杭州汽轮机股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司2007年第三季度报告审议通过通讯表决，11位董事均投了同意票。（其中，金福娟董事因公出国委托王鸿康董事投了同意票）
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长聂忠海、总经理严建华、主管会计工作负责人总会计师柏荣华及会计机构负责人财务处处长吴国美声明：保证第三季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,395,382,831.20 2,581,455,016.50 31.53%
所有者权益（或股东权益） 1,351,755,300.18 1,227,878,138.79 10.09%
每股净资产 3.64 4.29 -15.15%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 140,644,708.75 22.37%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.38 22.58%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 96,765,546.15 266,877,161.39 -18.83%
基本每股收益 0.26 0.7178 -18.75%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.7176 -
稀释每股收益 0.26 0.7178 -18.75%
净资产收益率 7.16% 19.74% -7.51%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 7.08% 19.74% -7.71%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
18,232.29
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
-3,023,629.51
他各项营业外收入、支出
各种形式的政府补贴 3,881,500.00
少数股东权益影响数 -1,551,680.86
所得税影响数 751,792.00
合计 76,213.92
2.1.1国际会计准则及其他调整对除税后溢利和净资产之影响
单位：（人民币）元
国内会计准则 境外（国际）会计准则
净利润 266,877,161.39 266,877,161.39
净资产 1,351,755,300.18 1,351,755,300.18
差异说明 无
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 10,387
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
HSBC CHINA MOMENTUM FUND 7,799,795 境内上市外资股
SCHRODER INTL SELECTION
7,163,226 境内上市外资股
FD-GREATER CN FD GTI 25287
SCHRODER INTERNATIONAL
6,425,933 境内上市外资股
SELECTION FUND
SCHRODERS KOREA LIMITED 4,126,235 境内上市外资股
DWS CHINA EQUITY FUND 3,273,029 境内上市外资股
GOVERNMENT OF SINGAPORE
2,767,839
INV．CORP.．－A/C＂C＂ 境内上市外资股
GSCO S/A FARALLON CAPITAL OFFSHORE
2,760,202
INVESTORS,INC. 境内上市外资股
HSBC CHINA DRAGON FUND 2,729,991 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C
2,419,919
CLEENT. 境内上市外资股
NORGES BANK 2,242,955 境内上市外资股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、公司于2007年1月1日起执行新会计准则，所有会计报表的项目均按新会计准则的要求进行编制。
二、公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
1、本期内，应收票据比年初增加177.80%，主要系期末应收票据结算方式增加所致。
2、本期内，应收账款比年初增加30.25%，主要系本期业务量增长、销售收入增度所致。
3、本期内，预付账款比年初增加79.13%，主要系支付外购产品配套件预付款。
4、本期内，存货比年初增加54.72%，主要系产量的增加,生产过程中的备料增加所致。
5、本期内，其他流动资产比年初增加69.31%，主要系下属控股子公司杭州汽轮机械设备有限公司广州分公司的装修费用比年初增加65,082.57元所致。
6、本期内，在建工程比年初增加45.03%，主要系公司设备新增、更新所致。
7、本期内，工程物资比年初增加125.00%，主要系公司设备新增、更新、大修、环保和安全整改。同时，为了确保公司生产能力,提高企业形象，公司整体环境治理等方面投入所致。
8、本期内，长期待摊费用比年初增加1202.34%，主要系下属控股子公司杭州中能汽轮动力有限公司发生的房屋装修费340,193.81元所致。
9、本期内，应付票据比年初增加281.44%，主要系期末票据结算方式增加所致。
10、本期内，应付账款比年初增加50.47%，主要系生产规模扩大,应付产品配套件款项增加所致。
11、本期内，预收款项比年初增加39.44%，主要系按合同有关规定收到用户的定金及产品进度款所致。
12、本期内，应付职工薪酬比年初增加133.94%，主要系下属控股子公司杭州汽轮辅机有限公司计提工资400万元、中能200万,计提职工薪酬的工资附加费增加所致。
13、本报告期内，应交税费比年初减少47.71%,主要系按国家有关税法规定交纳税费所致。
14、本报告期内，专项应付款比年初增加43.29%,主要系子公司杭州汽轮铸锻有限公司本期收到2006年下半年度工业生产性制造项目财政资助资金57.56万元。2007年上半余杭区工业循环经济建设项目财政资助资金22.82万元，母公司本期内收到2006年度省建设先进制造业基地财政拨款89万元所致。
15、本期内，财务费用比去年同期增加233.88%，主要系利息收入减少, 利息支出增加所致。
16、本报告期内，投资收益比去年同期增加81.26%，主要系公司投资杭商行的长期股权投资本期收到2,000万的投资收益,去年同期收到1,000万元所致。
17、本期内，营业外收入比去年同期减少32.58%，主要系本期收到合同违约赔偿金减少所致。
18、本期内，营业外支出比去年同期减少64.61%，主要因本期支付的赔偿费支出及固定资产处置损失减少所致。
