烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司

内部控制审计报告
                                     内部控制审计报告

                                                            德师报(审)字(19)第 S00186 号

烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了烟
台张裕葡萄酿酒股份有限公司(以下简称“张裕股份”)2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的
有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是张裕股份董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，张裕股份于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                         中国注册会计师
          中国上海


                                                                解彦峰



                                                                李彦刚



                                                           2019 年 4 月 18 日