烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 关于烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(19)第 Q00775 号 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(以 下简称“贵公司”) 2018 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表及 2018 年度合并及母公司利润 表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表,并于 2019 年 4 月 18 日签发了 德师报(审)字(19)第 P02452 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(2017 年修订,证监会公告[2017]16 号)的要求,贵公司编制了后附的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计 师审计准则对贵公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇总表应 当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司 2018 年度年报披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用,不得 用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 中国上海 解彦峰 李彦刚 2019 年 4 月 18 日 -1- 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:人民币元 2018 年度占用 2018 年度 上市公司核算 2018 年期初占 2018 年度偿还 2018 年期末 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 占用资金的 占用形成原因 占用性质 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 占用资金余额 (不含利息) 利息(如有) 大股东及其附属企业 - - - - - - - - - - 2018 年度往来 2018 年期末 其它关联资金 往来方与上市公司的 上市公司核算 2018 年期初 2018 年度偿还 往来形成原 资金往来方名称 累计发生金额 本年转入金额 本年转出金额 往来资金余 往来性质 往来 关联关系 的会计科目 往来资金余额 累计发生金额 因 (不含利息) 额 烟台中亚医药保健酒有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 8,134,150 5,865,654 - (11,231,413) 2,768,391 贸易往来 经营性往来 烟台神马包装有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 1,342,348 2,031,996 - (2,543,767) 830,577 贸易往来 经营性往来 大股东及其附 烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 3,196,095 16,078,615 - (17,363,553) 1,911,157 贸易往来 经营性往来 属企业 烟台张裕酒文化博物馆有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 34,280 27,355,440 - (27,389,720) - 贸易往来 经营性往来 烟台张裕旅游文化产品销售有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 - 3,390,654 - (3,390,654) - 贸易往来 经营性往来 烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司 子公司 其他非流动资产 1,669,692,073 - 1,635,214,372 - (2,788,906,445) 516,000,000 项目建设款 非经营性往来 烟台张裕先锋国际酒业有限公司 子公司 其他非流动资产 242,200,000 - - - 242,200,000 投资款 非经营性往来 上市公司的子 烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 子公司 其他非流动资产 151,000,000 - - - 151,000,000 投资款 非经营性往来 公司及其附属 烟台麒麟包装有限公司 子公司 其他非流动资产 - 20,000,000 - - 20,000,000 投资款 非经营性往来 企业 辽宁张裕冰酒酒庄有限公司 子公司 其他非流动资产 - - 23,000,000 - 23,000,000 投资款 非经营性往来 烟台张裕丁洛特酒庄有限公司 子公司 其他非流动资产 - - 20,500,000 - 20,500,000 投资款 非经营性往来 关联自然人 - - - - - - - - - - 其他关联方及 - - - - - - - - - - 其附属企业 总计 - - - 2,075,598,946 74,722,359 1,678,714,372 (61,919,107) (2,788,906,445) 978,210,125 - - 此表已于 2019 年 4 月 18 日获以下人士批准: 法定代表人:周洪江 主管会计工作负责人:姜建勋 会计机构负责人:姜建勋