19、本期内，少数股东损益比去年同期增加200.33%，主要系投资比例发生变化所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3．2．1公司控股股东杭州汽轮动力集团有限公司（以下简称：集团公司）将其所持有的“发起人国家股”，数量为九仟壹百万股整（占其所持本公司股份的38.46%，占本公司总股本的24.48%）的股份续押给交通银行股份有限公司杭州分行。
该事项详见公司2007年9月27日刊登于《上海证券报》《证券时报》临2007-21公告。
3．2．2公司第四届二次董事会于2007年9月14日在本公司行政楼一楼会议室举行，会议应到董事十一人，实到九人（其中聂忠海、李烈董事因公出差委托王鸿康、柏荣华董事代行职责表决）；会议由副董事长王鸿康主持。与会董采用记名表决方式通过公司控股子公司杭州汽轮铸锻有限公司出资一亿元左右投资锻造生产线项目。此议案已提交公司10月19日召开的2007年度第一次临时股东大会审议批准。
该项目审议情况详见公司2007年10月20日刊登于《上海证券报》《证券时报》《香港商报》公司临2007-22公告。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
□适用√不适用
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
杭州商业银行股份 239,700,000.0
239,700,000.00 100,000,000.00 7.57% 0.00 0.00
有限公司 0
239,700,000.0
合计 239,700,000.00 100,000,000.00 - 0.00 0.00
0
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
7月16日 HTC 面谈 首城投资公司 经营状况、发展规划、市场地位
7月27.日 HTC—香 电话会议 惠理基金公司组织的投资者和 海外市场、投资状况、资本支出、产能、毛
港 潜在投资者 利趋势、市场状况
8月12日 市区宾馆 面谈 瑞银、英国MC爱丁堡基金公司 产品特点、行业分布、海外市场、市场占有
率
8.月30日 HTC 面谈 香港亚鑫投资 海外市场、投资状况、资本支出、产能
9.月25日. HTC—香 电话会议 瑞银证券组织的投资者和潜在 B股市场改革、海外市场、投资状况、资本
港
投资者 支出、杭商行状况
9.月27日 HTC 面谈 皓通投资公司 产品特点、竞争对手、行业分布、海外市场
4附录
4.1资产负债表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 179,245,279.24 45,521,498.52 215,963,304.30 59,762,045.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 341,985,737.50 253,168,544.00 123,104,017.00 37,003,878.00
应收账款 929,576,278.88 858,899,898.63 713,670,522.67 681,370,273.11
预付款项 215,276,394.74 111,782,230.23 120,178,936.10 93,716,701.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 637,500.00
其他应收款 27,304,138.56 30,958,217.35 22,531,358.74 13,103,986.10
买入返售金融资产
存货 805,188,751.27 652,159,366.91 520,423,579.03 403,666,908.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 158,987.37 93,904.80
流动资产合计 2,498,735,567.56 1,952,489,755.64 1,715,965,622.64 1,289,261,293.02
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 287,145,287.53 433,378,428.79 287,145,287.53 454,920,928.79
投资性房地产
固定资产 426,665,178.05 322,047,037.25 429,705,076.00 323,944,318.05
在建工程 64,979,018.87 57,047,645.22 44,804,983.92 42,980,750.11
工程物资 12,251,287.90 13,246,287.90 5,445,014.60 6,440,014.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,493,364.13 50,260,102.33 65,589,976.77 51,438,750.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 340,193.81 26,121.69
递延所得税资产 32,772,933.35 30,147,832.18 32,772,933.35 30,147,832.18
其他非流动资产
非流动资产合计 896,647,263.64 906,127,333.67 865,489,393.86 909,872,593.78
资产总计 3,395,382,831.20 2,858,617,089.31 2,581,455,016.50 2,199,133,886.80
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 315,262,983.44 238,062,983.44 82,650,000.00
应付账款 361,311,256.07 378,105,324.32 240,118,420.78 209,295,791.27
预收款项 1,036,023,803.70 864,172,893.05 742,981,185.65 630,300,296.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 45,798,140.41 25,249,269.72 19,576,944.99 11,033,054.12
应交税费 54,802,104.40 33,107,677.03 104,803,288.21 81,248,411.20
应付利息
其他应付款 27,994,985.65 13,129,472.66 29,108,219.18 18,480,415.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,841,193,273.67 1,551,827,620.22 1,219,238,058.81 950,357,969.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,606,800.00 4,403,000.00 3,913,000.00 3,513,000.00
预计负债
递延所得税负债 2,002,258.82 2,002,258.82 2,002,258.82 2,002,258.82
