关于鲁泰纺织股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2017]37040001 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
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电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于鲁泰纺织股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字 [2017]37040001 号
鲁泰纺织股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“贵公司”）2016
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并
及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、
国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及
上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露
汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任
是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2016 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵公司 2016 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供鲁泰纺织股份有限公司 2016 年度年报披露之目的使用，不
得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一七年三月二十八日
附表
上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 金额单位：人民币万元
2016 年度占
占用方与上市 2016 年初 2016 年度占 2016 年度偿 2016 年末
非经营性资金 上市公司核算 用累计发生
资金占用方名称 公司的关联关 占用资金余 用资金的利息 还累计发生 占用资金 占用形成原因 占用性质
占用 的会计科目 金额（不含
系 额 （如有） 额 余额
利息）
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
2016 年度往
往来方与上市 2016 年初 2016 年度往 2016 年度偿 2016 年末
其它关联资金 上市公司核算 来累计发生
资金往来方名称 公司的关联关 往来资金余 来资金的利息 还累计发生 往来资金 往来形成原因 往来性质
往来 的会计科目 金额（不含
系 额 （如有） 额 余额
利息）
购袜子、福利用品、电子器
淄博鲁诚纺织投
控股股东 应付账款 13.17 532.66 545.83 - 材、洗化用品、油类、纸芯、 经营性往来
资有限公司
房屋租赁费、场地租赁费等
售电、材料、自来水、房屋
租赁收入，购电子器材、袜
淄博鲁诚纺织投 子、服饰、洗化用品、纸芯、
控股股东 其他应收款 - 2,757.81 2,757.81 - 经营性往来
资有限公司 复印费、加油站租赁费、房
屋、土地租赁费、袜筒加工
费等
淄博市利民净化 控股股东的全
大股东及其附 应付账款 - 1,396.46 1,396.46 - 购污水处理费、再生水 经营性往来
水有限公司 资子公司
属企业
淄博市利民净化 控股股东的全 售 LED 灯、材料，购设备、
应收账款 - 878.45 878.45 - 经营性往来
水有限公司 资子公司 软化水、污水处理费
淄博鲁群置业有 控股股东的全
应付账款 - 406.40 406.40 - 付房屋、土地租赁费 经营性往来
限公司 资子公司
淄博施丹露化妆 控股股东参股
其他应收款 - 4.48 4.48 - 售电、材料、汽、采暖费等 经营性往来
品有限公司 公司
淄博泰美领带有 控股股东的控 售电、采暖费等、付领带加
应收账款 - 110.27 110.27 - 经营性往来
限公司 股子公司 工费
淄博诚舜热力有 控股股东的控
其他应收款 - 739.87 739.87 - 售热力、低温热水 经营性往来
限公司 股子公司
购助剂，售货架板、设备、
淄博鲁瑞精细化 控股股东的控 面料、衬衣、水、原纱、物
应付账款 - 9,653.06 9,574.01 79.05 经营性往来
工有限公司 股子公司 业公司山庄收入、职工宿舍
租赁收入
淄博鲁瑞精细化 控股股东的控
应收账款 - 5.27 5.27 售 LED 灯、面料、山庄收入 经营性往来
工有限公司 股子公司
淄博鲁佳物业管 控股股东的全
应收账款 - 5.13 5.13 - 售中水、材料等 经营性往来
理有限公司 资子公司
山东诚舜石油化 控股股东的全
应付账款 - 83.95 83.95 购天然气 经营性往来
工有限公司 资子公司
鲁丰织染有限公
控股子公司 预付账款 - 4,025.43 4,025.43 - 非经营性往来
司
淄博鲁群纺织有
全资子公司 应付账款 -2,003.42 2,992.41 27.79 961.20 非经营性往来
限公司
上海鲁泰纺织服
全资子公司 其他应收款 - 33.91 33.91 - 非经营性往来
装有限公司
北京思创服饰股
控股子公司 应收账款 2,810.10 31.65 0.49 2,841.26 非经营性往来
份有限公司
淄博鑫胜热电有
上市公司的子 全资子公司 应付账款 - 151.67 3.93 147.74 非经营性往来
限公司
公司及其附属
北京鲁丰阳光服
企业 全资子公司 预收账款 358.37 75.53 433.90 - 非经营性往来
饰有限公司
鲁泰（柬埔寨）有
全资子公司 其他应收款 219.61 119.47 100.14 非经营性往来
限公司
鲁泰纺织（美国）
全资子公司 其他应收款 7.67 5.78 0.13 13.32 非经营性往来
公司
鲁安成衣有限公
全资子公司 其他应收款 - 6,938.13 37.74 - 6,975.87 非经营性往来
司
鲁泰（越南）有限
全资子公司 其他应收款 - 24,668.30 123.34 - 24,791.64 非经营性往来
公司
关联自然人及 非经营性往来
其控制的法人 非经营性往来
其他关联方及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— 1,405.50 55,496.62 161.08 21,152.98 35,910.22 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：