续经营事项 本公司因历史原因，截止20001 年12 月31 日，营运资金为负数，已逾期和一年内到期的债务达8,916 万元，主要资产已抵押或被法院查封，累计经营性亏损达40,423 万元，诉讼案件多。为此，本公司正在采取措施，以获得主要债权人谅解和支持，短期内不要求还款和强制执行等财务救助措施，但本公司持续经营存在不确定性，能否持续经营须视债务重组和其他救助措施之结果而定。本公司可能无法在正常经营过程中变现资产，清偿债务。2001 年度会计报表未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调整。 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年4 月3 日