其他非流动负债
非流动负债合计 7,609,058.82 6,405,258.82 5,915,258.82 5,515,258.82
负债合计 1,848,802,332.49 1,558,232,879.04 1,225,153,317.63 955,873,227.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 371,800,000.00 371,800,000.00 286,000,000.00 286,000,000.00
资本公积 136,749,451.49 136,749,451.49 136,749,451.49 136,749,451.49
减：库存股
盈余公积 215,254,369.00 196,497,963.87 215,254,369.00 196,497,963.87
一般风险准备
未分配利润 627,951,479.69 595,336,794.91 589,874,318.30 624,013,243.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,351,755,300.18 1,300,384,210.27 1,227,878,138.79 1,243,260,658.81
少数股东权益 194,825,198.53 128,423,560.08
所有者权益合计 1,546,580,498.71 1,300,384,210.27 1,356,301,698.87 1,243,260,658.81
负债和所有者权益总计 3,395,382,831.20 2,858,617,089.31 2,581,455,016.50 2,199,133,886.80
4.2本报告期利润表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 749,344,729.85 584,028,726.12 657,705,062.43 570,067,389.92
其中：营业收入 749,344,729.85 584,028,726.12 657,705,062.43 570,067,389.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 590,671,176.57 497,226,216.96 481,185,867.97 424,354,939.87
其中：营业成本 489,952,394.57 426,082,751.96 383,157,355.56 346,944,921.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,980,846.50 661,126.07 1,764,796.61 970,151.96
销售费用 19,262,576.32 11,990,673.26 17,765,061.79 14,132,646.19
管理费用 78,921,832.95 57,588,611.26 78,524,845.90 62,019,240.67
财务费用 553,526.23 903,053.77 -26,191.89 287,979.37
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-503,621.24 -63,300.01
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
158,673,553.28 86,802,509.16 176,015,573.22 145,649,150.04
列）
加：营业外收入 3,969,703.40 88,203.40 4,991,444.46 4,976,244.26
减：营业外支出 1,165,045.11 584,028.73 5,972,190.93 5,735,043.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
161,478,211.57 86,306,683.83 175,034,826.75 144,890,350.59
号填列）
减：所得税费用 33,753,993.23 22,784,964.53 48,241,512.78 38,267,763.76
五、净利润（净亏损以“-”号填
127,724,218.34 63,521,719.30 126,793,313.97 106,622,586.83
列）
归属于母公司所有者的净
96,765,546.15 119,211,164.22
利润
少数股东损益 30,958,672.19 7,582,149.75
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.26 0.32
（二）稀释每股收益 0.26 0.32
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,984,148,789.49 1,593,733,265.01 1,755,377,512.44 1,558,351,518.48
其中：营业收入 1,984,148,789.49 1,593,733,265.01 1,755,377,512.44 1,558,351,518.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,582,307,034.83 1,351,427,488.14 1,349,294,450.41 1,255,578,896.19
其中：营业成本 1,264,767,272.50 1,112,003,287.16 1,031,005,218.83 991,929,063.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,927,623.97 1,605,031.71 4,769,683.96 1,514,117.72
销售费用 55,613,791.16 38,982,551.18 45,517,939.02 35,055,603.23
管理费用 253,201,797.79 195,321,220.82 270,090,412.03 228,428,152.09
财务费用 2,796,549.41 3,515,397.27 -2,088,803.43 -1,348,040.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
23,512,737.45 22,512,737.45 12,971,678.77 12,412,000.00
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
425,354,492.11 264,818,514.32 419,054,740.80 315,184,622.29
列）
加：营业外收入 4,138,700.85 243,222.35 6,138,656.66 6,122,656.46
减：营业外支出 3,251,246.85 2,030,256.05 9,187,559.99 8,448,262.67
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
426,241,946.11 263,031,480.62 416,005,837.47 312,859,016.08
号填列）
减：所得税费用 90,255,646.27 62,907,929.16 112,908,412.70 79,713,933.56
五、净利润（净亏损以“-”号填
335,986,299.84 200,123,551.46 303,097,424.77 233,145,082.52
列）
归属于母公司所有者的净
266,877,161.39 280,086,567.56
利润
少数股东损益 69,109,138.45 23,010,857.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.7178 0.7539
（二）稀释每股收益 0.7178 0.7539
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：杭州汽轮机股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,681,205,726.68 1,267,247,937.09 1,342,619,310.39 1,088,768,841.64
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,947,267.00
收到其他与经营活动有关
15,671,528.26 1,527,097.41 14,313,155.80 3,873,450.00
的现金
经营活动现金流入小计 1,700,824,521.94 1,268,775,034.50 1,356,932,466.19 1,092,642,291.64
购买商品、接受劳务支付的
964,988,697.94 697,740,823.21 691,637,584.27 628,438,190.37
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
228,986,763.25 199,471,202.98 174,844,368.18 157,043,285.27
付的现金
支付的各项税费 250,344,205.49 173,360,605.75 274,763,354.09 195,861,210.30
支付其他与经营活动有关
115,860,146.51 75,992,010.24 100,756,957.26 54,777,173.50
的现金
经营活动现金流出小计 1,560,179,813.19 1,146,564,642.18 1,242,002,263.80 1,036,119,859.44
经营活动产生的现金
140,644,708.75 122,210,392.32 114,930,202.39 56,522,432.20
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 17,878.77 17,878.77
取得投资收益收到的现金 23,512,737.45 44,692,737.45 13,412,000.00 21,499,000.00
处置固定资产、无形资产和
983,908.00 983,908.00 1,970,292.00 1,806,092.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
1,070,000.00
的现金
投资活动现金流入小计 25,566,645.45 45,676,645.45 15,400,170.77 23,322,970.77
购建固定资产、无形资产和
57,519,203.96 39,628,039.58 59,934,203.06 28,643,114.42
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 119,700,000.00 125,028,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
15,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 57,534,203.96 39,628,039.58 179,634,203.06 153,671,114.42
投资活动产生的现金
-31,967,558.51 6,048,605.87 -164,234,032.29 -130,348,143.65
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00 25,180,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关 890,000.00 890,000.00 11,488,000.00 10,360,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 10,890,000.00 890,000.00 36,668,000.00 10,360,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
155,707,500.00 143,000,000.00 112,416,000.00 110,000,000.00
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
12,707,500.00 2,416,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
1,128,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 155,707,500.00 143,000,000.00 123,544,000.00 110,000,000.00
筹资活动产生的现金
-144,817,500.00 -142,110,000.00 -86,876,000.00 -99,640,000.00
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-577,675.30 -389,545.54 -694,723.46 -694,723.46
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,718,025.06 -14,240,547.35 -136,874,553.36 -174,160,434.91
加：期初现金及现金等价物
215,963,304.30 59,762,045.87 327,611,867.29 262,992,129.75
余额
六、期末现金及现金等价物余额 179,245,279.24 45,521,498.52 190,737,313.93 88,831,694.84
4.5审计报告
审计意见：未经审计
杭州汽轮机股份有限公司董事会
二00七年十月二十七日